Международные платежные системы
Платёжные системы это:
Обзор популярных электронных платежных систем
Разнообразие подходов к изучению платежных систем, множество выполняемых ими функций, специфика обслуживаемых сегментов денежного оборота привели к созданию платежных систем разных типов. Для упорядочения представлений о всевозможных платежных системах рассмотрим основные их виды. В последние годы вопросы, относящиеся к финансовым рискам и эффективности всех типов платежных систем, вышли на передний план. Центральные банки решительно заинтересованы в обеспечении надежности и повышении эффективности функционирования платежных систем как части своей ответственности за денежную единицу продвижение ее использования как средства обмена и общей заботы о финансовой стабильности и эффективности. Вследствие этого центральные банки оказывают влияние на улучшение общественного понимания платежных и расчетных механизмов в своих странах. Центральные банки также играют важную роль в развитии национальной платежной системы, и во многих случаях они сами управляют ключевыми платежными системами. Данный термин введен в экономический оборот сравнительно недавно, в середине х годов, в документах Банка России был отражен в качестве освоения международного опыта. В России в нормативных документах в дальнейшем также появилось определение национальной платежной системы, в котором преобладает институциональный подход:. В целом национальная платежная система включает в себя всё множество субъектов, непосредственно осуществляющих платежи, и иных субъектов, осуществляющих инфраструктурное обеспечение национальной платежной системы. Поэтому в противовес национальной платежной системе можно выделить платежные системы, являющиеся её частью:. Платежная система центрального банка — представляет собой подсистему национальной платежной системы, основанную на использовании учреждений центрального банка либо иного финансового учреждения, выполняющего аналогичные функции для перевода денежных средств между контрагентами. Платежная система центрального банка является, как правило, наиболее значимой в платежной системе страны и определяет правила и стандарты работы внутри национальной платежной системы в целом. Частные платежные системы включают в себя все виды платежных систем, организуемых без непосредственного участия государственных органов. К частным платежным системам можно отнести платежную систему коммерческих банков: Также выделяют внутрибанковские платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации. Многие кредитные организации осуществляют расчеты между головной кредитной организацией и ее филиалами и между филиалами по внутрибанковским платежным системам. Порядок проведения расчетных операций по этой платежной системе определяется кредитной организацией самостоятельно во внутрибанковских правилах с соблюдением требований, установленных регулирующими органами. Наличие у кредитной организации внутрибанковской платежной системы позволяет ей не иметь корреспондентских субсчетов в учреждениях центрального банка по месту нахождения каждого из филиалов, что способствует уменьшению потребности в ликвидных средствах[9]. При проведении платежей в платежных системах расчетных небанковских кредитных организаций счета участников расчетов открываются кредитным организациям и другим юридическим лицам. Переводы денежных средств между расчетными небанковскими кредитными организациями НКО в пользу кредитных организаций, не являющихся их участниками расчетов, осуществляются через платежную систему центрального банка и счета, открываемые расчетными НКО друг у друга. Если разделить платежные системы в зависимости от субъектов платежных операций, то можно выделить систему межбанковских платежей расчетов и систему межхозяйственных платежей расчетов. Системы межбанковских переводов считаются классическими платежными системами. К ним относятся системы, в которых все или почти все участники являются кредитными организациями и тем самым подлежат банковскому надзору. Следовательно, это такая система, посредством которой денежные переводы осуществляются между банками как за их счет, так и от имени их клиентов. Система межхозяйственных расчетов выводит платежные операции на другой уровень. Главной целью здесь ставится проведение платежей между хозяйствующими субъектами по их операциям, причем, расчеты могут вестись как посредством межбанковских расчетов, так и внутри одного банка и даже непосредственно между субъектами, если используется наличная форма расчетов в пределах установленных центральным банком лимитов. По степени централизации выделяют централизованную платежную систему , которая по своей структуре зачастую соответствует платежной системе центрального банка, поскольку только последнему под силу организовать единый управляющий центр по регулированию платежей в рамках всей страны. Кроме того, выделяют децентрализованную платежную систему , которая включает в себя все виды частных платежных систем и ту часть денежного оборота, которая обслуживается наличными деньгами. В централизованных системах каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, тогда как в децентрализованных отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. Уровень централизации оказывает влияние на скорость ответной реакции платежной системы на действия регулирующих органов. Чем большая часть денежного оборота проходит через централизованную платежную систему, тем проще управлять денежными потоками в целях экономической системы в целом. Международный опыт позволяет разделить платежные системы в зависимости от величины обслуживаемых платежей в системе. По названному критерию можно выделить системы перевода крупных сумм платежей и розничные платежные системы. Системы перевода крупных сумм платежная система для крупных сумм — ПСКС предназначены, прежде всего, для обработки крупных или срочных платежей. Не существует единого и четкого определения крупных платежей. Платежи, осуществляемые через ПСКС, как правило, обладают одной или несколькими следующими особенностями:. Кроме того, некоторые ПСКС обрабатывают большое количество платежей на незначительные суммы, или розничных платежей. Розничные платежные системы , в свою очередь, имеют ряд отличий от платежных систем для крупных сумм[12]:. Отметим, что среди данных двух систем первая из них, т. Платежная система является системно значимой , когда, при ее недостаточной защищенности от риска, возникающее внутри системы нарушение может вызывать дальнейшие нарушения у участников системы либо приводить к системным нарушениям в финансовой сфере в целом[13]. Система переводов крупных сумм, как правило, безальтернативно обслуживает определённый сегмент денежного оборота, поэтому прекращение её работы способно подорвать стабильность финансовой системы в целом и привести к значительным потерям участников платежной системы. Однако и розничные платежные системы могут признаваться системно-значимыми, если их деятельность затрагивает интересы большого количества хозяйствующих субъектов. В зависимости от порядка обработки поступающих от клиентов платежных распоряжений выделяют следующие виды:. Расчеты на валовой основе позволяют обрабатывать платежи независимо друг от друга. Исторически данная форма расчетов в платежных системах сложилась раньше. Это означает, что сумма перевода средств может быть уменьшена путем взаимозачета требований и обязательств. Расчеты на чистой основе также называют неттингом, подразумевая перевод величины платежа нетто, то есть за минусом поступлений. При этом различают двусторонний и многосторонний неттинг в зависимости от количества участников системы взаимозачетов. Удобство данной формы организации платежной системы заключается в сокращении количества платежных транзакций, что сказывается на стоимости услуг системы. Каждая из платежных систем на валовой и чистой основе, в свою очередь, может быть отнесена к платежным системам, работающим в режиме реального времени , и платежным системам с задержкой платежа. Проведение платежей в режиме реального времени, как правило, присуще платежным системам, работающим на валовой основе, поскольку нет необходимости проводить проверку на возможность взаимозачета. Тогда как задержка платежа в платежных системах вызывается неттингом переводов и поступлений. Далее рассмотрим отдельные характеристики деятельности платежных систем, по которым все платежные системы могут быть разделены на группы. Проанализировав любую платежную систему в соответствии с данными характеристиками, можно составить представление об особенностях её деятельности. Большая часть платежных систем использует наименования официальных денежных единиц рубли, доллары, евро и т. Однако некоторые платежные системы для перевода информации о стоимости изобретают собственные денежные единицы. Например, сетевая платежная система E-gold использует в качестве денежных единиц виртуальные слитки драгоценных металлов, юридически e-gold является распиской о размещении указанного в ней количества золота на хранение в компании, владеющей данной платежной системой. Платежные системы, использующие одну валюту, официальную либо собственную, называются моновалютными. Например, платежная система Банка России моновалютная, поскольку для расчетов использует только российский рубль. Количество используемых, валют в системе может быть любым, если это не противоречит требованиям действующего законодательства страны регистрации платёжной системы. Количество используемых в расчетах валют определяется с учётом потребностей клиентов. Если система использует две и более валюты, то такая система называется мультивалютной. Например, система WebMoney в настоящее время использует семь различных валют для расчетов. В зависимости от территориального охвата можно выделить, во-первых, платежные системы, которые ограничиваются рамками одной страны и не могут выходить на международный уровень, то есть внутристрановые платежные системы. Однако растущая глобализация современной экономики постепенно стирает границы между государствами, что позволяет платежным институтам выходить на наднациональный уровень. Подобные платежи обслуживают трансграничные платежные системы. Особенно ярким примером таких систем являются сетевые платежные системы, функционирующие в Интернете. Платежные системы в зависимости от необходимости открытия счета также можно разделить на несколько типов: По возможности получения дохода от остатков денежных средств на счете в системе выделяют три основных вида платежных систем:. По такому принципу работает большинство российских и не только платежных систем. Поскольку основной их целью является проведение платежей от одного участника систему к другому, то и комиссии затрагивают только переводные операции;. Однако объясняется это, скорее всего, спецификой открытых счетов в системе, когда средства берутся за хранение физического металла, соответствующего номиналу открытого счета;. Для российских платежных систем такая особенность не характерна, тогда как в других странах это свойство системы внедрено и опробовано. В частности, наиболее известная американская сетевая платежная система PayPal реализует возможность выплаты процентов за хранение средств на счете платежной системы. По сути, система принимает на хранение депозиты до востребования с выплатой комиссии за пользование средствами. Фактически, это уже банковская операция, требующая соответствующего регулирования. Платежная система может обслуживать только определенные группы клиентов, например, вводя ограничения на обслуживание физических лиц. В зависимости от принятых платежной системой правил выделяют следующие виды расчетных отношений в системе[14]:. Следует отметить, что любая система может использовать один или несколько типов расчетов в совокупности. Отметим, что некоторые платежные системы практикуют финансовые схемы привлечения новых пользователей в систему в целях популяризации своих услуг. Данная характеристика роднит платежные системы, использующие её, с организациями сетевого маркетинга. Существуют предложения о поощрении клиентов платежных систем, которые расширяют сеть обслуживания данной системы путем привлечения новых пользователей. Причем, вознаграждение первоначального клиента непосредственно зависит от сумм операций новых клиентов. Такая схема активно применяется системой e-gold: Платежные системы также разделяются на основании способов пополнения счетов в системах. От многообразия используемых путей пополнения счетов в системе, как правило, зависит степень популярности и распространённости системы. Клиент должен иметь возможность выбора способа пополнения счета, во-первых, в зависимости от размера комиссионного вознаграждения агента, а, во-вторых, по территориальной и технической доступности платежного шлюза. Выделяют следующие способы ввода денежных средств в систему: В качестве примера возможности такого пополнения можно привести предоплаченную карту RBK Money. Зачисление денег также происходит моментально, а стоимость ввода средств зависит от комиссии агента;. Платежные системы используют различные типы переводов в системе аналог форм безналичных расчетов. Изначально во всех платежных системах применялся так называемый простой перевод, при котором инициатива платежа исходила от отправителя средств, указывался номер получателя, движение денег было прямым, безусловным и безвозвратным повторяет схему безналичных расчетов платежными поручениями. В дальнейшем по мере развития платежных систем и в соответствии с потребностями хозяйствующих субъектов были разработаны новые формы взаимоотношений между плательщиком и получателем средств. При невыполнении условия протекции перевод не выполняется. Порядок расчета в целом соответствует аккредитивной форме расчетов в России;. Соглашаясь с требованием, участник осуществляет автоматический перевод денежных единиц со своего счета, не соглашаясь — инициирует уведомление отправителя счета об отказе. Является аналогом формы расчетов по инкассо с акцептом платежа плательщиком;. По критерию предоплаченности денежных единиц системы выделяют платежные системы:. Разнообразие платежных систем обусловлено потребностями рынка в переводе денежных средств между контрагентами. Часть платежных систем не представлена в России, что обусловлено особенностями национального законодательства. Федерального закона от 1. Глава 3 Регулирование деятельности трансграничных международных платежных и расчетных систем 3. Понятие, источники и общие принципы регулированияВ соответствии с принятой международной терминологией [37] платежные системы предназначены для осуществления. Организация в банке эмиссии расчетных карт международных платежных систем В рамках настоящей раздела мы представим основные рекомендации по организации в банке программы эмиссии расчетных карт международных платежных систем MasterCard International, VISA International и Diners Club. Ближайшие перспективы развития электронных платежных систем Становление новой телекоммуникационной среды, основанной на Интернете и мобильных технологиях, привело к значительным изменениям в ряде сегментов розничной торговли и появлению новых сегментов. Управление рисками платежных систем Сфера организации платежей традиционно относится к числу высокорискованных. Это обусловлено сложностью применяемых процедур и инструментов, высокой мобильностью и оперативностью расчетов, стремительным развитием новых. Роль центральных банков и иных регуляторов в организации и функционировании платежных систем Платежная система является значимым трансмиссионным механизмом проведения денежно-кредитной политики. Рационально спроектированная, она обеспечивает высокий уровень. Классификация платежных систем Существует несколько видов ПС. В связи с разными масштабами деятельности конкретных платежных структур и с характером их операций по обслуживанию различных сегментов платежного оборота как в аналитической литературе, так и в. Основные виды рисков платежных систем и методы управления ими Важным элементом платежного процесса являются риски, которым подвергаются его участники. В этом разделе будут рассмотрены ключевые финансовые риски ПС, такие как риск ликвидности, кредитный риск, а также. Роль центрального банка в развитии и регулировании платежных систем В число ключевых функций центральных банков входит эмиссия наличных денег, осуществление денежно-кредитной политики для регулирования экономической конъюнктуры, надзор за банковскими и. Виды систем и тенденции их развития За последнюю четверть века наблюдался интенсивный процесс формирования и эволюции расчетных систем, предназначенных для осуществления крупных и критичных по времени денежных переводов. Они получили название систем для платежей. Классификация розничных платежных систем по степени их системной значимости Источник: Таблица составлена по материалам ECB. Использование платежных систем Платежная система — это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. Платежные системы Коллектив авторов 1. Виды платежных систем 1. Похожие главы из других книг. Теоретические аспекты построения и развития платежных. Глава 1 Основные принципы организации платежных. Теоретические аспекты построения и развития платежных систем 1. Управление рисками платежных систем 1. Роль центральных банков и иных регуляторов в организации и функционировании платежных систем Контрольные вопросы Глава 2. Состав и структура национальной платежной системы России 2. Становление и развитие платежной системы в России 2. Правовые и организационные основы современной национальной платежной системы России 2. Порядок осуществления перевода денежных средств в Российской Федерации 2. Управление рисками и обеспечение банковской тайны в национальной платежной системе России Контрольные вопросы Глава 3. Организация деятельности субъектов национальной платежной системы 3. Организация деятельности операторов по переводу денежных средств 3. Организация деятельности платежных агентов, банковских платежных агентов и банковских платежных субагентов 3. Организация деятельности операторов платежной системы 3. Организация деятельности операторов услуг платежной инфраструктуры Контрольные вопросы Глава 4. Платежная система банка России 4. Современное состояние и развитие платежной системы Банка России 4. Подсистема БЭСП в платежной системе Банка России 4. Банк России как оператор услуг платежной инфраструктуры Контрольные вопросы: Развитие розничных платежных услуг в национальной платежной системе 5. Платежные системы с использованием банковских карт 5. Электронные платежные системы в интернет — коммерции 5. Современные электронные платежные системы в России и за рубежом Контрольные вопросы Глава 6. Организация Банком России деятельности по надзору и наблюдению в национальной платежной системе 6. Организация Банком России деятельности по надзору в национальной платежной системе 6. Организация Банком России деятельности по наблюдению в национальной платежной системе 6. Роль Банка России в развитии и регулировании розничных платежных услуг Контрольные вопросы Библиографический список Приложения к главе 5 Приложение 5.
Платежная система — финансовый институт, представляющий собой совокупность организаций, взаимодействующих по общим правилам, в рамках договорных отношений, использующих технологию перевода денежных средств и методы расчетов, которые позволяют всем участникам производить финансовые и платежно-расчетные операции. НПС представляет собой конфигурацию видов институционального взаимодействия и инфраструктуры, способствующая переводу денежных средств между сторонами. Платежные инструменты Используются для инициирования и направления перевода денежных средств со счетов плательщиков на счета получателя в финансовых учреждениях. Финансовая инфраструктура для использования и клиринга платежных инструментов, обработки и передачи платежной информации, а также перевода денежных средств между учреждениями-плательщиками и получателями. Рыночные соглашения такие как договоренности, обязательные предписания и договоры по созданию различных платежных инструментов и услуг, формированию цен на них, а также их предоставлению и приобретению. Законы, стандарты, правила, процедуры установленные судебными и регулирующими органами, которые определяют и регулируют механизм перевода платежей и рынки платежных услуг. Оператор по переводу денежных средств Банк России, Кредитные организации, Внешэкономбанк. Банковские платежные агенты субагенты — юридическое лицо, кроме кредитных организаций и ИП. Оператором электронных денежных средств является кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов. Операторы платежных систем Кредитные организации, ЦБ РФ, Внешэкономбанк, Организации, не являющиеся кредитными орг-ми. Операторы услуг платежной инфраструктуры К редитная организация, организация, не являющаяся кредитной организацией, Банк России или Внешэкономбанк. Осуществление в рамках ПС подряд в течение 3 календарных мес. Переводов ДС с общим объемом млдд. Переводов ДС с общим объемом не менее 12 млрд. Осуществляется в рамка ПС Банка России перевод ДС при рефинансировании КО и осуществлении операций на открытом рынке. Осуществлении в течение календарного года в рамках ПС переводов ДС с использованием платежных карт в количестве более млн. Осуществляется в рамках ПС переводов ДС по сделкам совершенных по организованным торгам. Осуществлении в течение календарного года в рамках ПС переводов ДС без открытия банковского счета или по текущим счетам физ. ПС является системно-значимой , когда при её недостаточной защищенности от риска возникающее внутри системы нарушение может вызвать дальнейшее нарушения у участников либо приводить к системным нарушениям в финансовой сфере в целом. Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы. Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, юридическим лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Корреспондентские счета открываются кредитным организациям, а также иным организациям в соответствии с законодательством Российской Федерации или международным договором. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах. Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления операций, связанных с деятельностью по доверительному управлению. Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях. Счета по вкладам депозитам открываются соответственно физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту владельцу счета , денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Содержание договора банковского счета подробно не регламентировано в законодательстве, но, основываясь на банковской практике, как правило, состоит из след разделов:. Очередность совершения операций по счету регулируется нормами ГК РФ гл. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание календарная очередность , если иное не предусмотрено законом. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:. В зависимости от причин неоплаты поступивших к счету плательщика расчетных документов, банком ведется три очереди распоряжений три вида картотек:. Расчеты платежными поручениями являются самой распространенной формой безналичных расчетов. При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия счета плательщика — физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика. Без открытия счета, если плательщик — физ. Сфера применения расчетов платежными поручениями многообразна, они широко используются в расчетах по товарным операциям и операциям нетоварного характера:. FAQ Обратная связь Вопросы и предложения. Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Санкт-Петербургский государственный экономический университет ФИНЭК. Банк России цели деятельности, функции Статус как мегарегулятора фин. Организационное устройство цб рф: Основные инструменты и методы реализации денежно-кредитной политики Банка России. Организационно-правовые формы банков, органы управления и их функции. Порядок государственной регистрации банков и лицензирования банковской деятельности. Банковские группы и холдинги, союзы и ассоциации: Требования к достаточности собственного капитала банка. Уставный капитал кредитной организации: Виды банковских вкладов депозитов. Особенности договора банковского вклада с физическим и юридическим лицом. Система страхования вкладов физических лиц в банках рф. Сущность и виды межбанковских кредитов. Способы их предоставления и оформления. Классификация активов по уровню: Субъекты и объекты банковского кредитования. Организация кредитного процесса в коммерческом банке. Сравнение заявки с кредитной политикой банка: Ипотечный кредит и его разновидности для корпоративных клиентов и для частных лиц. Залог как способ обеспечения возвратности банковского кредита: Поручительство и банковская гарантия: Национальная платежная система рф: Понятие и примеры платежных систем. Расчеты с помощью инкассовых поручений: Расчеты с помощью электронных денежных средств: Инвестиционная деятельность банков на рынке ценных бумаг. Платежные инструменты — те, что используются для расчетов, а также документы. Оператор по переводу денежных средств Банк России, Кредитные организации, Внешэкономбанк Банковские платежные агенты субагенты — юридическое лицо, кроме кредитных организаций и ИП Оператором электронных денежных средств является кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов Операторы платежных систем Кредитные организации, ЦБ РФ, Внешэкономбанк, Организации, не являющиеся кредитными орг-ми Операторы услуг платежной инфраструктуры К редитная организация, организация, не являющаяся кредитной организацией, Банк России или Внешэкономбанк. Платежеспособные агенты Федеральная почтовая служба Примеры платежных систем Системы расчётов электронными деньгами в Интернет PayPal RUpay Webmoney Яндекс. Деньги Единый кошелёк Google Checkout Moneybookers Liberty Reserve МОНЕТА. Критерии значимости платежных систем Критерии Системно-значимые Социально-значимые 1. Объем, сроки, сумма, условия переводов Осуществление в рамках ПС подряд в течение 3 календарных мес. Условия переводов Осуществляется в рамка ПС Банка России перевод ДС при рефинансировании КО и осуществлении операций на открытом рынке Осуществлении в течение календарного года в рамках ПС переводов ДС с использованием платежных карт в количестве более млн. Условия переводов Осуществляется в рамках ПС переводов ДС по сделкам совершенных по организованным торгам Осуществлении в течение календарного года в рамках ПС переводов ДС без открытия банковского счета или по текущим счетам физ. К социально-значимым ПС относят системы, которые принимают на себя обязательства: Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций. Договор банковского счета По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту владельцу счета , денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Содержание договора банковского счета подробно не регламентировано в законодательстве, но, основываясь на банковской практике, как правило, состоит из след разделов: Предмет договора Права и обязанности сторон Порядок оплаты услуг ответственность сторон Срок действия и порядок расторжения договора Особые условия Реквизиты сторон Очередность совершения операций по счету. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности: В зависимости от причин неоплаты поступивших к счету плательщика расчетных документов, банком ведется три очереди распоряжений три вида картотек: Схема расчетов платежными поручениями по товарным операциям Заключение основного договора выполнение обязательств по договору распоряжение об оплате перевод денежных средств. Системы расчётов электронными деньгами в Интернет PayPal RUpay Webmoney Яндекс. Критерии значимости платежных систем Критерии.
Делаем принтер сетевым
In the mood for love pure перевод
Постройте график функции у 1 5х2
Амигуруми малыш схема
Заговор чтоб муж нашел работу