Подскажите как выставить счет с НДС на упрощенке?
УСН: контрагент просит организацию на упрощенке выдать счет-фактуру с НДС
Как выставлять счета на упрощенке
Компания на упрощенке, работая с клиентом на общем налоговом режиме, выставила счет-фактуру с НДС. Чем это грозит упрощенщику? Нужно ли угодить клиенту, выделив ему НДС в счет-фактуре, чтобы его не потерять? Все эти нюансы об упрощенке и НДС рассмотрим в данной статье. Если компания или ИП применяет УСН или ЕНВД, совершенно не имеет значения, кто является их клиентами: Это никак не отразится ни на налоговом, ни на бухгалтерском учете. А если с упрощенцем работает компания на общем режиме, здесь возникают сложности со входным НДС, поскольку упрощенщик НДС не платит п. Как не потерять клиента и при этом не выставить ему НДС? Упрощенщик купил продукцию у компании на общем налоговом режиме. Если вы что-то покупаете у компании на общем налоговом режиме, то для продавца не имеет значения, работаете вы с НДС или нет. Продавец вам выставит счет-фактуру на товар с НДС и начислит НДС с реализации. Вы же стоимость полученных товаров приходуете у себя вместе с НДС. Более подробно о приходовании товаров на УСН читайте здесь. Если вы по каким-то причинам решили вернуть товар, уже его оприходовав, то такая ситуация считается обратной реализацией право собственности на товар перешло к вам в момент покупки. При возврате товара, право собственности опять переходит продавцу. Получается, что вы продаете купленный товар уже без НДС, соответственно, ваш покупатель бывший продавец принимает его тоже без НДС, и не сможет принять НДС к вычету. Но поскольку вы работаете на упрощенке, то выставить счет фактуру при возврате товара вы не сможете. Что можно сделать в данном случае? В нем указывается сумма входного НДС и разница, на которую вы уменьшили стоимость реализованных товаров. Какими документами можно подтвердить возврат товара и право выставить корректировочный счет-фактуру? После получения от вас данных документов, ваш контрагент выписывает себе корректировочный счет-фактуру в течение 5 календарных дней абз. Правила заполнения корректировочной счет фактуры можно посмотреть здесь , либо в п. Корректировочный счет-фактура регистрируется в книге покупок , после чего ваш партнер сможет уменьшить сумму НДС к уплате в бюджет. Налогоплательщик на упрощенке выставил счет-фактуру с НДС. Может ли покупатель на общем налоговом режиме принять входной НДС к вычету? Поскольку плательщики УСН не являются плательщиками НДС, то даже если они выставят своему покупателю счет-фактуру с НДС, это не является незаконным при условии, что они уплатят НДС с реализации и сдадут налоговую декларацию по НДС по окончанию квартала п. Причем в расходы упрощенщика сумма уплаченного НДС не включается п. Но иногда плательщики УСН идут на этот шаг, чтоб не потерять клиента. Суд в данном случае поддерживает сторону налогоплательщика. Поскольку если неплательщик НДС начислил НДС и перечислил его в бюджет, у плательщика НДС остается право на его вычет. Упрощенщик продает товар компании на общем налоговом режиме. Как раз из-за этого случая зависят налоговые платежи вашего клиента на общем режиме налогообложения. Таким образом, вы продаете товар дешевле. Ваш покупатель может всю стоимость вашего товара учесть в расходах для налогообложения прибыли. На сумме входного НДС у покупателя ваш приход никак не отразится. Таким образом, экономических потерь компания на общем режиме налогообложения не понесет. Но часто компании хотят снизить именно НДС, поскольку он имеет довольно большой удельный вес во всей массе налогов, уплачиваемых организацией на общем режиме. Да и ваше руководство может не пойти на такие скидки. Его деятельность - оптовая торговля. Таким образом, НДС к уплате составит руб. Теперь рассмотрим налог на прибыль. Эта сумма соответствует сумме реализованного товара без НДС. Расходы - покупная стоимость товаров без учета НДС в сумме 25 руб. Вычета НДС у него не будет. Сумма НДС к начислению тогда равна руб. Доходы будут такими же — 30 рублей. А расходы равны стоимости покупных товаров - 25 Тогда налог на прибыль будет равен руб. Но это только с точки зрения налогов. Таким образом, что в первом варианте, что во втором, никакой разницы в сумме оплаты нет. Так что решайте сами, что вам выгоднее: Как рассчитать отпускные правильно и успеть отдохнуть. Для того, чтобы получить бесплатную книгу, введите данные в форму ниже и нажмите кнопку "Получить книгу". Компания на упрощенке выставила счет-фактуру с НДС: Спасибо автору за информацию подробную. У каждого выбор свой что выбирать первое или второе. Mail не будет опубликовано обязательно. You can use these tags: Поставьте галочку, если хотите получать на почту уведомления о новых комментариях в этой теме. Как рассчитать декретные и детские пособия в году. Главная Услуги Обо мне. Главная Бухгалтерский учет Налоги Новости Отчетность Предпринимательство Регистрация Штрафы, пени. Июль 1st, admin. Бесплатная книга Как рассчитать отпускные правильно и успеть отдохнуть. Можно ли принять одну счет-фактуру для учета расходов Как выставить сводный счет-фактуру покупателю? Новый учет страховых взносов на упрощенке и ЕНВД в Опубликовано в рубрике Налоги Метки: Представительские расходы при проведении переговоров с физическими лицами. Июль 3, в 1: Декабрь 5, в 2: Оставить комментарий Нажмите, чтобы отменить ответ. Бесплатная книга Как рассчитать декретные и детские пособия в году быстро и без ошибок. Бесплатная книга Устали работать? Хостинг для Wordpress сайтов.
Безинъекционная мезотерапия волос
Панель управления intel
Лавочка трансформер своими руками
Глагол тест 2
Сделать губы как у моники белуччи
Обозначение фазы в электрических схемах
Транспортное обслуживание понятие
Стихи агниидля детейдля самых маленьких
Жакет спицами с подробным описанием
Пирожки со щавелем из дрожжевого теста
Андрюша ты хочешь заработать миллиард скачать
Xlc5401v 2 схема цифрового индикатора
Расписание автобусов харьков рубежное
Этиология причины болезни
Схема движения транспорта в москве