Skip to content

Instantly share code, notes, and snippets.

  • Star 0 You must be signed in to star a gist
  • Fork 0 You must be signed in to fork a gist
Star You must be signed in to star a gist
Save anonymous/3205a35538548b335924366012a9e55a to your computer and use it in GitHub Desktop.
Фиксированные взносы ип 2017 пфр

Фиксированные взносы ип 2017 пфр


Фиксированные взносы ип 2017 пфр



Фиксированные платежи для ИП в 2017 году: что изменится и на что нужно обратить внимание?
Онлайн журнал для бухгалтера
Вы здесь:


























Ежегодно индивидуальные предприниматели должны перечислять фиксированные платежи в ПФР пенсионный фонд , а также взносы в ФОМС медицинское страхование. Размер платежей устанавливается правительством на последующий год и рассчитывается в зависимости от МРОТ. Помимо этого ИП может оплачивать взносы в фонд социального страхования ФСС , но это уже на добровольной основе, делается это для получения социальных выплат, например, для выплаты больничного. Сразу стоит отметить важную особенность фиксированных платежей — это обязательный платеж, который платят все физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуального предпринимателя. Тем не менее есть несколько случаев, когда можно не платить взносы при отсутствии деятельности: С года произошли важные изменения — их передали в ведомство налоговой инспекции, но порядок их расчета не изменен. Таким образом все платежи в ПФР и на ОМС необходимо будет осуществлять в свою налоговую по новым реквизитам. Следовательно КБК также изменен. Также налоговая будет исчислять недоимку по платежам, выписывать штрафы и проводить соответствующие проверки. Как уже сказали, предприниматели одну часть платежей оплачивают не зависимо от полученного дохода, а вторую с превышения тысяч руб. Данный платеж является фиксированным и обязательным для всех ИП, зависит от установленной величины МРОТ, расчет осуществляется по формуле: Связано это с тем, что МРОТ в году был несколько меньше, чем в ом. В году уже придется заплатить 27 тысяч рублей. Срок уплаты взносов за текущий налоговый период устанавливается до 31 декабря этого же года. Оплату можно осуществить единым платежом за год, однако лучше разбивать сумму на каждый квартал равномерными частями. Связано это с тем, что на величину оплаты взносов в ПФР предприниматель может уменьшить величину налога, однако при этом есть определенные нюансы, в зависимости от системы налогообложения, а также то — является ли предприниматель работодателем или нет. При оплате фиксированных платежей за год необходимо использовать при заполнении платежного поручения следующие номера КБК: Начиная с года платежи необходимо осуществлять в налоговую инспекцию по следующим реквизитам: Платежи за декабрь года, оплачиваемые в году. Рассчитаем взносы в ПФР ФОМС будет рассчитываться аналогично за 25 дней. В примере значение МРОТ берем за год. При этом итоговое значение округляем до второго знака после запятой. К расчетной цифре прибавляем суммы за ноябрь и декабрь. Получим за неполный год нужно будет оплатить в ПФР: Данный платеж совершают лишь те предприниматели, у которых сумма дохода превысила тыс. При этом оплата производится лишь в ПФР, в ФФОМС ничего не платиться. Если вы решили закрыть ИП, то вам необходимо будет рассчитаться и по задолженности по фиксированным платежам ИП. При этом день внесения сведений входит в данный период. При этом перечислять взносы лучше поквартально, ведь на них уменьшаются и ежеквартальные авансовые платежи по УСН. В данном случае не имеет значение является ли предприниматель работодателем или нет. Поэтому расчет в этом случае несколько иной, нежели в описанных выше системах налогообложения. В этом случае налоги рассчитываются в виде фиксированного платежа — в виде патента ИП на патенте , который нельзя уменьшить на перечисляемые суммы в ПФР. Также не имеет значение есть у предпринимателя сотрудники или нет. Начиная с года предприниматели, которые работают без сотрудников никакой отчетности не сдают. Но если предприниматель привлекает работников, то он должен оплачивать помимо фиксированного платежа, осуществлять платежи в ПФР за сотрудников, а также предоставлять следующую отчетность:. Более подробно об отчетности предпринимателя можно почитать здесь. Пени считается за каждый просроченный день оплаты. Это доход за месяц, квартал или за год? Но никто не запрещает вам платить его и за каждый квартал, если у вас идет такое превышение. Не поняла, это нарушение? Или я делаю правильно, просто имелось в виду, что покажу это в декларации за год в м году? Да вы делаете правильно. В случае открытия ИП в декабре фиксированный платеж определяется по формуле ,где количество месяцев 1? И тогда сумма платежа составит ,04 руб? Вам необходимо вычислить количество дней, сколько у вас работает предприниматель. Вычисляете сколько будет за 1 день и далее делаете расчет в соответствии с отработанным временем: Так получим расчет взносов в ПФР, аналогично рассчитывается взнос и в ФОМС. Следует ли тогда понимать цитату из Постановления КС РФ: Не совсем понятен ваш вопрос. Платежи в ПФР за себя предприниматель платит не зависимо от того, есть ли у него сотрудники или нет, а также не важно какую систему налогообложения он применяет. Платежи за работников платятся с их зарплаты, если они у него есть в штате. Размер страховых взносов, уплачиваемых плательщиками страховых взносов, не производящими выплат и иных вознаграждений физическим лицам Федеральный закон от Елена, все же не понятно — какой вопрос вы хотите задать? Можете сформулировать по другому? Должны ли вообще ИП, имеющие наемных работников платить фиксированные взносы в т. Судя по формулировке ст. Это такой же обязательный платеж за себя как и фиксированные платежи, зависящие от величины МРОТ. От того, есть ли у ИП работники или нет зависит порядок исчисления налогов и заполнения отчетности, например, декларации по УСН. Для инвалидов скидки отсутствуют. Подразумевается же, что предприниматель платит за свою пенсию, какие уж тут скидки или льготы могут быть…. У ИП два вида деятельности. По одному патент с работниками. Должна ли я помимо годового отчисления в ПФР фиксированной суммы и 1 процента с суммы свыше тыс руб отчислять 1 процент в ПФ с заявленной суммы патента не считая зарплатных отчислений по фондам за работников? Патент — это фиксированный платеж, соответственно у вас рассчитана сумма платежа. От ее размера и стоит исходить. Вы же будете брать общий доход предпринимателя, по всем видам деятельности. Ваш ответ мне не ясен. Отчисления по остальным видам деятельности мне понятны. Реальный доход может существенно отличаться как в большую, так и в меньшую сторону. Как можно так отвечать? Да доход может на патенте конечно и отличаться как в плюс, так и в минус. Но вы берете ту сумму, которая была заложена на патент изначально. Вы бы сразу отослали бы меня на сайт ПФР. Расчет потенциального дохода по моему виду деятельности я могу посмотреть на сайте ПФР. Добрый день, я открыла ИП 29 сентября , работников нет. Подскажите пожалуйста, что бы узнать сумму налога в ПФР и ФСС, мне нужно туда поехать и они мне выдадут платежку с суммой? И обязательно оплатить нужно до Так как вы зарегистрировали ИП 29 сентября, то вам необходимо заплатить фиксированные платежи с даты регистрации. В ПФР — ,66, а в ФОМС , Сделать это нужно обязательно до 31 декабря года! Сформировать платежку, можно например, с помощью сайта Пенсионного фонда. Обратите внимание, что с 1 января года взносы нужно будет уплачивать предприниматель будет уплачивать уже в ИНФС, но пока об этом информации подробной нет. КБК для платежа указаны в статье. Подскажите пожалуйста, ИП на патенте, оплачивают три платежа? Три квитанции, правильно я поняла? А ОМС — ,85 руб не вычетается из сумм налога? То на эту сумму вы сможете уменьшить налог только в декларации по итогам года. Таким образом вы сможете уменьшить налог только на сумму оплаты в ПФР и ОМС. Это не ошибка, а сумма платежа для года, смотрите внимательно таблицу. На год итоговая сумма выше — 23 , Не совсем понятен вопрос — что значит уменьшить эту сумму? Сумма эта складывается из полученного дохода — сколько заработали, столько и получилось к уплате в бюджет. Подскажите, я уплатила в году в ПФ и ФОМС за себя как за ИП без наемных работников — ,33руб. Сумма налога по УСН доходы у меня составила за год руб. Значит я всю сумму, уплаченную ,33 руб ставлю в уменьшение — и уменьшаю налог. Эту сумму я могу тоже всю поставить к уменьшению налога? Да вы можете уменьшить на эти суммы налог по УСН в полном размере. А вот переплаты никакой нет, так как платежи за ИП — это не налог, а взносы. Это же суммы, которые идут на ваш пенсионный счет, а с него вы ничего не заберете обратно — только в виде пенсии. Нет, я имела в виду то, что за год я уплатила 86 тыс. Если я на уменьшение поставлю сумму уплаченных фиксированных ,33 и плюс 86 тыс за год , то получится ИФНС мне должна будет. Вы уменьшаете налог до 0 и все. Вы не можете вернуть назад фиксированные платежи — это не налог. Вы платите себе же — на свой пенсионный счет эти взносы. Поэтому никакой переплаты у вас не возникает, вы лишь уменьшаете свои налоги этими суммами — это всего лишь льготы. Подскажите, я являюсь ИП, моя жена нет, нашему ребенку 8 февраля г будет 1,5 года! Нужно ли оплачивать обязательный взносы за г при предоставлении всех необходимых документов в налоговую по месту жительства? Наличие и возраст ребенка не влияет на оплату страховых взносов в ПФР и ОМС предпринимателем за себя. Льготы на детей предоставляются по налогу на доходы физ. Так у Вас же указано что есть возможность не платить обязательный взносы по уходу за ребенком до 1,5 лет если деятельность не ведется! Это так и в статье введение в заблуждение? Илья, только в том случае, если ваша деятельность не ведется, при наличии данных условий. Вы не написали, ведется ли у вас деятельность или нет. За года мне только 2 раза перечисляли небольшое денежное вознаграждение до 10 тр последний раз то было в июле! Считается ли это ведением дела или за полный год у меня должен быть 0? Может я могу оплатить только за те месяца обязательный взносов, в которые есть движение по счету? Илья, ответить на данный вопрос однозначно весьма сложно — тут нужно знать много факторов. Что за работы вы выполняли, их периодичность. Ведь, например, если в перечислении указано, что сумма оплачивается за выполненные работы за период, например, январь-март, то говорить, что это разовая работа не возможно. Поэтому желательно, чтобы не допустить ошибок и не попасть на штрафы за не уплату налогов, стоит получить консультацию юристов , предоставив все необходимые документы. По указанной ссылке консультация может быть вам предоставлена бесплатно. Могу ли я вычесть обе суммы из налога по УСН. Да вы можете вычесть эти обе суммы, так как они пройдут в одном отчетном периоде. А при сдаче декларации за год нужно ли будет написать пояснительное письмо и и приложить к нему копии платежных поручений? Оксана, предоставление пояснение налоговой это ваше право, но это не является вашей обязанностью в соответствии ст. В принципе у вас ситуация вполне стандартная, если хотите можете написать пояснение, чтобы к вам было меньше вопросов. За год течение года фиксированный платеж в ПФР И ФОМС, а также 1 процент свыше тысяч, ежеквартально не платился. При этом авансовые платежи по УСН были уплачены. Если оплатить все эти налоги в декабре года, за какой период я смогу уменьшить налог по УСН в году? Так как работников у вас нет, то вы можете уменьшить налоги на всю сумму уплаченных фиксированных платежей. Я работаю НЕ официально, сейчас беременна, если я сейчас открою ИП, я еще успею заплатить в ФСС за этот год, чтобы получать декретные в следующем году? Декретные рассчитываются исходя из средней заработной платы, которой у вас к сожалению нет. Поэтому просто открыть ИП в конце года и сделать выплаты в ФОМС — вам большой погоды не сделает. Размер декретных зависит от того, когда вы последний раз получали зарплату. Взносы — это фиксированные платежи. Нельзя платить только в пенсионный или только в ФОМС. Вам лучше будет взять свои документы, с последних мест работы и проконсультироваться в ФСС, как лучше поступить, так как они и будут вам выплачивать пособие как для не работающего гражданина. При необходимости можете проконсультироваться у наших юристов, задав вопрос в виджет внизу сайта. Антон, добрый вечер, в конце статьи внесли изменения. Учтите, что с 1 января платежи необходимо будет платить в ИФНС. Позже внесем изменения по платежным реквизитам. ИП на ЕНВД снято с учета Оплачивать ли в ПФР взносы за октябрь до конца 4 квартала с целью уменьшения на эту сумму налога? Если я правильно поняла, налог уплате не подлежит, так как ИП снято с учета в октябре? Не совсем понятен вопрос. Налог по ЕНВД и платежи в ПФР — это разные и не связанные с собой вещи. Если вы снялись с учета ЕНВД, но ИП не закрыли, то вы должны оплачивать фиксированные платежи. Уменьшить сумму ЕНВД вы могли на суммы проведенных в октябре платежей. Уменьшить сумму налога по ЕНВД за октябрь платежом сделанным в ноябре вы не сможете. Ответили на ваш вопрос или нет? ИП закрыли, с ЕНВД снялись, за первые три квартала налоги и взносы оплачены, что подлежит уплате за 4ый квартал? Раньше платили взносы в ПФР до конца каждого квартала, чтоб на эту сумму уменьшить налог. Так как ИП закрыли 31 октября, и платили поквартально, что правильно делали, то вам необходимо оплатить взносы только за октябрь месяц. За ноябрь и декабрь вам платить не нужно. Соответственно за октябрь в ПФР ,04, а в ФОМС — , Это при условии, что за 3 квартала вы оплатили суммы в полном объеме. ИП создано в октябре г. Доходы — арендная плата. Если арендная плата за декабрь поступит в январе, это уже доход года? И не забудьте оплатить фиксированные взносы за период октябрь — декабрь года. Или же можно уменьшать УСН только лишь на сумму взносов за работников? Эта сумма с учетом ,33? Если у вас есть работники, то вы можете уменьшить УСН на суммы оплаченных страховых взносов за сотрудников. Фиксированные платежи ИП в этом случае не учитываются, к сожалению. Я закрыла ИП в январе года. В ПФ отметила но в документе о закрытии не поставила отметку ПФ. Теперь с меня высчитывают страховые взносы за год в размере руб. Вероятно обратиться в Пенсионный фонд и предоставить все документы по закрытию ИП. В случае необходимости можете воспользоваться консультацией юриста. На нашем сайте это можно сделать через виджет внизу страницы или прозвонив по телефонам указанным справа в сайдбаре. Оплата за аренду транспортного средства 30 руб. Каким будет доход за данный период? Просуммируйте ваши поступления по расчетному счету. Точную цифру указывать не будем, чтобы не ошибиться — вдруг у вас тут задвоенные суммы. Если правильно поняли — то оплата за аренду транспортного средства — это ваши расходы? Если так, то к расчету берите только ваши доходы, сумма расходов не учитывается. Здравствуйте,открыли ип зарегистрировали 14 декабря, года,за год какие то взносы нужно оплачивать?? Да вам необходимо оплатить взносы в ПФР в размере ,60 и на ОМС в сумме , С учетом того, что ИП вы зарегистрировали 14 декабря. Эти суммы необходимо заплатить до 31 декабря по указанным в статье реквизитам. Учтите, что с 1 января реквизиты поменяются! В ПФР — 1 ,77, на ОМС ,75! Если у вас дохода более тысяч нет, то больше ничего не платится. Добрый день что-то в расчетах я запуталась… если открыли 9 декабря, то разве не так: Если вы не получили дохода более тыс. Помогите в решении проблемы. И еще один вопрос. ИП без работников регистрируется в Пенсионном фонде автоматически. Для расчетов берите дату внесения записи в ЕГРИП. То что вам ошибочно поступили деньги — по факту это не доход. Вам следует обосновать письмом это факт. Возьмите письмо от плательщика, что сумма была перечислена ошибочно и они просят вернуть ее к ним на расчетный счет. Дата внесения в ЕГРПИ есть как в налоговом органе так и ПФР, они различаются, стоит брать постановку на учет ПФР? Берите дату внесения записи в ЕГРИП — с этой даты во можете вести свою деятельность, соответственно и исчислять налоги. Спасибо ,что вы напомнили о письме. Скажите, после уплаты взносов нужно ли везти какие то документы в ПФР? Если у вас нет сотрудников, то отчетность в ПФР по платежам ИП за себя отменена с года. Если сотрудники есть, то необходимо сдавать отчетность по сотрудникам. Поступления за год — руб в декабре года. Учитывая, что ИП вы открыли не с начала года, работаете бес сотрудников и сумма дохода за год не превышает тыс. Оплату можете провести и со своего личного счета в Сбербанке. Да, заплатите в ПФР почти столько же, сколько вам поступило на счет. Если не планируете работать, то лучше не регистрироваться как ИП, наверное, иначе не только не заработаете, но и на пенсионные отчисления попадёте. Как я понимаю, даже если у ИП нет деятельности, то есть дохода, всё равно в ПФР платить нужно? Но если нет дохода, то с чего платить? К сожалению это так! Нет деятельности, закрывайте ИП! В некоторых случаях можно не платить взносы — описаны в статье. А так да — полный абсурд со стороны нашего государства. Раньше вообще нельзя было закрыть ИП, пока не оплатишь задолженность по страховым взносам — в Пенсионном фонде не давали разрешение на закрытие. И получалось, что денег на оплату взносов нет, а долги растут… Сейчас можно закрыть и без уплаты всех взносов, но долги никуда не денутся — будут висеть на вас, как на физическом лице. Не будете платить — отдадут дело судебным приставам. Честно говоря, сам был в ситуации, примерно в году, когда висело ИП,а денег оплатить взносы не было. В статье указана сумма взносов, которую необходимо заплатить за год. Если вы открыли ИП в этом году, то сумма будет меньше. Если нужно — подскажем, сколько нужно будет заплатить. Подскажите, пожалуйста, потому что я посчитала сама, а вдруг неправильно?! Подскажите, пож-та, если я ИП заплатила фиксированные платежи в ПФР и ФОМС только в январе, смогу ли я уменьшить налог на эту сумму и если Да, то в каком квартале? Я оплатила 4 января, но включила этот платеж в декларацию за 4 кв. В мае налоговая выставила требование на эту сумму, так как декларация была неправильной. Задолженность была погашена с учетом штрафа. Мне сказали, что я могу уменьшить налог на эту сумму во 2 квартале. Правильно ли я поступила? Надежда, правильно было бы включить перечисленную суммы платежей в январе в декларации за первый квартал, так как в ней вносятся суммы, которые были перечислены за отчетный период. Фактические у вас есть 2 пути. Первый более правильный — это подать корректирующий отчет за первый квартал, в котором учесть сумму оплаты в фонды и уменьшить налог, таким образом у вас возникнет переплата по налогу и вы просто заплатите меньше по итогу очередной декларации. Второй вариант, как вам сказали — уменьшить сумму налога в очередной декларации, НО, это не совсем правильно — есть шанс, что такую декларацию могут также посчитать не правильной. По причине того, что сумма взносов на которую вы будете уменьшать налог была оплачена в другом квартале. Рекомендуем первый вариант — это более правильный вариант решения. В декларации по ЕНВД необходимо поставить номер корректировки в соответствующем поле. Оплата фиксированных взносов обязательна со счета? Оплату можно произвести со счета ИП или с личного счета в банке. Просто так прийти и произвести оплату наличной не возможно. В фондах наличные деньги не принимают. Не понял как так… Т. С комиссией банка, возможно. Имелось в виду, что нельзя наличными деньгами оплатить непосредственно в фондах. На сервисе ПФР можно сделать платежку и для ФФОМС. Нужно в типе платежа выбрать — на обязательно медицинское страхование, смотрите внимательно! Если посмотреть, то скорее все это 6-й пункт сверху. Вы уверенны в этом утверждении!? Не вводите народ в заблуждение, пожалуйста. Отчет СЗВ-М в году сдается ПОМЕСЯЧНО!!! В 17 году вроде бы тоже. Исправьте, пожалуйста на сайте. Огромное спасибо, что заметили опечатку. Кстати с года установлены новые сроки сдачи СЗВ-М не до го, а до го числа. По постановлению КС от Ведь принцип начисления фикс. В конце концов, переплату можно зачесть в счет будущих платежей. Вернуть деньги из бюджета всегда гораздо сложней, чем их туда перечислить. В декабре г приняты работники, но оплата взносов в ПФР за них будет произведена уже в январе г. На Какие взносы мы можем уменьшить налог усн за г.? Уменьшить величину налога можно на сумму перечисленных за период взносов. У вас взносы будут перечислены в следующем году, поэтому на их сумму вы будете уменьшать налог уже в следующем году. С года будут вообще новые КБК и будет разница в КБК при платежах за декабрь года, и начиная с января Сколько платить УСН и ПФР. И что можно вычесть. Расходы при этом не учитываются. Если 5 это доход тут не должны учитываться, например личные взносы ИП на развитие бизнеса , то вам необходимо заплатить фиксированные платежи, с учетом даты закрытия. По факту они будут чуть меньше, если закроете, например, 22 декабря — при необходимости поможем посчитать сумму. Вот так вот, за год заработали тыс, из них 45 тыс. Итого почти половина одних налогов. Добрый вечер Владимир, не совсем так! Итого, ваши расходы составят меньше 24 тыс. А уменьшить на сумму взносов вы можете не налог, а налогооблагаемую базу. Я ведь пишу именно про случай Елены. Доходы , расходы , то есть заработала за год она всего тыс. А заплатить налогов и взносов должна из этого почти половину. При чем ведь это не самый большой доход по нынешним меркам, всего 25 тыс. Но и из этих 25 тыс. Если про случай Елены, то да… Лично мне больше не понятно, почему при отсутствии деятельности ИП должен платить налоги в ПФР не беру некоторые исключения — хочешь не хочешь, а платить должен. И для мелких лавочников — это абсолютно не выгодная система. Если предприниматель зарабатывает хотя бы тысяч 5, то на руки будет получать гроши, после уплаты налогов… Не совсем понятно, сколько классов закончили те лица, которые придумывают нашу систему налогообложения. Мозгов там точно нет. Как в случае с недавним решением конституционного суда. Там мужик заработал что то около 30 тыс чистой прибыли, а ПФР выставил ему задолженность по страховым взносам на тыс. Хорошо еще хоть изредка у них появляются проблески разума. Только на данный момент переплаты по страховым взносам, возникшие из за этого решения конституционного суда, ПФР возвращать добровольно не хочет — говорят обращайтесь в суд. А в связи с этим есть вот такой вопрос — как известно после ликвидации ИП пенсионный фонд может обратить взыскание к физическому лицу по уплате недоимок. А работает ли это в обратную сторону — может ли физичесое лицо, после ликвидации ИП, обращаться в суд к ПФР о взыскании переплаты по страховым взносам? И соответственно если может — то в суд общей юрисдикции? В ЧЕТВЕРТОМ КВАРТАЛЕ ВЗЯЛИ РАБОТНИКА. МОЖЕМ УМЕНЬШИТЬ НА СТР. Налог можно уменьшить и на ФП и на сумму взносов с зарплаты сотрудников. В начале года читала, что если платежи в ПФР не будут оплачены до 31 декабря года, то они пересчитываются из расчета минимальной оплаты т. Сейчас такой информации нигде не могу найти. Если оплата будет произведена в следующем году до начисления штрафов , необходимо сосчитать пени и заплатить вместе с взносами, тогда штрафов не будет. Решение простое — платить налоги в установленные сроки и вам не придется искать подобную информацию. Тем не менее перечитываться ничего не должно, а вот штрафами и пени вы будете обеспечены! Зачем ждать, когда вам начислят штрафы? Наталья, там не совсем так. А вот если не подать декларацию НДФЛ в налоговую до конца года, то тут уже ПФР может насчитать по полной произведение восьмикратного МРОТ и тарифа страховых взносов увеличенное в 12 раз. Максимальный фиксированный платеж в в ПФ , Выручка на УСН доходы составила 15 млн. Фиксированные платежи 23 , Нигде не могу найти информации. Что-то меня одолевают сомнения…. Таким образом, в обоих случаях установлен фиксированный размер минимальной и максимальной суммы страхового взноса….. В таком случае получается, что в максимальную сумму страховых взносов И заплатить ОМС ,85….. Тот же пенсионный фонд пишет в двух строчках: Первый платеж фиксированный и зависит только от величины МРОТ. Второй зависит от дохода и поэтому ограничили верхний предел суммой в тысячи. Но Вы конечно можете попытать фортуну и заплатить всего тысячи и надеяться, что вам начислять недоимку в размере 23 тысяч. В любом случае решение принимать вам, как правильно заплатить. Есть еще один вариант — написать официальное письмо в ПФР и ждать ответа и руководствоваться уже именно им. Есть и такое мнение…. В году она составляет ,84 руб. В любом случае время еще есть…. Не совсем так…Не для всех…только для ПФ. ОМС не входит в Получается в этом случае надо заплатить на соответствующие КБК: Кстати, налоговики на УСНО в вычет по ПФ больше максимума не пропускают. Сразу летит письмо о занижении облагаемой базы по УСН и требование доначислить налог. Да можете не оплачивать взносы, так как вы ухаживаете за ребенком до 1,5 лет. Но для этого вам необходимо все же посетить пенсионный фонд и предоставить подтверждающие документы, иначе вам могут начислить штрафы. Далеко не все пользуются такой возможностью не платить взносы. Это же отчисления, как бы на Ваш пенсионный счет. Все равно вам необходимо посетить пенсионный фонд и решить этот вопрос. Уж поверьте, обратно вам деньги не будут возвращать. Я ИП, но не введу коммерческую деятельность — доход — ноль, так как ещё не получила лицензию на ведение медицинской деятельности, обязана ли я платить оплату в ПФ и ОМС??? Да Вы обязаны платить фиксированные взносы. Отсутствие деятельности не относится к причинам, по которым можно не осуществлять платежи. В статье причины оговорены. Доход с КУДиР плюс потенциальный доход по патенту? Объектом налогообложения при УСН являются доходы, а при патенте — потенциальный доход. Да вам необходимо сложить оба показателя. При это не важно — получили ли вы больше дохода по патенту или меньше, берется именно расчетный показатель потенциального дохода. У нас ИП на ОСНО без работников. При определении доходов можно ли вычесть НДС? Если все платежи вы проведете в году, то по итогам года их можно учесть при расчета налога на доходы ИП. НДС — это косвенный налог и не влияет на налог на прибыль, поэтому он в расчет не берется и не уменьшает налогооблагаемую базу. База считается по оплате. В принципе возможно, раз уже есть постановление суда. Поэтому можно заплатить взносы до конца года и уменьшить ими налог уже в текущем году. Помогите разобраться с уплатой взносов в ПФР с суммы превышение тр. Два вида деятельности-ИП на УСН доходы и арбитражное управление отдельно регистрации в ПФР как арбитражного пока нет. Доход в по УСН составил тр. Тогда по какому КБК, ведь отдельной регистрации как арбитражного нет, но сумма дохода по двум видам деятельности составила тр.? КБК не зависит от применяемой системы налогообложения. Согласна, а вот регистрационный номер в ПФР? Ведь у меня он пока присвоен как для ИП, а для арбитражного пока нет. Правильно ли я понимаю: Елена, в ПФР присваивается два номера — один для самого ИП при регистрации — по нему и ведется учет фиксированных платежей, а второй при регистрации в качестве работодателя. Других же регистрационных номеров в ПФР у ИП нет. Добрый вечер ,какие штрафы будут если не заплачу в этом году ПФР и ОМС, просто у меня физически нет возможности оплатить так как я гражданин другой страны и я сейчас нахожусь на родине по семейным обстоятельством и приеду только в январе и скорее всего закрою ИП,но у меня ВнЖ и есть ИП и работал по патенту, у меня патент до конца года. За ранее спасибо за ответ. На самом деле ПФР взыскивает только пени за просрочку платежа. Штраф взыскивается только в случае занижения базы. Если вы открыли ИП в середине года, и не с начала месяца, например, с 7 октября, то расчет взносов необходимо производить исходя из не полностью отработанного месяца. Расчет, полагаю, будет не за 25 дней, а за 24 дня, так как индивидуальный предприниматель, не имеющий наемных работников, должен уплачивать страховые взносы в фиксированном размере со дня, следующего за днем его регистрации в качестве ИП. То есть день регистрации в расчете не учитывается. Об этом проинформировал Роструд в письме от И эту сумму учла вычла при оплате аван. Наверное при оплате авансового платежа за 1й квартал года? Тогда да все верно. Да, при оплате 1 кв А что со взносами. Все равно платить в фонды? Не понятно из каких денег? Да, платить нужно, но не 23 тысячи, а меньше — из расчета отработанного времени. Наталья, для этого необходимо знать дату регистрации в качестве ИП. Если вы будете закрывать ИП, то и эту дату, если в этом году нет, то берется, соответственно период по 31 декабрь. Напишите точную цифру дохода и дату регистрации. Наталья, можете принять во внимание комментарий Владимира и закрыть ИП в следующем году, хотя в этом уже наверное и не успеете. Сумма взносов рассчитывается за период с 16 марта по 31 декабрь. Взнос в ПФР составит 15 ,90 , а на ОМС 3 , Их необходимо заплатить до 31 декабря. Далее подать декларацию по УСН до 30 апреля, размер налога составит рублей. Взносами вы полностью уменьшите сумму налога к уплате, поэтому платить налог по УСН не придется. Учтите, что если вы не работаете в качестве ИП, то взносы все равно начисляются, поэтому чем раньше вы его закроете, тем меньше придется платить в фонды. С года взносы необходимо будет платить в ИФНС, на днях внесем коррективы в статью и укажем действующие КБК. Наталья, лучше закрыть ИП в январе. Не забудьте, что сразу после закрытия ИП, в течении 5 дней надо подать декларацию НДФЛ за текущий период и уплатить налоги в течении 15 дней после подачи декларации,. Если это сделать в январе, то вы можете подать нулевую декларацию за год, а за — в обычном порядке до 30 апреля. А если я не планирую закрывать. Я планирую заплатить все налоги. Как высчитать сколько взносов в фонды я должна? Наталья, смотрите комментарий, который мы написали. В первом пункте указали размер взносов, которые нужно заплатить до конца года. Есть какие-то критерии — умышленной и неумышленной неоплаты или это всё отдано на усмотрение сотрудников ПФ? Умысел — это когда вы незаконными способами занижаете налогооблагаемую базу, тем самым уходите от налогов. С нового года фиксированные платежи в ПФР будут платиться в налоговую. Она же и будет ими заниматься. Совет простой — заплатите сегодня, все, что должны, иначе потом будет путаница. В итоге получится, что часть ушла в пенсионный, а часть в ИФНС, потом будут искать долго. Лучше одной суммой платить и в установленный срок. Если ИП исключен из реестра Каким образом налоговая или ПФР может проверить годовой доход ИП, если у ИП нет бухгалтерского учета? ИП должен вести книгу учета доходов и расходов КУДиР. Однако первичным источником информации является расчетный счет и касса. В последнем случае это либо кассовый аппарат, либо бланки строгой отчетности БСО. Если у ИП есть расчетный счет, то информация по оборотам в банке видна в налоговой буквально в режиме реального времени. Никакой банковской тайны не существует. Был как то в налоговой, инспектор в компьютере буквально за минуту получила всю информацию из банка — сколько денег пришло, сколько ушло. А вот ПФР как раз никакой информации о ваших доходах не имеет. Единственный источник информации для них — налоговая инспекция, которая передает сведения в ПФР по электронным каналам. ИП на ЕНВД обязательно должен вести книгу учета доходов и расходов? Ведь он освобожден от ведения бух. Прошлый вопрос относился по ИП на ЕНВД. Или в данном случае обязательно вести БСО без кассового аппарата и расчетны счет? Размер выручки, полученной предпринимателем в связи осуществлением вмененной деятельности, значения не имеет. Согласно пункту 2 статьи После этого базовую доходность нужно умножить на коэффициенты К1 и К2 п. Выручка не имеет значения при ЕНВД. Если сам показатель вмененного дохода превышает тыс, то надо платить. Если не превышает — не надо. Подскажите, а если не оплачены взносы в пенс. Только пеня, штраф берут при занижении налоговой базы. По личному опыту — за год недоплату в ПФР прислали только в году, и посчитали только пени. А вообще неверное указание КБК не является основанием для отказа в зачислении платежа. Был опыт общения по этому поводу с ПФР — обязаны засчитать, есть соответствующие решения судов. Подайте письмо в ПФР с ссылкой на эти решения. При не верно указанном КБК сумму могут зачислить, но не на тот код. После ждать, что сумму перебросят на нужный код. Еще один вариант — при не правильно указанных реквизитах сумма может вернуться на расчетный счет. В каждом случае ситуация разная. Вот нашел письмо, которое подавал в ПФР по поводу неправильного КБК. С ссылкой на судебные решения они засчитывают платежи, иначе кобенятся. Факт неправильного указания КБК в данном случае не будет основанием для признания обязанности по уплате страховых взносов неисполненной п. На это обратили внимание судьи в постановлении ФАС Поволжского округа от Так как платеж поступил во внебюджетный фонд на соответствующий счет, пени не начисляются, поскольку условием их начисления является несвоевременная уплата страховых взносов ст. На это указали судьи в постановлении ФАС Центрального округа от Спасибо за ответы и ссылки на судебные решения. Только сейчас вопрос в том, что с года администрирует эти платежи ИФНС, поэтому никаких перебросок пенсионный фонд не делает, только возвращают. Посоветовали заплатить второй раз на нужный КБК, а потом подать письмо на возврат. Все правильно, с администрирует ИФНС, но все прошлые платежи в ведении ПФР. Я бы все таки не платил, а требовал бы взаимозачета. Есть вероятность того, что ПФР добровольно вам переплату возвращать не будет, а отправит вас в суд, они очень не любят возвращать деньги В конце концов ПФР сейчас вам уже сделать ничего не сможет, ИП закрыт, заблокировать счет они не могут, а взымать недоимку как с физического лица они могут только через суд. Сказали что закрытые будет уже годом 13 января. Нужно ли мне платить взносы вПФР и ФОМС за год? Если да, то в какой сумме? Да взносы вам нужно будет заплатить за тот период, пока не внесена запись в Госреестр. Сделать это необходимо будет в течение 15 дней после внесения записи. Напишите сюда, как у вас будут на руках документы, поможем рассчитать сумму взносов. Она будет зависеть от даты внесения записи в реестр. Писала Вам ещё 30 декабря на счёт закрытия ИП и расчета пенсионных взносов за февраль, Вы сказали обратиться к Вам для помощи самого расчета и определения суммы оплаты, когда будет известна информация по закрытию. Так вот, сегодня узнала с сайта налог. Подскажите, пожалуйста, сколько мне в итоге нужно оплатить? И когда теперь сдавать отчётность за год? Вам необходимо будет заплатить 1 ,45 руб в ПФР и ,42 руб. Платежи осуществляются уже в вашу ФНС, КБК указаны в таблице — платежи за год. Срок уплаты не позже 30 января года. Если доход меньше тыс. Также необходимо сдать декларацию по УСН за год до 25 февраля. Благодарю за оперативный ответ! Декларацию за год до 25 февраля, а за год в эти же сроки необходимо сдавать? Ещё по поводу, что взаимозачет не делает пенс. А мои суммы их не устраивают, потому что они им не доверяют. Есть ли какой-то срок, в течение которого по закону работники должны делать эту камеральную проверку? Людмила, конечно они будут ссылаться только на свои данные. Но ваши сведения помогут им найти платежи. Так же поступит и налоговая инспекция. Жаловаться вам следует так же в ПФР — напишите письменный запрос и опишите вашу ситуацию. Запрос отправьте либо почтой заказным письмом с уведомлением, а также описью вложения или лично. В последнем случае необходимо, чтобы на вашем экземпляре данного письмо сотрудники ПФР поставили свою отметку о его принятии. Насколько я помню, они должны в течении 10 дней дать письменный аргументированный ответ на ваш письменный запрос. Вообще старайтесь общаться со всякими чиновниками письменно. Только письменные запросы в 2-х экземплярах, один с отметкой о приеме оставляете себе и письменные ответы. Следует запрашивать не камеральную проверку, так как проверка это их право, а не обязанность, а сверку. Вот именно Акт сверки по форме ПФР они обязаны вам сделать в течении 5 дней. Запрашиваемая справка выдается в течение пяти дней со дня поступления в орган контроля за уплатой страховых взносов соответствующего письменного запроса плательщика страховых взносов. Форма справки рекомендована Письмом ПФР от Просьба подсказать ситуация такая: Куда и по каким реквизитам теперь оплатить, где сформировать квитанции? По суммам вот такой расклад: ПФР — 19 С года фиксированные платежи ИП в ПФР и на ОМС необходимо платить уже в свою ФНС. Соответственно уже по новым КБК, они указаны в статье. По идее, платежное поручение можно будет сформировать на сайте налоговой, но с 4 по 8 января у них на сайте проводятся технические работы по электронным сервисам, вероятно внедряют изменения. На сумму не оплаченных платежей у вас ежедневно начисляется пени, как и при обычной просрочке налогов. Дольше не платите, больше инвестируете в ФНС. Понял, да у них сервисы не доступны. Будем разбираться, такое ощущение складывается, что они специально меняют реквизиты по сто раз на год, чтобы запутать всех и по два раза взимать налоги. Роман, раньше можно было сформировать платежное поручение и на сайте пенсионного фонда, но в настоящий момент у них также отсутствует данный функционал. Да у нас весело в законодательстве. Но тут все же координатно все изменилось, ведь теперь платежи принимают ФНС. Они же будут начислять штрафы пени и проверять, фактически являясь прокладкой между вами и пенсионным фондом. Но при наличии работников отчетность в ПФР никто не отменял, от в ней тоже будут изменения. Забыл оплатить в декабре г. Оплачу в ближайшее время. Могу ли я рассчитывать на налоговые вычеты по уплаченным платежам в г.? Учтите, что вам нужно будет платить фиксированные платежи уже в ФНС. А можно чуть подробнее, так как такая же ситуация, как сделать налоговые вычеты, имеется ввиду уменьшить сумму налога по УСН верно? Налог по УСН можно уменьшить на сумму перечисленных платежей в ПФР и на ОМС. Соответственно, если вы их перечислите в первом квартале года, то за этот период можно и уменьшить налог. Но я заплачу в первом квартале г. Сумма налога уменьшится на обе суммы? Или делать как-то по другому? Помогите понять систему оплаты налогов для ИП, зарегистрирована в феврале г. В пфр и фомс заплатили за период 11 мес. Вмененка была в 4 кв. На какую сумму можно уменьшить налог по Вмененке за счёт взносов в Пфр и фомс. За все 11 мес или только уделено за 4 квартал г.? ЕНВД можно уменьшить на сумму перечисленных страховых взносов в ПФР и ОМС за отчетный период. То есть, сумму налога за четвертый квартал уменьшаем на сумму перечисленных взносов, которые были перечислены в 4-м квартале. Те суммы, которые были оплачены ранее должны были учитываться в ранних периодах. Именно по этому фиксированные платежи ИП лучше перечислять по квартально. Все платежи с года необходимо осуществлять в налоговую. Подскажите, пожалуйста, какие налоги должен платить ИП на патенте с работниками и какие сроки? О том, какую отчетность должен предоставлять ИП можно почитать в этой статье. Если кратко, то предприниматель платит фиксированные платежи за себя, а также платеж за получение патента. За сотрудников оплачиваются взносы в ПФР, на ОМС, на травматизм. Кроме того, вы, являясь налоговым агентом, должны перечислять в ФНС подоходные налоги с зарплаты сотрудников. С одной стороны в соответствии ст. С другой стороны есть постановление суда от Вероятно все же расходы стоит учитывать. Но как видите вопрос спорный, но отстоять можно. Взносы оплатила в г ПФР,95 и ОМС, Надо уточнять вПФР поступили они или нет? Я еще плохо ориентируюсь. Взносы можно было рассчитать со следующего за регистрацией днем, то есть с Поэтому, можно сказать, правильно. Сверку лучше провести, так как контроль за взносами в ПФР и на ОМС передан в ФНС с года. Так как эта дата выпадает на выходной, то она сдвигается — до 2 мая. Оплата аванса по УСН осуществляется ежеквартально. ИП не имеющий работников на УСН доходы. В декларации страховыми взносами указывается ли сумма уплаченная в ПФР с дохода более т. Прежде чем подать декларацию нужно заплатить налог за 4 квартал? Здравствуйте, подскажите, верно ли я думаю. Первые три квартала доход был получен только в рамках ЕНВД, а в 4-ом квартале ЕНВД и УСН. Правильно ли я понимаю, что в первых трех кварталах я уменьшаю ЕНВД на полную оплаченную сумму взносов, а в 4-ом квартале мне необходимо уплаченные взносы за 4-ый квартал распределить пропорционально выручке по УСН и ЕНВД и соответственно уменьшить? Да вы мыслите правильно — взносы необходимо распределить пропорционально доходу. Произвести платёж по старому КБК 1 02 06 невозможно. Но и по новому 1 02 06 никак. Пытаюсь оплатить через сбербанк. Подскажите как я могу внести взносы? КБК 1 02 06 — это для платежей за декабрь — сюда по идее и надо платить декабрьские взносы — почему по этому коду не пропускают? Для платежей года уже нужно будет применять другой КБК — 1 02 06 А КБК для года пробовали? Но платить на старый КБК года будет уже ошибкой — денег потом можно искать долго. Но я еще и работаю на производстве на окладе р в месяц. Что и кому я еще должен оплатить? Вы как предприниматель должны сами платить фиксированные платежи в ПФР и на обязательное мед. С пенсии вы ничего не платите, а с зарплаты должен платить за вас работодатель — НДФЛ и также взносы в ПФР и ОМС. Поэтому больше вам платить ничего не нужно. Спасибо за ответ Деньги в ПФР поступили. Я пыталась сказать сотруднику, что они неправильно сделали расчет фиксированных платежей эти цифры выписали мне там. Все правильно—ответ сотрудника, то есть они считают так, чтобы получить на день больше. Если я поставлю оплаченную, то немного недополучит налоговая. Чем это грозит мне и как поступить? Валентина, можете как-то перефразировать вопрос, ибо он не совсем понятен. Куда поставите оплаченную сумму? Ваш ответ за Налог к уплате ,28 , а надо , Излишне переплаченные в ПФР 64,32руб я недоплачиваю в налоговую. Да сумма к уплате должна была быть меньше, как мы и говорили. Про излишне переплаченные страховые взносы в сумме 64 рублей 32 копеек вам в ПФР сказали? Есть два варианта -принять всю сумму к расчету, ведь она все-же была оплачена за период. Вряд ли это будет большим вопросом при проверке. Сумма то не большая — 64 рубля. В ПФР отрицают, что насчитали мне больше мне вручили расчет при постановке на учет в ПФР. Если я уплачу налог на 64рубля32коп больше с расчетного счета ИП в банке? Одним словом, лучше налоги переплатить,чем недопл…. В таком случае — да, лучше не доплатить, тем более, что сумма мизерная. Тем более, что есть расчет из ПФР. Этот расчет не имеет,наверное, юридической силы,т. Он был прикреплен к уведомлению о моей регистрации в ПФР. Там реквизиты для оплаты, мой регистрационный номер и мои КБК. Благодарю Вас за помощь. Есть пример заполнения платежного поручения фиксированных страховых взносов за год в январе ? Как правильно заполнить платежное поручение. Я новичок в этом деле и совсем не понимаю всю систему. Если вы раз в квартал будете платить ,50, то на эту сумму и уменьшаете налог. Например, доход у вас составил за квартал 90 тыс. Так как сумма перечисленных взносов больше, то налог к уплате равен нулю, если меньше, то доплачиваете налог с разницы. Я ИП, УСН доходы, зарегистрирован в июле г. До сих пор не заплатил взносы в ПФР за и год. Правильно ли я понимаю, что плачу их уже на реквизиты налоговой инспекции? Какие нюансы существуют при таком платеже? Пени платить отдельными платежками, также через налоговую? Да, платежи уже отправлять на новые КБК в налоговую, пени отдельными платежками. Нюансы в том, что платежи в ФНС отправлять по всем правилам оформления платежных поручений. Пожалуйста, кстати, калькулятор для расчета пени по налогам можно использовать вот этот. В идеале нужно было оплатить в установленный срок, и проблем бы не возникло. Не пробовали через другой банк это сделать? Правильно ли я понимаю Вашу фразу: Я так понимаю в тот период, когда оплатим? Уменьшать налог можно в в отчетности за тот квартал, в которым вы провели платеж. Кстати декларацию по ЕНВД за 4-й квартал года сдается еще по старой форме, а за первый квартал года будет измененная форма. У меня ИП на УСН без работников доходы не равномерные, только за четыре месяца в году. В сумме за год около тыс руб. Вопрос- надо ли мне платить в ФНС налог если он меньше суммы оплаченной в ПФР и ФОМС? Должна ли я платить пени? И еще — я не сделала выплат за квартал. И еще по поводу ПФР, имею льготы по уходу за лицом выше 80 лет. В пенсионном посоветовали оплатить налог только за месяцы когда была прибыль! Теперь не знаю как увязать это с нулевой декларацией? Если налог меньше уплаченной суммы в ПФР, то ничего платить не нужно. По поводу совета ПФР — собственно так налог и будет уплачиваться — за те месяцы, когда получена прибыль. Нулевой декларации у вас не будет, так как вам была получена прибыль, соответственно сдается обычная декларация по УСН. Если налоги уплачивались в установленные сроки, то пени никакие начисляться не будут. По выплатам — нужно смотреть, когда были оплачены взносы в ПФР и полученные доходы за соответствующие кварталы. Авансовые платежи по налогам за квартал за те месяцы, когда была прибыль я не платила! Обязательные платежи составили около , а предполагаемый налог будет около 15 тыс. Значит оплатить мне надо 7 , правильно? Уменьшить сумму налога можно было совершить за тот период, когда осуществили платеж, но только на сумму налога, на размер пени уменьшить сумму налога нельзя. Если вы не учли эту сумму в году, в принципе, можно учесть эту сумму в платеже по году. ИП на ЕНВД без работников. Фиксированные платежи за 4 кв. В каком периоде можно включить эту оплату на уменьшение налога? Налог по ЕНВД можно будет уменьшить в первом квартале года, соответственно эту сумму необходимо будет указать в декларации по ЕНВД. За 4-й квартал отчет предоставляется по старой форме, за первый квартал года уже по обновленной форме. Подробности ее заполнения будут чуть позже. Я ИП без работников на УСН и ЕНВД. В какую налоговую нужно платить страховые взносы за 1 кв. Взносы необходимо платить по месту регистрации ИП, в соответствующую налоговую инспекцию. Сумма у меня получается меньше руб. Соответсвенно я этот внос не плачу. Такое утверждение подкреплено решением суда, посмотреть которое вы можете на странице. Страховые взносы за себя ИП не оплатил в году, куда платить их в январе года, пенсионный фонд уже не принимает, налоговая еще не принимает? В году ежеквартально оплачивала фиксированные взносы ПФР и ОМС, делала авансовые перечисления налогов. Сделаю это до 1 апреля г. И учту эту сумму за год при исчислении налогов за год. Перечислять его уже необходимо в ФНС. КБК можете посмотреть на странице — крайняя правая графа, либо, если хотите, можете узнать в своей налоговой. Подскажите, а если только сегодня платим взносы за IV кв , надо самостоятельно рассчитать пени? Или обратиться в ИНФС в связи с новыми изменениями? Некоторые говорят, что у них платежи в ФНС еще не принимают… Заплатить пени вы можете и позже, после того, как пройдет платеж. Можно запросить сверку расчетов, чтобы на верняка. Я занимаюсь торговлей через интернет-магазин. Общая выручка денег, поступившая мне на расчетный счет или все-таки прибыль от торговли, то есть выручка минус расход. Занимаясь перепродажей товаров, я имею минимальный процент дохода, но суммы сделок большие. Так все-таки доход в данном случае это прибыль от деятельности или общая выручка? Никто не любит читать комментарии, ответ на вопрос был уже дан сегодня в 9. Есть постановление суда, в котором было решено брать разницу между расходом и доходом. Его вы сможете найти в статье. Извините за невнимательность, слишком много комментариев, но именно нужный не прочитал. В ОСНО также применима? Какую декларацию сдавать за год по УСН или ЕНВД или 2 сразу? Интересовалась у налоговой, сказали, что если деньги поступили по договорам заключенным до Вам правильно сказали в налоговой — все что у вас было заработано до Таким образом вы сдаете две отчетности — по УСН и по ЕНВД. Первая сдается по году, а вторая предоставляется ежеквартально. Елена, да, если деятельность по данным договорам попадает под ЕНВД. По большому счету, Вы можете перезаключить договоры с Но по факту сам договор не будет влиять на выбранную вами систему налогообложения. Важно другое — вид деятельности должен соответствовать попадающим под ЕНВД. Доход по итогам 16г. Фиксированные платежи не погасил до 31 декабря, что хотел исправить сегодня. Но при заполнении платежного поручения на сайте ФНС столкнулся с такими вопросами: Статус платежа указывать ЗД в моем примере? Как правильно выбрать налоговый период. Оплата возможна через Qiwi-кошелек? Согласен, вопросы глупые, но столько противоречивой информации, что голова кругом. Статус указывать в вашем случае ЗД, учтите, что сумму фиксированных платежей необходимо оплатить только за период Не встречали, что можно оплатить через сайт ФНС налоги — только сформировать платежное поручение. Здравствуйте Дайте, пожалуйста, ссылку на платежное поручение, которое нужно формировать для перечисления налогов в ФСН. В этом году я все перечисления делала с банковской карты. ИП может платить налоги и с личного счета, это не нарушение, кроме того, в настоящее время вообще налоги могут уплачиваться третьими лицами. Платежку можно сформировать на сайте ФНС , КБК возьмите в статье. Подскажите выход из ситуации. Уведомление о регистрации в ПФР мне просто не передали. Во всех ситуациях, когда Вы не можете найти свои платежи — необходимо сделать сверку расчетов и предоставить данные о ваших платежах — копии платежных поручений, их номера, даты и суммы, кто осуществлял перевод и т. Обратитесь в ПФР, а потом в ФНС, так как все дела передали в их ведомство. Тут можно сказать особо то ничего и не придумать — только сверка. Вы, как ИП должны оплатить фиксированный платеж за себя в ПФР и на ОМС — сумма зависит от величины МРОТ, а не от дохода. Не важно, работали ли Вы или нет, получили прибиль или нет — платить придется. Сумма платежа за год указана в статье. С года все платежи необходимо проводить уже по реквизитам вашей налоговой. Срок уплаты был Так что не тяните с оплатой, так как у вас растет пени. Зарегистрировал ИП на ОСНО. Подскажите, пожалуйста, и поправьте если я не прав. При этом авансовые платежи перечисляются трижды — до Вместе с 3-НДФЛ по итогам календарного года? Или уже после первого квартала своей деятельности? Срок уплаты до 15 июля года. По авансовым платежам сроки правильные. По 4-НДФЛ сроки те же. Только зарегистрированный — тут имеет значение дата регистрации — до 1 января года или после. Если Ип на ОСНО, то да — можно уменьшить налог, включив фиксированные платежи в расходы. По расходам смотрите ст. НДС налог косвенный он не учитывается при определении дохода и расхода. Налоговый вычет положен обоим родителям. Просто на нескольких других форумах пишут, что новые ИП должны подать 4-НДФЛ уже после первого отчетного периода, в котором будет зафиксирован доход. И якобы это как раз первый рабочий квартал. Кстати, да, но не совсем так, согласно П. Несмотря на это для оплаты в году указаны один и тот же КБК в обоих случаях. Никита, так было в году, когда платежи уплачивались в ПФР. Сейчас платить надо в ФНС — новые реквизиты, КБК, новые правила. Правильно я понимаю, что никакой декларации в ПФР и ФОМС подавать не нужно, никаких отчетов делать не требуется? Просто делаю две платежки и перечисляю необходимые суммы. Да, отчетности по фиксированным платежам в настоящее время нет — ее отменили в году. Платить лучше ежеквартально, разделив на 4 части сумму платежей, тем самым Вы будете равномерно уменьшать налоги и не копить большую сумму платежей к концу года. Но это необязательное требование? Можно и единоразово оплатить в конце года? Налог ведь все равно по итогам года считается, а не ежеквартально. Ваше право, как платить — можно и в конце года, единоразово. Авансовые платежи по налогу никто не отменял — их и можно уменьшить на величину оплаченных фиксированных платежей. Правильными будут оба варианта. Должен ли все-таки вновь зарегистрированный индивидуальный предприниматель подавать декларацию 4-НДФЛ в текущем году. Если да, то в какой момент времени? Ведь авансовые платежи необходимо перечислять уже в первый год деятельности, а они берутся именно из 4-НДФЛ.. Спасибо за Вашу помощь. Вы должны понимать, что по декларации 3-НДФЛ отчитываетесь по полученному доходу, а в декларации 4-НФДЛ — указываете предполагаемый доход, на ее основании происходит исчисление авансовых платежей. Ниже написали, на какую статью НК ссылаться при исчислении сроков ее предоставления. Я не могу никак понять, когда зарегистрированному в январе года ИП в первый раз необходимо подать декларацию 4-НДФЛ, то есть когда нужно указать предполагаемый доход, на основании которого требуется заплатить в первый раз авансовый платеж? То есть до первого срока уплата первого авансового платежа? Никита, например, вы зарегистрировали ИП 12 января года, первый доход получили в феврале месяце, то 4-НДФЛ необходимо сдать до 5 марта года. В ПФР и ФФОМС надо было за пять дней декабря платить? Да, в не зависимости от того есть деятельность или нет, платить надо. В вашем случае — в ПФР — ,20, а на ОМС — 61, Посчитать не сложно — введете дату просрочки и сумму. В любом случае налоговая вам может выслать уведомление или же можно заказать сверку. Хорошо, что пени на пени не начисляются, поэтому можно сильно не спешить с их оплатой, хотя и затягивать не стоит. Каждый квартал платили авансовые платежи по единому налогу в налоговую, а фиксированные платежи в ПФР оплатили только Соответственно, единый налог по кварталам уменьшать не на что было. Сейчас посчитали налог за 4 квартал надо заплатить Получается, что эта сумма полностью покроется фиксированными пенсионными платежами, и ничего в по единому налогу платить за год у же не нужно будет? А вот те деньги, которые поквартально по единому налогу платились, их уже нельзя никак вернуть? Ведь остается еще ,81, это я получила отсюда ,, ну как бы фиксированные взносы с лихвой перекрыли сумму единого налога за 4 квартал. Фиксированные платежи — это не налог. Это взносы в ПФР. Они платятся всегда — вернуть их не возможно. Если вы на ЕНВД — то разделите сумму взносов на 4 части и равномерно уменьшайте налог по ЕНВД, так как задним числом налогу уже не уменьшить. Как-то вам непонятно ответили вместо УСН про ЕНВД , и, хотя и прошло уже 2 месяца, может, эта информация будет актуальна для других. До 30 апреля как ИП вы должны будете подать декларацию по УСН, в которой и будут прописаны все ваши авансовые платежи по налогу, а также сам расчет единого налога. Покажите в ней свои уплаченные Тогда по декларации у вас будет числиться переплата по единому налогу. Подскажите пожалуйста ИП доходы без работников. Авансовые платежи в налоговую за год оплачены. А вот фиксированный заплатила полностью только в декабре г. Сейчас мне нужно оплатить платеж за 4 квартал в налоговую руб. Так я могу его не оплачивать так как фиксированный платеж его покрывает , правильно я понимаю? А если в я все налоги и взносы уплачу вовремя, то смогу уменьшить налог на фиксированные взносы и за и за г.? Если вы все налоги оплатите в году, то сможете уменьшить только год, а уже нет. Общий налог с доходов за год у нее всего 66 тыс. Ею были сделаны отчисления в ПФР и ОМС в размере 23 тыс. Значит она может уменьшить еще на примерно 10 тыс свой налог за год? И заплатить налогов 33 тыс, а не Извините, что я про Татьяну пишу, но у меня похожая ситуация. Я права или нет? На сайте налоговой есть специальный сервис. Позже чуть сделаем обзор, как правильно оформить квитанцию. Я гражданка Украины,есть РВП ,хочу открыть ИП деятельность косметология-без работников ,какой вид ИП лучше открыть и какие взносы куда нужно будет платить,. Платеж — в зависимости от выбранной системы налогообложения. Что делать если после уменьшения налога енвд на страховые взносы ИП без работников получился ноль? Конечно, в установленные сроки! Декларация подается всегда, ибо как еще налоговики смогут узнать размер ваших налогов. Уменьшение налоговой базы производится исходя из доли полученной прибыли по каждой системе налогообложения. Обязательные платежи ПФР и ОМС нужно платить по каждому виду деятельности УСН и ЕНВД? Или один раз за два вида деятельности? Фиксированные платежи, не зависят от вида деятельности. Теоретически можно, но на практике лучше сделать 2 платежки — вам потом же проще будет вести учет платежей. И как когда их можно учитывать к возмещению??? Авансовые платежи по УСН вы платите ежеквартально, а платежи за себя лучше платить раз в квартал. По итогам квартала при расчете авансовых платежей вы сможете уменьшить их на суммы выплаченных платежей в ПФР и ОМС. Если вы хотите, то платежи в ПФР и на ОМС можно платить и каждый месяц, но особого смысла нет — ежеквартально будет вполне приемлемо. Если фиксированные платежи за г. Получается, что невыгодно платить фиксированный платеж, если хозяйственная деятельность в этот период не велась, а лучше оплатить их в другой год, где она ведется особенно интенсивно? Налоги нужно платить в срок, чтобы не возникала пени, штрафы и не приходили приставы, если вы физическое лицо. Здравствуйте Ни разу не делала сверку с налоговой. Хотя знаю что были переплаты, но они как и водится уходили все на погашения пеней и штрафы. Где посмотреть как подается заявление на сверку? Переплата на 7 тыс. Или оставить как получилось. Всегда найдутся пени за что- нибудь. Вы можете обратиться в налоговую инспекцию и заказать сверку. В принципе можно зайти в личный кабинет налоговой, если он у вас есть и посмотреть там. Взносы за г ФФОМС и ПФР уплатил в декабре г. Вчера сдал годовой отчёт за г, сумма р. В моём случае руб. Доброе утро Андрей Владимирович! С января года необходимо уплачивать взносы в налоговую, соответственно КБК начинается со Неизменным остался мой ИНН и лицевой счёт. Нашёл у вас на сайте нужный новый КБК Поехал в Сбербанк, девочки по этим трём данным сами заполнят квиток. В каких пропорциях пойдут деньги пока не знаю. Ожидаемый общий доход т. Как мне посчитать затраты по выплатам и налогам с учётом возможного уменьшения налогов на взносы для Доходной системы и для УСН с прибылью, исходя из ожидаемых цифр?? На такие вопросы дать развернутый ответ весьма сложно — нужно просчитывать детально. Если вы выберете УСН доходы, то размер расходов не имеет значение, как для УСН так и для ЕНВД, и патента. А вот патент нельзя уменьшить на сумму фиксированных платежей. Учитывайте это при расчетах, а уменьшить, соответственно вы сможете при учете, что доход будет тыс в год примерно на 30 тыс. А можно попробовать уточнить? Предположим доход составил тыс. Дмитрий, для того, чтобы рассчитать ЕНВД, необходимо знать корректирующие коэффициенты и базовую доходность. Один коэффициент задается на федеральном уровне, а вот второй устанавливается на местном — его нужно узнавать в вашей налоговой по месту ведения деятельности по ЕНВД. Да при УСН расходы есть разница — фиксированные платежи уменьшают налогооблагаемую базу в составе расходов: В то время как при УСН доходы уменьшается сам налог. Есть кое какие нюансы — почитайте, если будут вопросы, задайте его на странице по расчету ЕНВД. Подскажите, пожалуйста, при расчете суммы НДФЛ учитываются ли платежи за еще нереализованный товар, то есть авансовые платежи. Скажем, если платеж за товар получен в пределах отчитываемого квартала, а продажа совершена в следующем квартале. НДФЛ рассчитывается исходя из денежных поступлений на счет или на основании полученных и выписанных документов независимо от оплаты? При исчислении доходов и расходов кассовыми методом, то есть по факту их поступления в кассу или на расчетный счет, авансы подлежат налогообложению в том периоде, в котором они были получены. У меня 3 магазина на енвд с разной площадью. Каким образом между ними распределять фиксированные платежи в декларациях? В пропорциях относительно вмененного дохода или можно корректировать в большую или меньшую сторону в пределах оплаченной суммы? В процентном отношении исходя из прибыли полученной по каждому магазину. Такими же долями и распределите фиксированные платежи. Очень жаль, если делать так, то по одному магазину у меня получается, что я вычитаю больше суммы минимального платежа, который могла бы сделать, а в другом наоборот, немного не хватает. А если не пропорционально, то везде бы была минималка, т. Екатерина, так правильно делать. Таким же образом определяется размер вычетов и при совмещении УСН с ЕНВД. Бывает, что налоговики могут не заметить не правильный расчет — они же тоже люди, но если увидят, то могут насчитать недоимку, а пени будут считать с момента выявления такого факта. А так как с директором договорились о минимальных штрафах, то пришлось переделывать на не правильные — и такое бывает: С 1янв г приняты наемные работники в городе. Отчеты 6-НДФЛ, 2-НДФЛ налоги и отчеты в какую налоговую платить? Фиксированные платежи ИП за себя платятся по месту регистрации предпринимателя, а платежи за сотрудников по месту ведения деятельности. Отчетность по сотрудникам подается в ту налоговую, куда уплачиваются по ним отчисления. А отчеты 4-ФСС и РСВ-1 отправлять нужно по месту осуществления деятельности? Тогда нужно мне зарегистрироваться в городе в ПФ потому, что до 1 янв. При регистрации ИП вам присвоили номер, как предпринимателю. Если у вас появляются работники, то вам необходимо зарегистрироваться в ПФР и ОМС, как работодатель. Вам присвоят отдельный код, как работодателю, причем есть установленные сроки для регистрации, считая с момента заключения первого трудового договора с новым сотрудником. Мне присвоили все эти коды, как работодателю еще в году в Лен. Не очень поняла, нужно ли мне в городе теперь регистрироваться в ПФР и ОМС в городе СПб, или я должна пользоваться кодами от г? Вероятно, лучше уточнить в ПФР по поводу кодов, ибо было это в году — на всякий случай. Младшему ребенку 10 декабря г. Платить нужно уже в вашу налоговую платежи. По поводу того, что ребенку 1,5 года — есть ли у вас освобождение или нет. Необходимо исходить из этого. Здравствуйте, у меня такой вопрос, — сейчас я живу и работаю в Сочи и в налоговую платежи провожу здесь же по месту временной регистрации , но в ПФР я платила по месту постоянной прописки - в городе Воронеж.. Анна в статье же написано! Почитайте, нет смысла тут в комментарии дублировать статью. ИП на УСН Доходы без сотрудников. В декларации по УСН в графе страховые взносы указываются: Фиксированные платежи в ПФР и ФОМС и в ПФР свыше т. А также перед подачей декларации уплачивается УСН за год до какого числа? Оплатить УСН за год нужно до 30 апреля, предоставляется декларация также в эти сроки. По взносам — верно говорите. Эта сумма до сих пор у меня в Кабинете Плательщика стоит в задолженностях. Как теперь выяснить, почему не прошел платеж за год? Звонила в ПФР, там сказали, что этим уже не занимаются. Делать сверку расчетов с ФНС — предоставить им копии платежных поручений по которым осуществляли платежи. Ранее были негласные рекомендации осуществить платежи до 26 декабря года, так как ФНС и ПФР должны были проводить сверку расчетов по плательщикам. Эта сумма может быть принята к уменьшению налога за 4й квартал г.? По идее можно принять к вычету в том периоде, в котором была оплачена недоимка. При этом пени, которые также могли снять вы не можете принять к вычету. Ранее считалось, что доходами является прибыль, расходы при этом не учитывались. Да есть такое решение суда, он довольно свежее. Логично из прибыли доходы минус расходы , в соответствии с судебным решением, но если открыть НК, то там вообще должны считать только с дохода. Поэтому в любом случае, если руководствоваться судебным решением, возможно,придется отстаивать свою позицию, тем более доходы у вас приличные. Да реквизиты изменились — теперь оплату необходимо проводить в свою Налоговую! ИП без работников во 2 квартале года уплатил полностью взносы в ПФР за себя за. Налог во 2-ом квартале был намного меньше взносов. Могу ли я оставшуюся сумму уменьшить налог за 3-ий квартал года я его еще не платил? Илья, вы сможете учесть все суммы — если посмотреть декларацию по УСН, то в ней можно указать переплату в одном квартале и учесть ее в другом. Таким образом вы учтете свою переплату. ИП на УСН Доходы не имеющий работников по ошибке перечислил аванс УСН за 3 квартал,не имея доходов до 1 октября. Нужно ли данную сумму авансового платежа указывать в декларации в графе сумма авансового платежа до 25 октября? В декларации нет строк, в которых вписываются суммы перечисленных авансовых платежей, только начисленные. Поэтому вы можете учесть этот аванс при перечислении последующих платежей, просто заплатить меньше. Суммы начисление и оплаченные суммы это разные вещи. В декларации указываются суммы начислений, а не оплаты! Фиксированные платежи несколько другая ветка. ИП совмещает УСН и ЕНВД. Добрый день, София Викторовна! Вообще при совмещении налоговых режимов необходимо распределить фиксированные платежи в соответствии с полученными доходами в процентном соотношении. Разница получается между фиксированным платежом с ДОХОДА или ПРИБЫЛИ существенная…. Постановление конституционного на сайте есть на странице. Ситуация конечно двоякая, так как по большому согласно НК необходимо брать доходы, а расходы при этом не учитываются. Если идти по этому пути, то скорее всего, придется спорить с налоговиками. В году был на упрощенке, с года перешёл на патент. Правильно ли я понял, что на эту сумму я не смогу уменьшить налог за год и эти деньги теперь просто пропадают? Возможно вам следовало рассмотреть ЕНВД — подобные виды деятельности, что и на патенте, только налог можно уменьшить на сумму перечисленных платежей в ПФР, в отличие от патента. У меня открыто ИП нахожусь на ОСНО. Нужно заплатить до А также заплатить 3 НДФЛ 18 ,78, еще фиксированные взносы в ПФР около 20 И в течении года были сданы отчеты в налоговую на сумму около 40 р. И того получается ,95 я должна заплатить, при том что прибыль ,17 и это не чистая. Подскажите пожалуйста как быть, это реально нужно столько выплачивать? Данный вопрос уже часто обсуждался в комментариях. Какой-то у вас маленький процент наценки…. Подскажите, пожалуйста, должна ли я добровольно оплатить пени за просроченные платежи в ПФР и ФФОМС за год? ИП УСН без работников. Или лучше дождаться, когда налоговая потребует? Лучше погасить пени добровольно. Что необходимо сделать чтобы разницу зачесть за год? Уже видимо особо то вы ничего не сделаете. Его лучше не трогать. Подскажите,правильно ли я рассчитал налог по УСН доходы без работников? Да так, только можно еще уменьшить налог на сумму 1 процента. Тут в расчете вы это не учли. В декабре первый раз платили фиксированный платеж в пенсионный и на один день просчитались. В середине января доплатил за год. Как правильно отражать платеж в КУДИР? Скажите, если я просрочил оплату фиксированных взносов в ПФР за г. Я ИП на УСН доходы. Платил фиксированные платежи до А за 4 квартал получил из налоговой извещение, где были указаны другие суммы ПФР — ,19 ; ФФОМС — ,63 Оплатил эти суммы, хотя не понял откуда они взялись. Подскажите, пожалуйста, я считал все верно? МРОТ составлял р на весь год? Какой МРОТ брать для расчетов? МРОТ для расчета пенсионных отчислений устанавливается на федеральном уровне. Да он менялся, но для расчета в году применяется размер Позже уточним по вашим платежам — правильно или нет рассчитали. Олег, за год вам необходимо было заплатить в ПФР 14 ,39, а на ОМС 2 , Расчет делается со следующего за регистрацией ИП днем. Соответственно посчитайте, сколько вы еще должны за прошлый год, или переплатили. Просрочила платежи в ПФР, в ноябре платежки брала в пенсионном, подскажите, пожалуйста, можно ли воспользоваться КБК представленными в вашей статье и по каким платежным квитанциям теперь платить? Вообще ни чего не понимаю, в налоговой отфутболили. И как рассчитать размер пени? На сайте налоговой можете сформировать платежку, для этого необходимо будет ввести КБК, указанный на странице. Да, налог исчислять с тыс. Я ИП, работаю на патенте — видеосъемка. Потенциальный доход по патенту тысяч рублей в год. Или в ПФР мы рассчитываем взносы по величине потенциального дохода, указанному в патенте и на этом все? Заранее благодарю за ответ. Взносы рассчитываются при патенте исходя из потенциального дохода, а не из фактически полученной прибыли. Бухгалтер говорит что сумма дохода по патенту не превысила руб. После уже уменьшить на тыс. Как говорит бухгалтер это не правильно. В статье написано это. Пусть откроет налоговый кодекс. ИП работает на УСН 15, за прошлый год г. Итого прибыль составила рублей. В постановлении КС РФ сказано — доходы подлежат уменьшению на величину фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, непосредственно связанных с извлечением дохода. К сожалению мало кто читает статью и комментарии к ней. Данный вопрос оговаривался уже много раз. В НК правда это не прописано, но все же. Наценка у вас какая-то мизерная… или расходов слишком много. Наценка действительно не большая, просто существуют постоянные расходы, а так как бизнес мы только начали и не наработали достаточного количества заказчиков и исполнителей работа связана с посредничеством в процессе перевозками зерновых культур , следовательно расходы занимают значительную часть…. Поправьте пожалуйста на сайте. КБК для перечисления суммы также меняется с года. При этом платежи за декабрь года, оплачиваемые уже в году необходимо совершать по КБК 1 02 06 Уберем этот пункт, он уже не актуален. Актуализировали статью в соответствии с новшествами года, а этот старый пункт остался. Налоговых каникул нет, так как это не налоги. Но есть случаи, когда их можно не платить — читайте в статье. Бумагу о закрытии получил Декларацию за г сдал. Теперь нужно подать нулевую декларацию за г. Декларация за год заполнятся аналогично декларации за год. Только необходимо учитывать временные рамки по начислению взносов ИП в ПФР и ОМС. Да также указываете осуществленные платежи, но только если у вас доходов за этот период не было, то и вы не можете уменьшить налогооблагаемую базу и вернуть оплаченные взносы. По общей системе налогообложения Минфин уже выпустил официальное письмо. Я вам задавала такой же вопрос 2 месяца назад. Официального подтверждения этому мы пока не видели. Да, Наталья, мы тоже не встречали. Я уже собиралась заплатить с общего дохода. Может еще появиться какая-либо информация. Прошу помочь в решении данного вопроса: Да вы правильно поняли. И как платить в банке? Можно платить поквартально, можно одной суммой в конце года. Оплату можно произвести по квитанции в отделении любого банка, сформировать которую можно на сайте ФНС. Если выберу вариант оплаты в конце года в ОПС и ОМС одной суммой до Если можно скиньте ссылку, где в ИФНС найти шаблон квитанции. Вижу только по кбк года. Пени начислять не будут, если вы оплатите взносы одной суммой в конце года — это ваше право. Но лучше платить ежеквартально. В этом случае вы сможете равномерно уменьшать налоги. А вот если Вы применяете такую систему налогообложения, как ЕНВД. Это необходимо, чтобы уменьшить налоги на все суммы оплаченных фиксированных платежей. Постараемся сделать инструкцию — как сформировать квитанцию для оплаты в отдельной статье. КБК года в статье указаны. Можно еще раз уточнить: Также есть судебные решения. Четкого ответа ФНС не встречали. Поэтому больше вероятности, что нужно считать также. Могу ли я в Декларации по ЕНВД за 1 кв. Если в лоб смотреть на точку зрения закона, то да. Однако такая позиция описана в письме Минфина только для ИП на ОСНО. Правильно ли я поняла, что в г все платежи в пенсионный будут совершаться по тем же реквизитам налоговой кроме КБК , куда я раньше платила УСН? Да, реквизиты налоговой будут те же, КБК соответственно будет у каждого платежа свой. Скажите пожалуйста, есть ли судебные решения вступившие в законную силу по УСН доходы минус расходы? Боюсь исчислять взносы по Вашей статье, поскольку в самом Налоговом кодексе про данные исчисления ни слова. Таких не встречали и писем с ФНС тоже. Если видели по УСН, скиньте, пожалуйста! По исчислению, да, в НК РФ такой нюанс не описан, к сожалению. Ждем результатов, надеемся как можно больше собрать положительных решений в пользу ИП. По этим доводам также сейчас находиться на рассмотрении в 3 инстанции Северо-Западном Арбитражном округе несколько дел из Псковской области сейчас на рассмотрении 3 дела, и 2 еще на подходе одно из дел Судья приостановил в Псковском Арбитраже говорит, пока рассмотренные дела ранее 5 дел не пройдут Кассацию, рассматриваться больше ни чего не будет. Кстати хорошая новость пришла сегодня утром от ИП, ПФР Мордовии, прислал письмо,что деньги уплаченные до 2 декабря года с превышающим размере, чем требовалось исходя из выводов К. Всем желаю удачи добиться справедливости, успехов, будьте настойчивы и расскажите всем своим друзьям товарищам ИП, вместе мы добьемся результата, по одиночке нет, требуется массовость и больше говорить на эту тему во всех регионах на разных совещаниях собраниях советах и т. Уплатил фиксированные взносы в полном объеме руб в 1 квартале года. Подскажите, какую максимальную сумму авансового платежа по налогу я могу уменьшить в 1,2,3,4 квартале года? Нигде не могу найти внятного разъяснения. Нет смысла оплачивать всю суммы фиксированных платежей — либо это делать ежеквартально, либо в конце года. Уменьшить вы не сможете больше,чем у вас получилась расчетная сумма аванса. Если у Вас платеж в 1-м квартале по налогу, например, рублей. То учесть можно лишь не более 2-х тысяч, соответственно и в последующих кварталах также. Доход составил около 20млн. Я всё верно понимаю? Прибыль за г. Есть несколько вопросов, но горячие линии нигде не доступны беда какая-то Система УСНО доходы минус расходы. К взносу за год который нужно уплатить до 1 апреля это относится?? Письмо Конст суда распечатала, но не пойму к каким периодам это относить? Вам следует свериться с ФНС по оплаченным страховым взносам, возможно эта проблема вылезла при переносе сведений из ПФР в ФНС. После этого будет понятно, что делать с этой суммой. К чему она тогда относится? В тексте выше есть фраза: Я ИП на ЕНВД. Буду платить страховые взносы за сотрудников в налоговую. Какой статус нужно поставить в платежном поручении при оплате? При платежах ИП за работников в поле необходимо ставить код 01 при платежах на соц. ИП на ЕНВД фиксированные взносы за себя в сумме ,50 могу уплатить до конца квартала и как она повлияет на декларацию? Если вы на ЕНВД, то оплачивать следует взносы только ежеквартально, так как на их сумму вы уменьшаете налог. Вы не можете перенести оплаченные взносы на другой период, если вдруг окажется, что сумма сумма налога меньше платежей. В этом случае у вас просто сгорит возможность уменьшить ЕНВД. Поэтому разбейте взносы равномерно на 4 квартала и оплачивайте. Добрый день, при уплате фиксированного платежа ИП, без наемных работников, по месту жительства, возможно ли уменьшение суммы ЕНВД на размер фиксированного платежа , по месту ведения деятельности различаются?


Вы здесь


Какой размер страховых взносов ИП в году? Повлияет ли МРОТ на размер страховых взносов в фиксированном размере в году? Какие точные суммы взносов к уплате? Предусмотрены ли новые КБК? Ответы на эти и другие вопросы о страховых взносах ИП и из размерах вы найдете в этой статье. C года порядок расчета и уплаты фиксированных страховых взносов ИП будет регулироваться статьей Налогового кодекса РФ. Раньше до года размеры страховых взносов ИП определялись в соответствии со статьей 14 Федерального закона от Однако c года этот закон не применяется. То есть, вне зависимости от того, ведут ли они фактическую предпринимательскую деятельность или же просто зарегистрированы в статусе ИП и бизнесом не занимаются. Это следует статьи НК РФ. В году это касается всех ИП. В частности, такой принцип уплаты страховых взносов распространяется на ИП, применяющих УСН или ЕНВД то есть, специальные налоговые режимы. Существуют также страховые взносы на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Их в году ИП, по общему правилу, не уплачивают п. Однако уплату этих взносов, как и прежде, можно производить на добровольных началах. Это предусмотрено статьей 4. Для чего платить эти взносы добровольно? Это делается для того, чтобы в случае, например, болезни, ИП мог бы получить соответствующее пособие за счет средств ФСС. Уплата этих взносов ИП не предусмотрена даже на добровольной основе. Если годовой доход ИП за года не превысит рублей, то сумма пенсионных вносов, которую нужно перечислить за весь год, будет фиксированной. Получается, что в году фиксированный размер страховых взносов ИП в ПФР по сравнению с годом стал больше на ,52 руб. Доход ИП за год составил руб. Это больше рублей, поэтому нужно перечислить дополнительную сумму взносов. Общее превышение составило руб. Сумма дополнительного взноса составит руб. Итого за год нужно заплатить пенсионных взносов на сумму 30 руб. На год пунктом 1 статьи НК РФ определена формула, по которой рассчитывают максимальную сумму пенсионных взносов. Больше этой суммы перечислять взносы не потребуется. Таким образом, максимальная величина пенсионных взносов ИП за год составит руб. По сравнению с годом этот платеж увеличился на 32 ,16 руб. Размер медицинских страховых взносов в ФФОМС в году не зависит от дохода ИП подп. Для расчета медицинских взносов в году применяется такая формула: Получается, что за год нужно будет заплатить медицинских взносов на ,15 рублей 4 руб. Как мы уже сказали, этот вид взносов не является обязательным. Их ИП в году вправе перечислять добровольно. Чтобы рассчитать величину добровольного взноса по этому виду страхования за год, следует применить формулу, которая установлена частью 3 статьи 4. Итого, в году добровольные взносы ИП в ФСС увеличились на ,01 рублей 2 руб. То есть, можно сказать, что платить взносы нужно только за тот период, пока человек числился в ЕГРИП в статусе бизнесмена. Однако, все же, есть некоторые особенности расчета страховых взносов. Приведем примеры на основе пунктов статьи НК РФ. Человек получил статус ИП 16 февраля года. Однако 14 ноября года он уже снялся с учета в ИП и его исключили из ЕГРЮЛ. За весь период предпринимательской деятельности доход ИП составит 1 рублей. Итак, статус ИП приобретен и утрачен в течение года. На такой случай принимайте во внимания такие положения налогового законодательства РФ:. Размер пенсионных и медицинских страховых взносов за неполные месяца деятельности ИП в году можно определить по такой формуле:. Чтобы в году рассчитать пенсионные и медицинские взносы за каждый целый месяц деятельности в статусе ИП используйте другую формулу: По обозначенным выше формулам можно рассчитать страховые взносы, которые потребуется заплатить ИП, который получил статус 16 февраля, а утратил его 14 ноября года. Итак, для начала, рассчитаем страховые взносы за неполные месяца ведения предпринимательской деятельности в году. В нашем примере это февраль и ноябрь. За эти дни нам нужно посчитать дни ведения деятельности. Поскольку ИП за период своей деятельности в году получил доход в общей сумме 1 рублей, требуется перечислить дополнительный пенсионный взнос с суммы, превысившей руб. Сумма превышения составила руб. Величина пенсионных взносов с дохода свыше руб. Итого общая сумма пенсионных взносов в году составит 25 , 71 руб. Эта сумма не превышает максимального размера пенсионных взносов, установленного на год. Максимальная сумма пенсионных взносов в году — рублей о ней мы писали выше. Случается, что ИП не утрачивает свой статус, а просто по некоторым причинам приостанавливает свою деятельность. К таким периодам относятся:. Не платить взносы в году за эти периоды можно только если предпринимательская деятельность в эти периоды не осуществлялась. Об этом прямо сказано в пункте 7 статьи НК РФ. То есть, если, например, в году ИП желает не платить страховые взносы, допустим, за период ухода за ребенком, то за этот период у него не должно быть операций по расчетному счету. По крайней мере, напрашивается такой вывод хотя прямо условие об отсутствии операций по счетам в НК РФ не оговаривается. Порядок освобождения в году ИП от уплаты фиксированных страховых взносы за перечисленные выше периоды например, за периоды по уходу за детьми в НК РФ прямо не определен. Будем надеяться, что разъяснения по этому вопросу даст Федеральная налоговая служба. То есть, не позднее 31 декабря года нужно обязательно перевести если деятельность велась весь год — п. Перечислять фиксированные суммы в году ИП вправе как одним платежом единовременно , так и частями например, ежемесячно или ежеквартально. Однако 31 декабря года выпадает на воскресенье, поэтому крайний срок уплаты взносов за года переносится на первый рабочий день года п. Для пенсионных взносов, которые платятся с дохода превышающего руб. Дополнительные фиксированные взносы сверх этой суммы нужно заплатить не позднее 1 апреля года. Однако 1 апреля года также выпадет на воскресенье, поэтому эти взносы за год нужно оплатить не позднее 2 апреля года п. Если же ИП в году будет платить добровольные взносы по временной нетрудоспособности, то их нужно заплатить в срок, не позднее 31 декабря года ч. С года страховые взносы, включая те, которые платят ИП, администрирует Федеральная налоговая служба. Соответственно, с года страховые взносы ИП нужно перечислять в ФНС на новые КБК. Причем страховые взносы ИП за год с дохода, превышающего рублей , по всей видимости, нужно будет перечислять уже на новые КБК. Однако пока новые КБК не утверждены. Напомним, что в году КБК для уплаты пенсионных и медицинских страховых взносов были такие:. С года страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование ИП нужно перечислять в Федеральную налоговую службу ФНС. Однако нужно оформлять отдельные платежные документы:. Если предприниматель решит в году платить добровольные взносы на социальное страхование, то перечислять их нужно в ФСС России также отдельным платежным поручением. У этого поста 2 комментария. Введите Вам E-mail, чтобы быть в курсе свежих новостей и обявлений на сайте. Свежие новости Популярные статьи Полезные документы Инструменты. Предыдущая статья Следующая статья. Если отпуск — с 1 мая года. Меняем СНИЛС при смене фамилии. Новая форма книга учета доходов и расходов на УСН с года: Сколько печатей должно быть на больничном листе. Отпуск на похороны по Трудовому кодексу. Утверждены новые формы документов персонифицированного учета. Курортный сбор могут ввести в мае года. Какие реквизиты обязательно должны быть на БСО. Инструктаж по гражданской обороне со 2 мая года. Счет-фактура с 1 июля года: Нулевой расчет по страховым взносам в ИФНС: Новые формы персонифицированного учета: СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1, СЗВ-КОРР и СЗВ-ИСХ. Карта сайта Свежие новости Популярные статьи Полезные документы. Подписаться на новости Введите Вам E-mail, чтобы быть в курсе свежих новостей и обявлений на сайте. Ваш вопрос отправлен экспертам портала! Сообщить об опечатке Текст, который будет отправлен нашим редакторам: В феврале года предпринимательская деятельность велась с 17 по 28 число 12 календарных дней. Всего в феврале 28 дней. Поэтому сумма взносов за февраль года составит: В ноябре года предпринимательская деятельность велась с 1 по 13 ноября года 13 календарных дней. Всего в ноябре 30 календарных дней. Поэтому сумма взносов за ноябрь года составит: За период с марта по октябрь года включительно за восемь полных месяцев сумма взносов составит:


Добавить новость на сайт
Народный способ от сухого кашля
Черкассы киев маршрутки расписание дружбы народов
Где снимался фильм 2 2
Сделать кресло для куклы из картона
Sign up for free to join this conversation on GitHub. Already have an account? Sign in to comment