Сколько налогов должен платить ИП
Упрощённая система налогообложения
Какие налоги платит ИП на разных режимах налогообложения: виды и суммы налогов
Шмидт Николай Сегодня Дарья Мильто специалист в области бухгалтерского и налогового учетах подготовила обзорную статью про упрощенную систему налогообложения она же УСН или Упрощенка. Эта статья обязательна для прочтения всем, кто собирается вести бизнес и смотрит в сторону упрощенной системы налогообложения. Сильно облегчить ведение УСН и остальных нюансов ведения бухгалтерии может этот сервис , попробуйте, что бы минимизировать риски и экономить время. Упрощенный режим налогообложения достаточно распространен среди индивидуальных предпринимателей и небольших организаций. Это связано с простотой учета, исчисления и уплаты налога, возможностью оптимизировать свою налоговую нагрузку и т. Но, как и любой другой спецрежим, УСН обладает своими особенностями. Рассмотрим важные моменты УСН и изменения, на которые необходимо обратить внимание в году. Первый вопрос, который должен возникнуть у предпринимателя, желающего платить налоги по УСН, могу ли я перейти на упрощенку? Да, для перехода на спецрежим существуют ограничения. Эта сумма не корректируется на коэффициент-дефлятор, действие соответствующего положения НК РФ приостановлено до 1 января года. То есть ориентироваться нужно просто на цифру в млн руб. С года организации, имеющие представительства, могут применять упрощенку. Напомним, что представительством считается обособленное подразделение, представляющее и защищающее интересы юрлица, а филиалом — обособленное подразделение, выполняющее все или некоторые функции юрлица. Применять упрощенный спецрежим могут как юрлица, так и ИП. Уже работающая организация вправе перейти на упрощенку в году, если доход за предыдущие 9 месяцев года составил менее ,5 млн рублей. Эта сумма также не корректируется на коэффициент-дефлятор, действие соответствующего положения НК РФ приостановлено до 1 января года. То есть ориентироваться нужно просто на цифру в ,5 млн. Лимит установлен для организаций, для ИП ограничений не установлено. Тем, кто впервые сталкивается с упрощенкой, следует также дополнительно изучить главу Упрощенка не может применяться нотариусами и адвокатами, занимающимися частной практикой. В связи с введением торгового сбора, из сумм налога теперь можно вычесть не только страховые взносы, но и уплаченный торговый сбор. Применение упрощенного спецрежима больше не освобождает от уплаты налога на имущество. Изменение вступило в силу еще с года: Для налогоплательщиков Республики Крым и г. Главные недостаток упрощенки — отсутствие НДС. Для ИП и ООО, которым жизненно необходимо сохранить своих крупных контрагентов, НДС становится существенным фактором: Упрощенцы иногда по просьбе покупателя выставляют счет-фактуру с выделенным НДС. Заплатить НДС в этом случае все так же необходимо, а вот учесть его как в доходах, так и в расходах уже нельзя. Для только что прошедших регистрацию ИП ООО , порядок действия такой: Заявление можно подать одновременно с пакетом документов для регистрации — так даже лучше, а то забудете, просрочите и так далее. ИП подают заявление по месту жительства, организации — по месту нахождения. Если вы только собираетесь регистрировать ИП ООО , то воспользуйтесь сервисом для составления документов и там же вы составите заявление о переходе на УСН. Описание процесса есть в статье, как открыть ИП. Если ИП ООО уже работает и желает перейти с нового года на упрощенку, то: Важно, чтобы все ограничивающие показатели вашего бизнеса численность работников, доходы и т. Если по итогам одного из налоговых отчетных периодов ваши доходы превысят годовой лимит, то вы утрачиваете право на применение упрощенки. Вы больше не вправе применять этот спецрежим, причем отсчет начинается с начала того квартала, когда произошло превышение доходов. С этого момента вы — плательщик по ОСНО. Как и для других налоговых режимов, для УСН установлены основные параметры: Упрощенка предусматривает выбор налогооблагаемого объекта на ваше усмотрение: Объект выбирается сроком на год, соответственно, поменять его можно только с начала нового года. Тут есть одно исключение: Варианта также два, каждый из которых соответствует тому или иному объекту, смотря какой вы выбрали для налогообложения своего бизнеса:. В вашем регионе они могут быть снижены! Чтобы понять, можете ли вы использовать пониженную ставку, необходимо изучить региональный закон! Региональные власти часто используют эту возможность как инструмент привлечения инвестиций в регион. Здесь обычно возникает вопрос: Безусловно, выбирать объект налогообложения нужно на основе вашей выгоды, то есть наименьшей суммы налога. Сделаем расчеты для сравнения. На практике это правило действует не всегда, так как есть другие факторы. О чем нужно помнить? Для упрощенки конкретно в вашем регионе может действовать пониженная ставка. Для плательщика налога по упрощенке доходы минус расходы существует обязанность рассчитывать минимальный налог: Полученная сумма сравнивается с размером уплаченного дохода за год. Если она окажется меньше рассчитанной минималки или равна нулю, то уплатить государству требуется именно размер минимального налога. Сроки уплаты сумм налога и представления декларации никак не зависят от объекта или ставки упрощенки. Для этого спецрежима в качестве налогового периода установлен год, а отчетным считается квартал. На упрощенке нужно перечислять в бюджет авансовые платежи. Срок их уплаты установлен строго до ого числа следующего за отчетным кварталом месяца. Окончательные расчеты проводятся после окончания года, сдать декларацию и доплатить налог нужно: Налог по упрощенке считается так: Далее принимаются во внимание взносы в страховые фонды и торговый сбор, перечисленные за отчетный период, и авансовые платежи, перечисленные ранее в бюджет. Рассмотрим несколько основных примеров. Доход превысил тыс. Рассчитанный дополнительный взнос не превышает это значение, значит, доплатить надо именно тыс. В году общая сумма взносов за себя для ИП составляет 27 рублей: За год доходы вашего предприятия вышли на уровень в тыс. В течение года вы без нарушения сроков перечислили все взносы по страхованию за своих сотрудников в размере 50 тыс. Насколько можно уменьшить налог? Вы вправе вычесть от этого значения страховые взносы за сотрудников и за себя, но не более половины налога. Допустим, вы — ИП, работники отсутствуют. Предварительно рассчитаем накопленные суммы доходов: Все суммы страховых взносов — обязательных и дополнительных — можно учесть при расчете налога, главное — уменьшать налог можно только на те взносы, которые заплачены в этом отчетном периоде. Если перечислить допвзносы после окончания года, то принять к вычету эти суммы вы сможете только при исчислении авансовых сумм по упрощенке за 1 квартал следующего года. Так, в нашем примере несколько изменим условия: Еще нужно отметит и тот факт, что фиксированные взносы за себя вы вправе перечислять как вам угодно: Квартальные доходы вашей фирмы составили: Как исчислить авансовые платежи? Всего за год вам нужно перечислить на ,25 тыс. Плательщики упрощенки доходы — расходы должны производить расчет минимального налога, в нашем примере он будет равен: А наша организация уплатила ,25 тыс. Вот если бы налог, рассчитанный нами по приведенному выше алгоритму, оказался менее 29,1 тысячи, то ООО обязана была бы заплатить этот минимум в 29,1 тысячу. Все расходы отражены в КУДИР, к декларации вы приложили подтверждающие документы на них, статьи затрат составили:. В такой ситуации налоговая начислит недоимку налога 25,5 тыс. Какую отчетность нужно сдавать предпринимателям на УСН зависит от организационно-правовой формы. В любом случае надо заполнить и сдать декларацию по УСН:. Читайте подробнее о том, какие отчеты должен сдавать ИП-работодатель. Дарья, огромнейшее спасибо за статью и за Вашу деятельность в целом! Ваши статьи как спасательный круг в этом океане законодательного словоблудия. Но у меня после прочтения статьи остался вопрос: Михаил, конечно, ИП в таком случае учитывает взносы в расходах. В конечном счете они всё равно участвуют в расчете налога при определении налогооблагаемой базы. Аналогично учитываются в расходах и взносы за сотрудников, если они есть. Не совсем понял, если ИП на УСН Доходы, при этом у него числится сотрудник. На енвд, если у ИП есть сотрудник, можно вычесть таким образом только взносы за сотрудника. Подскажите можно ли привязать банковскую карту к расчетному счету? Чтобы люди переводили деньги на карту, и они оказывались на расчетном счете. Думаю так было бы удобно. Это же все равно счёт, только карта — текущий счёт, а другой расчетный. А потом по моему так нельзя сделать. Можете в банке своём спросить. Просто даже те кто платит онлайн, через тот же сбербанк онлайн, им без разницы на карту они деньги переводят или на счёт, главное — знать реквизиты. Скажите должен ли я буду заплатить какой то минимальный налог от доходов в налоговую? Нет, вы делаете расчёт по итогам года: Минимальный налог платится на УСН — Доходы минус расходы. Подскажите, если открывать таксист открывает ИП, машину берет в аренду ему не надо платить налог на авто? И еще вопрос, я правильно поняла, что если в целом у него ежемесячно будут постоянные расходы на аренду авто, заправку и мойку, то выгоднее перейти на УСН? Налог на транспорт платить будет собственник 2. Нужна ККА или нет — зависит от режима налогообложения, на УСН нужна, ЕНВД и патент не обязательно. Здесь есть отдельная статья про ККА. Насчет какой спец режим будет выгоднее не знаю, посчитайте сколько налога на каждом будете платить и выберите. Думаю и на ЕНВД есть плюсы, особенно если фактические доходы будут больше вмененных. Это нужно самим посчитать. Подскажите, я ИП продаю часы. Если ООО купит у меня часы и переведет деньги мне на расчетный счет. У налоговой не будет вопросов? Может ли ООО покупать товары у ИП? Заполняете декларацию по УСН за год и сдаете ее. Если все платежи были сделаны вовремя и вы правомерно вычитали их из суммы авансовых платежей, то вопросов не будет. Дарья, а если ИП или ООО зарегистрировано в одном регионе, а деятельность ведется в другом, по каким ставкам платить налог? Георгий, в случае УСН налог будет платиться по месту регистрации ООО или месту жительства ИП, то есть в своей налоговой. При УСН доходы-расходы ставки по регионам могут отличаться, платить нужно будет по ставке своего региона, а не там где деятельность ведете. Организации могут открывать филиалы или представительства в другом регионе. В случае с ЕНВД или патентной системой такое уже не прокатит, потому что эти многие параметры этих режимов устанавливаются именно на региональном уровне, например, базовые доходности и К2 при ЕНВД. Здесь уже надо будет решать вопрос с налоговыми. Патент вообще действует на территории конкретного муниципального образования или их группы. А как налоговая определяет место жительства ИП? То есть, если я прописался в каком-либо регионе с пониженной ставкой, а вся фактическая недвижимость арендуется или находится в собственности в другом регионе, и деятельность ведется там же, налог платить по месту регистрации ИП? А как вести себя с налоговыми органами того региона, где де-факто ведется деятельность? Регистрироваться там нужно, или нет? К примеру, проводится проверка, и налоговая обо всем узнала. Могут ли они применить какие-либо санкции по этому поводу? ИП регистрируются по месту жительства, то есть по месту прописки. Налоговая, в которой вы зарегистрируйтесь, и будет ждать от вас отчетность и уплату налога. Повторюсь, это касается только упрощенки и общего режима. ИП не может открыть свой филиал или представительство, поэтому законом не запрещено вести деятельность в другом регионе. Как они вас будут проверять, если деятельность ведется в другом регионе — запрашивать документы, с вас — КУДИР, с банка — выписки. ООО изначально регистрируется по месту ведения деятельности, в других регионах компания открывает филиал или представительство. Вообще, вопрос, что будет, если я сделаю вот так, в данном случае лучше юристам задать. Дарья, ваша компетентность как специалиста по налогам вызывает доверие, мне было интересно именно ваше мнение. Спасибо вам за то, что делитесь знаниями. Просто согласно НК РФ, п. Местом жительства ИП, согласно ст. По-моему в ГК РФ это понятие трактуется несколько иначе. Могут здесь быть какие-то разночтения, я вам ответить не могу. Той информации, которую вы уже дали по этому вопросу более чем достаточно. Я искал способы оптимизации, эта идея пришла в голову. Когда буду уже непосредственно на стадии оформления, конечно, проконсультируюсь с юристом. Разве не один раз это можно делать? Сумму налогов можно уменьшать на сумму взносов. Если вы платите взносы ежеквартально по частям, то и уменьшать можно на эти части. Но в примере сказано, что ИП оплатил взносы в ПФР в первом квартале как правило нужно оплачивать один раз в год , но при этом Вы вычитаете взносы и в первом, и во втором, и в третьим, и в четвертом квартале. Да, в третьем примере рассмотрен вариант с уплатой всей суммы взносов в 1 квартале. Также там учитываются дополнительные взносы в ПФ, когда доходы превысили тыс. В примере все расписано верно, авансовые платежи по усн считаются с доходов нарастающим итогом. Так как расчеты ведутся с доходов нарастающим итогом, вычисления выглядят таким образом. Если бы, например, взнос платился равными частями поквартально, то мы бы в первом квартале вычитали бы только 7 с копейками тысяч, а авансовый платеж но налогу был бы больше. Все суммы идут нарастающим итогом. ИП или ООО на УСН оказывают услугу физ. Например, строят ему баню. Георгий, НДС — косвенный налог. Согласно НК РФ его плательщиками являются организации и ИП ИП — на общем режиме налогообложения. В случае с продуктовым магазином как раз такая ситуация, продавец закладывает НДС в цену товара и он является плательщиком налога. Фактически же платим мы с вами. Продавец эти суммы потом перечисляет в госбюджет. Кроме того, в цену заложены ведь и другие расходы магазина, например, за аренду помещения и т. В ситуации, когда ИП или ООО на УСН оказывают услуги физлицу — они не являются плательщиками НДС и ничего в бюджет перечислять по этому налогу не должны. С НДС всегда большая путаница, потому что это косвенный налог, а не прямой. Могу ли я зарегистрировать ИП УСН доходы и заключить постоянный договор на оказание консультационных услуг этому ООО? Нет ли каких-либо ограничений? Таким образом, я буду подавать декларацию до 30 апреля как ИП, и декларацию как физическое лицо по налогам на дивиденды в ООО? Зоя, в принципе это вопрос больше к юристам. С моей точки зрения могу сказать только вот что: Обратить внимание надо на ст. Обычно в таких ситуациях у налоговой возникают вопросы по признанию в расходах организации услуг, которые оказывает ИП: Но в вашем случае, так как ООО на УСН доходы — вопросы с расходами вас вряд ли коснуться. Думаю, проблем быть не должно. Если платеж произведен во втором квартале, то и вычесть вы его можете во втором квартале. На 3 квартал эту сумму нельзя перенести. Я сомневалась, правильно ли я уменьшила авансовый платеж по УСН за второй квартал. Отчитываюсь по кварталам, Взнос за первый квартал просрочила, поэтому когда платила авансовый платеж за квартал, на сумму взноса не уменьшила. Во втором квартале заплатила вовремя взнос, теперь получается просрочила уплату авансового платежа за второй квартал, вроде как до 25 июля нужно было заплатить. При исчислении налога за 2 квартал вы можете принять к вычету оба взноса, насчет просроченного платежа — вам придется заплатить пени за просрочку. Розничная торговля, есть заявление на УСН, отчитываемся по ЕНВД, по УСН нулевые. Посчитали в июле доходы, выгоднее на УСН. Можно ли начать отчитываться по УСН с третьего квартала, или в налоговую нужно заявление писать? Или только с нового года? Как объекты с ЕНВД перевести на УСН? Режим енвд добровольный, вы можете подать заявление о снятии с учета как плательщика енвд и использовать упрощенку. Но подать заявление необходимо в течение пяти с дней с даты прекращения использования енвд. Поэтому сейчас отчитываться за 3 квартал только по упрощенке не получится. Допустим, вы подадите это заявление о снятии с учета 10 августа, получится что 3 квартал разовьется на две периода, с 1 июля по 10 августа — за это надо будет сдать декларацию по енвд, и с 10 августа до конца квартала — это уже пойдет в упрощенку. А так отказаться от енвд можно в любое время, это для упрощенки установлен срок с начала года. Спасибо вам за помощь. Скажите пожалуйста, если я зарегистрировал ИП с Считается за целый год? И как и когда перечисляются авансовые платежи? Если Вам не трудно, объясните по пунктам, когда делать взнос в ПФ и авансовые платежи? Начну с платежей в фонды. Заплатить взносы нужно в два фонда — в ПФР и ФОМС. Фиксированные платежи ИП за себя платятся до 31 декабря текущего года — это надо сделать обязательно. Сумма взносов в фонды за год в году составляет ,38 руб. Если вы зарегистрированы с 5 августа, то до конца года вы работаете 4 полных месяца — сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь; и один неполный — август — 27 дней из 31 дня. В ПФР до конца года надо заплатить: Половину заплатить в 3 квартале, половину — в 4 квартале. Уплаченные суммы взносов за себя можно вычесть из налога, уменьшив его. Насчет авансовых платежей по налогу: Я хочу подать заявление на УСН, при регистрации забыл подать, работников нет. А платежи в ПФ и в ФОМС, чтобы они зачлись за налоги, нужно платить ежеквартально? А, ну вы подавайте заявление на УСН. Тогда авансовые платежи будете считать по фактическим доходам. Насчет уплаты взносов — в принципе их можно платить как угодно, хоть сразу все, главное — до 31 декабря. Но дело в том, что вычесть их из налога вы можете в том периоде, когда реально их заплатили. Например, по итогам 3 квартала у вас неполного вы насчитали налог на руб и заплатили до конца сентября руб — половину от того, что нужно заплатить. В итоге вы можете уменьшить на все рублей, то есть налог к уплате по итогам 3 квартала составит рубля. Аналогично потом посчитаете по итогам 4 квартала. А если, например, заплатить все взносы сейчас в третьем квартале, то вычесть вы их можете только в этом квартале. То есть налог к уплате за 3 квартал вообще обнулится — платить его не надо. А в 4 квартале вы его уменьшить уже не сможете, придется платить столько, сколько насчитаете. В принципе выгоднее взносы в течение года все-таки распределять, чтобы уменьшать налог в каждом квартале. Но это, конечно, тоже может зависеть от конкретных условий деятельности, например, когда большая часть доходов и, соответственно, самая большая сумма налога приходится на летние месяцы — тут уплату взносов надо распределять немного по-другому и платить не равными частями по кварталам, а относить ее на 2 и 3 квартал. А я могу например, за 3 квартал заплатить всю сумму взносов и тогда не нужно платить авансовый платеж за 3 квартал? Но за 4 придется заплатить без вычетов, я правильно понял? Но я никак не пойму, вот например, у меня доход ежемесячный А дальше как считать? И платить уже надо будет в г до 30 апреля? И декларацию тогда же подавать? Да, вы правильно рассуждаете. Сумму налога уменьшаете на взносы, заплаченные в отчетном квартале. За 3 квартал вам нужно до конца сентября заплатить в пфр и ФФОМС, и рубля налога. Декларация по усн сдается раз в год, для ИП срок — 30 апреля. Об этом читайте статью про обязательные фиксированные взносы ИП см баннер справа от статьи, по нему открывается меню, где есть раздел про взносы. Если доп взнос заплатить даже частично, потому что итоговая сумма дохода за год вам неизвестна точно , то его тоже можно вычесть из налога за 4 квартал. Остаток доп взноса заплатите уже в году и вычтете из налога за 1 квартал следующего года. А авансовые платежи, при таком способе и одинаковом доходе всегда будут одинаковы? И их обязательно платить в указанные сроки? Или последний платеж за год будет больше других? Ну если у вас всегда тыс в месяц, то одинаковые, но это всё равно по факту считается, где-то больше было где-то меньше. В указанные сроки платить обязательно, за просрочку налоговая начислит пени, думаю, лишние расходы никому не нужны. КУДИР вести обязательно, это ваша главная отчетная форма, так как ИП с бухучётом на упрощенке могут не париться. Дарья, спасибо вам огромное! Чтобы совсем для чайников? Ну вообще к форме КУДИР для усн есть порядок ведения, смотрите приказ, который утверждает форму. Кстати, она есть здесь в разделе Формы документов. А так чтобы для чайников, не знаю, может мы статью в ближайшее время сделаем. На УСН, на продажу одежды, можно ли не кка брать, а выписывать товарные чеки покупателям и вести по ним отчетность? В вашем случае, думаю, без ККА не обойтись. Про кассовый аппарат на УСН и исключения, когда его можно не применять, читайте статью: Есть вопросы, ИП упрощенка доходы без работников. Фиксированные взносы в полном объеме руб были оплачены в конце второго квартала. Авансовые платежи руб во втором квартале не вносили, вычли сумму страх. В третьем квартале доход составил тыс. Зашла за консультацией в налоговую, сказали что вычесть страховые взносы можно, если их вносить только поквартально. Да, все правильно, вы не можете ничего вычесть из авансового платежа за 3 квартал. Взносы вычитаются в том периоде, когда они реально уплачены. Вы их заплатили во втором квартале и вычли во втором квартале. Платеж в 2 тоже не вычитается, так как вы его не платили, а уменьшили на взносы. За 3 квартал вам придется заплатить 13 У вас получился перекос из-за того, что во втором квартале доход был небольшой и сумма налога гораздо меньше заплаченных взносов. По идее, у вас должна возникнуть переплата по налогу. Ну тут опять же, лучше в своей налоговой спросить — как потом правильно декларацию заполнить. А как же тогда в примере 3, там фиксированные платежи ИП перечислил в первом квартале, а вычитает их каждый квартал? Взносы фактически вычитаются в 1 квартале, когда их заплатили, при этом они не покрывают всей суммы налога, поэтому он все равно платится. Далее сумма используется в расчетах, так как расчеты ведутся нарастающими итогами. Если Вам не трудно, объясните по пунктам, какие налоги и куда надо заплатить и как их расчитать,доход например в кв. Вам надо платить ежеквартально авансовые платежи по УСН и окончательный расчет по этому налогу по итогам года, а также страховые взносы за себя. Страховые взносы считаете пропорционально периоды работы, то есть с 27 апреля и до конца года. Платить их можете одним разом или по частям: Платить частями или одной суммой — на ваше усмотрение. При расчете УСН можно вычесть все взносы за себя, но для этого их надо заплатить в том квартале, за который считаете налог. Например, считаете налог за 2 квартал у вас с Подскажите по следующим вопросам: Требуется ли в 3 квартале делать авансовые платежи? Как производится расчет налоговой базы и отчислений в ПФ свыше руб. Буду очень признателен, если проконсультируете по этим вопросам. Если вы на УСН, то не требуется, у вас сумма налога равна 0. Доход пересчитывается в рубли по официальному курсу, действующему на дату поступления денег на транзитный счет. Поступление денег подтверждает выписка банка, на оказание услуг должны составлять акт выполненных работ 4. Если у вас УСН, то при переплате в течение годы вы сможете зачесть эти суммы при расчете налога за год. Если переплатили по итогам года, то всегда можно провести сверку с налоговой, а потом написать заявление письмо с просьбой зачесть эти суммы в счет платежей за следующие периоды. Спасибо большое за разъяснение! Как мне быть , как я понял на усн нельзя работать за нал, и нужен ли ккм или можно обойтись чекопечатающей машиной и приходным ордером. Так не понятно, кому вы говорите спасибо, за какое разъяснение и т. При наличных расчетах на УСН применение ККМ обязательно, исключение составляют услуги населению — тут можно выписывать БСО. Вот только вы работаете в основном с юрлицами. Дарья, так у меня вроде и есть услуги населению. Так могу ли я работать на усн с частниками используя бсо не приобретая ккм. Или может подскажите более удобную для меня работать буду как с налом так и безналом модель налогообложения. На УСН, если вы оказываете услуги населению, по наличным расчетам можно выписывать БСО квитанцию. Без ККМ можно работать на ЕНВД. Но для того, чтобы перейти на ЕНВД, надо смотреть закон по вашему региону — подходит ли ваш вид деятельность под этот спецрежим. На ЕНВД ККМ не является обязательной вообще, частникам можно выдавать БСО, с юрлицами работать по безналу. Вопрос еще в том, выгодно ли вам будет платить ЕНВД, так как там налог платиться с вмененного дохода, здесь надо будет примерный расчеты произвести и сравнить, что лучше. Значит как я понял можно остаться на УСН работая с юрлицами по безналу, а частникам выписывая БСО при этом не приобретая ккм? У вас какой вид деятельности? Так как это попадает под услуги населению, то можно. Прошу извинить, может тему уже озвучивали, но я ее не нашел… Ситуация такова. Начинаем работать с белорусским поставщиком. Покупаем сельхозтехнику, строительную и запасные части для дальнейшей перепродажи в РФ. У нас фирма на упрощенке доход-расход Выгодно ли нам будет с ним работать? Или же открывать фирму с НДС. Ну если обороты позволяют, то наверное лучше оставаться на доходы-расходы, так как закупка техники составляет очень приличные суммы, я так полагаю. В плане налогов это будет выгоднее чем усн доходы или осно. Если обороты превышают лимиты для усн, то вам в любом случае придется использовать осно, на котором платится НДС. А насчет того, выгодно ли вам с поставщиком будет работать — это вам решать. УСН без НДС. ОСНО в т. Теперь сколько заплатим налогов. Вы по моему не учли вот какой момент, при усн у вас все тыс попадают в доход, при осно в доход попадает сумма — , так как это НДС, который вы перечисляется в бюджет. Как вы 40 тыс налога на осно посчитали? Теперь что будет при ОСНО: Вы продаете товар за рублей, включая НДС руб. Расчеты с бюджетом по НДС: Что будет при УСН: Вы продаете товар за руб. Сергей, вы можете в будущем на комментарии отвечать, а не писать новый комментарий. Ваш диалог должен быть в 1 ветке, чтобы было понятнее и Дарье и другим читателям. Дарья, спасибо за полный и емкий ответ! Спасибо что Вы есть! Еще раз спасибо за предыдущие консультации! Мы на упрощенной системе доходы -расходы закупаем товар по оптовым ценам автозапчасти перечислением. Можно ли обойтись без нее. Как вариант возможно ли поступить так: Дополнительно ведем книгу доходов…. На упрощенке касса обязательна, тем более что вы занимаетесь торговлей — тут исключений быть не может. Размер наценки определяете только вы, на необходимость использования ККМ она никак не влияет. Книгу доходов и расходов должны вести все, этот факт также никак не влияет на необходимость использования ККМ. Без ККМ можно обойтись, если вы перейдете с упрощенки на ЕНВД. При ЕНВД можно работать без кассы, но по требованию покупателя вы должны будете выписывать ему товарный чек. Такая ситуация, домен и хостинг интернет магазина оформлен по договору на обычное физ лицо. Через этот интернет-магазин ведет свою деятельность другой человек являющийся ИП. Скажите могут ли быть какие либо санкции в отношении человека на которого оформлен интернет-магазин? Подскажите пожалуйста, могу я не платить в 3-м квартале авансовый платеж по УСН, или его надо платить обязательно? Думаю, можно не платить, у вас уже возникла переплата по налогу. Но сверяться с налоговой лучше по итогам года, когда сдадите декларацию. Поэтому можно заплатить эти ,65 рубля за 3 квартал, а потом вы будете считать налог уже по итогам года. В любом случае, получится, что налог вы переплатили. А ещё тогда вопрос. Я заплатил в ПФР Это считается, что я вовремя заплатил? Вот с этим уже большой вопрос, ПФР считает платеж по дате зачисления у себя — то есть у них это будет уже по-любому не сентябрь. Думаю, этот платеж можно только из 4 квартала вычитать. А зачем тянули до 30 сентября? Если заплатите уже в январе, то вычесть допвзнос можно будет из авансового платежа за 1 квартал года. Кстати, правильнее всего — платить каждый квартал, а сверяться по итогам года. Связано это с тем, что в течение года вы авансовые платежи перечисляете, поэтому говорить о возникновении переплаты можно только по итогам года. У меня вопрос такой: Сдает в аренду помещение под салон. При составлении договора в году была предусмотрен страховой депозит в размере арендной платы за один месяц, выплачиваемый в течение 5 дней со дня заключения договора и который должен был быть возвращен после окончания аренды. Согласно последнего дополнения арендная плата за сентябрь покрывается в счет полного погашения страхового депозита. Верно ли я понимаю, что налог можно вновь с этой суммы не считать? Думаю, что нужно считать налог. В году у вас эта сумма по договору значилась как страховой депозит и выполняла роль задатка в обеспечение обязательств. По последнему дополнению к договору эта сумма депозита зачтена как арендная плата за сентябрь если я правильно поняла вас. В этот момент эта сумма признается вашим доходом как любой другой платеж за аренду за любой другой месяц. Ну и что, что в ? В году полученная вами сумма депозита была именно депозитом, а не оплатой, авансом или предоплатой — поэтому вы её в доходах не учитывали. С подписанием дополнительного соглашения к договору, где эта сумма переквалифицировалась фактически в оплату аренды, она автоматически становится доходом. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и или в кассу, получения иного имущества работ, услуг и или имущественных прав, а также погашения задолженности оплаты налогоплательщику иным способом кассовый метод. Здесь имеет место быть погашение задолженности налогоплательщику иным способом. Ведь вы фактически получили арендную плату за сентябрь, которая является вашим доходом. В расходы ставим полученный и оплаченный товар,как налоговая может доказать что оплаченный поставщикам товар не продан если не ведется количественно-суммовой учет. Ну тут можно так рассуждать: И это будет правильно. Налоговая может, если очень сильно захочет, посчитать темпы роста расходов и доходов. В случае, если темпы расходов превышают темпы доходов, это наводит на мысль о том, что вы суммы в расходы списываете быстрее, чем считаете доходы — то есть списываете в расходы суммы по товару, который еще не продан. Что вы хотите сторнировать? Минималка считается по итогам года, если она больше стандартного налога платим минималку даже если получили убыток , если меньше — платим налог. Собираюсь провести сделку через знакомого ИП с НДС. Подскажите пожалуйста ,в дальнейшем что происходит с НДС, или я его заплатил в налоговую и с концами. Вы сами работаете на усн без НДС? Вам ип на общем режиме оплачивает сумму сделки, включая НДС. Вы перечисляете НДС в бюджет и все. Ип на общем режиме при своих расчётах с бюджетом по НДС может потом принять сумму этого налога к вычету, а вы ничего больше не можете сделать, так как усн уплату НДС не предусматривает. Я ИП работаю с НДС. Покупаю товар на 3 руб. НДС ,59 руб. НДС ,44 руб. Прибыль 1 руб. НДС мне не возвращают, я его заплатил и все? НДС в бюджет вы платите ,85 — здесь все правильно. Ваша прибыль 1 ,15 руб, только считать ее лучше так: Дарья, а если ООО за год вообще не получало доход, нужно ли уплачивать минимальный налог по УСНО доходы-расходы? Нет, у вас же ситуация не когда доходы меньше расходов и вы получили убыток, а когда доходов вообще нет. Я ИП на доходы-расходы. Заключила договор с ООО на покупку ГСМ. Заключила договор с перевозчиком ГСМ ИП. Какие документы необходимо предоставлять в налоговую для подтверждения доходов 2. Какие документы необходимо предоставлять в налоговую для подтверждения расходов. В налоговую вы должны сдавать декларацию по УСН, а также вести КУДИР для ИП на УСН, в которой будете отражать свои доходы и расходы с приложением первички. При необходимости КУДИР и подтвердит ваши доходы и расходы. Доходы вы будете получать на расчетный счет, если я правильно понимаю, соответственно, у вас будет как минимум выписка банка по счету. Я ИП доходы-расходы без работников зарегистрировался 20 ноября. Закупаю кондитерские изделия в Казахстане. Какие нужно заплатить взносы до конца года. Взносы в ПФ за год составляют 18 ,80 рубля, вам надо заплатить только за отработанный период времени с 20 ноября до конца года, то есть около 2 рублей. В Фомс взносы за год равны 3 ,6 рубля, у вас за отработанный период получится около рублей. Расплачиваюсь за поставленный товар наличными, нужно ли использовать ККМ. Если вы платите поставщику наличкой — это проблемы поставщика, если вы сами продаете за наличку, то есть вам покупатели платят наличными, то — да, кассовый аппарат нужен. Еще подскажите пожалуйста, поставщик выставляет накладную в валюте Казахстана тенге , оплату произвожу тоже в тенге. Если оплата будет произведена позже даты реализации, будет возникать курсовая разница? ИП на УСН, по-моему, курсовые разницы, не отражает. Организация с Казахстана выставляет ИП расходную накладную, в строке покупатель ставит частное лицо, но в скобках указывает ФИО ИП. Можно ли взять такую накладную для отражения расхода? А поставщик вам больше ничего не выдает? Расходная накладная — документ, подтверждающий передвижение товаров, при этом в российском учете используется как документ для фиксации перемещения материальных ценностей внутри организации либо при продаже их прямо со склада. Расчетным документов она не считается. Если вы расплачиваетесь наличкой, вам поставщик выдает кассовый чек или что-то подобное? Тогда у вас получение товара вами будет подтверждаться накладной, а расходование денежных средств квитанцией от приходного ордера и кассовым чеком — они подтверждают, что вы произвели оплату, то есть реально произвели расходы. Насчет того, как пишут. Принято от частное лицо ИП Иванов Иван Иванович? ИП не являются юрлицами, поэтому, думаю, ничего страшного в этом нет. Дарья Вы такая умничка, спасибо большое. Если еще возникнут вопросы, можно будет вас побеспокоить? Мы всегда рады вопросам. Думаю, даже сделаем отдельную статью про валютные расчеты ИП на спецрежимах. Дарья подскажите еще пожалуйста. Счет на товар выставляют в тенге, оплата тоже производится в тенге за наличный расчет. Поставщик один, настаивает только за наличный расчет. Как будет считаться лимит на оплату наличными, за каждую отгрузку или за весь период. В России между двумя юрлицами, юрлицом и ИП, ИП и ИП лимит составляет тыс рублей в рамках одного договора. Вы платите кому и где? Вы же закупаете продукцию в Казахстане? Там свои правила могут быть? Вообще в России один лимит: Предел установлен для одного договора. Да, конечно, если эти расходы непосредственно связаны с ведением предпринимательской деятельности. Главное — наличие подтверждающих документов: Дарья, а если кроме платежек и банковских выписок нет абсолютно ничего, тогда как? Книга учета ведется в соответствии с банковскими документами. Отражаете расход, в основании прописываете реквизиты платежного поручения. В платежном поручении указывайте, что это оплата за транспортные услуги, чтобы можно было понять, за что вы заплатили. Беспроцентный займ вообще не отражается, в займ под проценты отражается только в части процентов к уплате — они ставятся в расход. Извините что столько вопросов, но с этим видом налога сталкиваюсь первый раз и пытаюсь разобраться. У вас же упрощенка, правильно? У вас получается продукция сама стоит 1 млн и плюсом НДС 18 тыс, заплатили поставщику вы тыс, правильно? У вас сумма НДС пойдет в расход, но для подтверждения сохраняйте счет-фактуру, которую выставил вам продавец, так как в ней отдельной строкой выделен НДС — документ послужит подтверждением, если у налоговой возникнут вопросы о том, почему вы списали НДС в расходы. В стоимости приобретенных товаров, работ, услуг п. Выделить отдельной статьёй расходов п. По мнению, Минфина и налоговой, следует делать так: Заплатить его в бюджет нужно тогда, когда он больше налога к уплате, который вы рассчитали обычным способом: Мой шеф утверждает, что от остатка на счету, если он чего-то там не превышает. Я не могу понять- это как? Добрый день, тоже интересует этот вопрос. Если продавец не выставляет сф, но в расходной накладной выделяет отдельной строкой НДС. Могу я списать НДС в расходы или нет. Да, можете, в вашем случае НДС надо будет списывать в расходы по мере продажи закупленного товара. Насчет того, что нет СФ, здесь главное — что, у вас есть хоть какой-то документ, в котором НДС выделена отдельной строкой, и чек к нему, подтверждающий, что вы оплатили и товар, и НДС. Подскажите, недавно открыл ИП, пришло письмо с ПФР. Скажите, нужно ли ехать в отделение и предоставлять этот снилс? Можно ли без этой процедуры обойтись и могут ли быть какие либо последствия? Нужно предоставлять СНИЛС, позвоните им — возможно можно прислать копию по электронной почте. КУДИР вести нужно и расходы и доходы? Или можно только доходы? Это уже ваше решение. Подскажите, может ли ИП оплачивать страховые взносы, налоги, с карты своего друга или родственника? Есть ли у ИП какая либо обязанность совершать платежи только от своего имени посредством личной карты или личного присутствия через банк? Дарья, и ещё вопрос. Если оплату за товар частное лицо сбрасывает на карту банка, как эту операцию правильно провести в КУДИР? Кассовый чек на эту покупку не нужно будет выбивать? Должна ли карта быть как-то зарегистрирована на ИП или может быть просто открыта на моё имя? Где это можно подробней почитать, чтобы не наделать ошибок. Вообще, насколько я знаю, карты физлиц не предназначены для получения на них предпринимательской выручки. Встречала в интернете истории, когда у некоторых, занимающихся совместными закупками деньги партнеры перечисляли на карту Сбера , банк блокировал карточки. Такое использование карт на самом деле не совсем правомерно, поэтому лучше использовать расчетный счет ИП — в принципе клиенты того же Сбера могут без проблем перечислять деньги на него. Основанием для отражения в Кудир будет банковская выписка. В ближайшее время постараюсь подготовить статью на эту тему. Добрый день, подскажите пожалуйста Я ИП ввожу конфеты из Казахстана нужно до 20 заплатить ввозной НДС. Но к сожалению с поставщиком нет договора, а он является обязательным для сдачи документов в налоговую. Есть только расходная накладная. И еще вопрос, если поставщик выставляет нам накладную и в ней уже есть НДС который мы уплатили нужно ли платить ввозной НДС и сдавать декларацию? Схема, по-моему, выглядит так: Получается квартальный платеж мне не надо делать в налоговую? Надо ли как то это зафиксировать, что налог не платился из за того что он был равен сумме взносов? Или просто не платить и все? Как грамотно делать чтобы у налоговой не было вопросов? Вы рассчитываете по итогам 1 квартала, полугодия и 9 месяцев авансовые платежи по УСН, считаете налог и вычитаете взносы, которые уплатили. Все данные покажете в декларации УСН, которую будете сдавать по итогам года — там будут указаны и суммы налога, и суммы взносов, которые вы вычитаете. Добрый день, Подскажите пожалуйста я составила верный расчет? Доп взнос платится отдельно, вы сейчас заплатитите и налог, и доп взнос. Потом при расчёте авансового платежа по налогу за 1 квартал года вы сможете из него вычесть этот доп взнос. Доп взнос также как и фиксированные взносы можно вычесть из налога только за тот период, в котором вы его заплатили. Так вы допвзнос перечислять будете уже в году, то вычесть его из налога за год нельзя. Дарья, огромное спасибо за быстрый ответ. А в декларации доп. Нет, в декларации за год доп взнос нигде указывать не надо, потому что вы его заплатите только сейчас. Платим лизинг за несколько авто, большие расходы идут на это порядка 8 млн вкл НДС. Лизинг заканчивается в начале , задумались об изменениях. Не можем определиться, что лучше — 1. Вроде, все то же самое будет, что и у нас сейчас. А выручка будет без НДС у нас, верно? Расходы мы будем платить по выставленным счетам, то есть с НДС или нет? Мы в Мск, возможно рассмотреть в Волгоградской области, но не понимаю 2 вещей: Есть ли какие-то сервисы консультанты, которые помогут это сделать? Можете написать на почту, если туда удобнее. Что-то пока тишина, хотя с должны были уже. Когда это ожидается, Вы не в курсе? Что можете посоветовать с учетом наших оборотов? Давайте по порядку разбираться: Чтобы вместо существующего ООО было ИП? Можно же ООО перевести на упрощенку. Если переводить в регион, то тогда, да, лучше туда, где будет льготная ставка, чтобы сумма налога была еще меньше — тут уже просто математика. Даже когда закончатся лизинговые платежи, расходы все равно будут приличные — зарплата работников, взносы за них, ГСМ, запчасти и прочее. Но здесь надо прикинуть расчеты, после ухода лизинговых платежей, более выгодным может стать УСН с доходов. Насчет Такскома и консультантов — ничего не могу ответить, не знаю. Когда регионы начнут принимать льготные ставки — это вопрос к регионам. Им дали такое право с этого года. Скорее всего, они в этом году подумают и к решат, снижать им ставку или нет — здесь только следить за новостями в интересующем вас регионе. По поводу НДС отдельный вопрос. При УСН вы освобождаетесь от НДС. Это означает, что вы будете выставлять на клиентов счета без выделения суммы налога. Фактически, если раньше у вас было, например, услуги перевозки — руб, вкл. НДС, то теперь будет просто услуги перевозки — руб. Здесь проблема больше не формировании доходов и расходов, а в том, а согласятся ли ваши клиенты на такую замену. Если суммы за услуги немаленькие, то они, конечно, будут хотеть, чтобы вы выставляли на них документы с выделенным НДС — так они смогут принять его к вычету. Над этим вопросом тоже стоит подумать. Во-первых, хочу сказать огромное спасибо вам, администрации сайта и вообще, всей вашей команде огромное спасибо за этот полезный сайт. Уже не первый день сижу с удовольствием изучаю! Тем не менее, увы, может еще не дочитал, но есть несколько вопросов. Буду бесконечно благодарен за ваш ответ. Собственно, вот, в чем вопросы:. Сайт зарегистрирован на меня и хостинг, и домен записаны на моё имя. Планируем получать доходы с рекламы, размещённой на сайте баннеры, партнерская программа, рекламные статьи и т. Для чего моя жена планирует зарегистрировать ИП по УСН доходы. Сайт зарегистрирован на меня, не будет ли нарушением то, что ИП, который будет получать прибыль, будет зарегистрирован на имя жены? Или не имеет никакого значения, на кого зарегистрирован сайт? Ведь, по сути, кто-то зарабатывает и на ЖЖ, и в фейсбуке, которые явно принадлежат вообще другим лицам. Многие из партнеров будут иностранцы. Платить будут в валюте. Принимать платежи планируем через PayPal. Какие документы от нас потребуются для предоставления в налоговую, для ведения КУДИР? Потребуются ли в этом случае какие-то документы для валютного контроля, учитывая то, что PayPal по идее будет автоматически конвертировать валюту в рубли? Учитывая тот факт, что реклама может быть нерегулярной скажем, три зимних месяца коиент рекламируется, затем отказывается на 5 месяцев и возобновляет рекламу через 5 месяцев. В условиях договора будет прописано, что, перечисляя деньги за рекламу, размещенную на сайте, клиент соглашается с условиями договора. Заранее благодарен за ответы. Извиняюсь, если данные вопросы уже обсуждались. Увы, не смог найти ответа. Разницы нет, кому принадлежит. У меня тоже ИП на жене, а сайты на мне. После регистрации ИП, свяжите расчетный счет с аккаунтом PayPal. Если с этим будут вопросы, то в поддержку им позвоните или напишите. Там по каждому приходу будут квитанции, их основания достаточно. Николай, спасибо огромное вам за ответ! Извиняюсь за дополнительные вопросы. Я правильно понял, что мне нет необходимости ехать к клиенту заграницу, чтобы подписать документ? Обязательно ли я должен переводить этот договор-оферту на английский как международный? И вообще, риторически вопрос, на каком этапе этот договор может потребоваться, кто его может запросить? Само собой с каждым рекламодателем заключат договор бессмысленно, потому что таковых может быть много. Проверять их могут только в случае полной проверки. Но я такого еще не встречал. Квитанций с PayPal будет достаточно. Ещё раз огромное вам спасибо за помощь! И главное, за этот классный сайт! Если честно, перерыл в интернете множество ресурсов, ваш не просто лучший, но вы реально помогаете советами и ответами. Так вот, не спросят ли потом при проверке, что за сайт фигурирует в договорах и кому он принадлежит? Или данный пункт — совсем ненужная для налоговой информация? Ростов-на-Дону Я ИП на УСН, без работников. За г мой доход составил менее т. За 3 кв года в налоговую я заплатила около р я плачу не по квартально, а сразу за 3 кв , и за 4ый нужно будет заплатить около р. В ПФР за г я заплатила р. Следую из примера 1 я вообще могу не платить в налоговую? Если да, то могу ли я вернуть деньги? Вы платите авансовый платеж не за 3 квартал, а по итогам 9 месяцев. Почему после 1 квартала и полугодия не платите платежи? Если они должны были у вас быть, то налоговая насчитает вам пени за просрочку, так как платить надо было. От того, что у вас доход меньше тыс, ставка налога не изменится. Пониженную налоговую ставку можно использовать, если она установлена региональными властями в субъекте федерации, где вы работаете, и вы попадаете под ее действие. Если вы заполните декларацию и у вас по итогам года сумма налога получится не к уплате строка , а к уменьшению строка , то эту сумму можно вернуть либо зачесть потом в счет платежей по налогу в следующем году. Я имела в виду, сразу за три квартала, а не за третий. Мне в налоговой сказали, что могу в конце года производить оплату. Хорошо, тогда подскажите пожалуйста, какую сумму я должна заплатить в налоговую по итогам года. Мой годовой доход составил р. На УСН вы обязаны производить по итогам отчетных периодов авансовые платежи, поэтому почему налоговая вам сказала, что вы можете заплатить все в конце года — я не знаю. Если у вас за первое полугодие доходов не было вообще и появились они только по итогам 9 месяцев, тогда ваши действия правильные. Если доходы были и ранее, то авансовые платежи тоже должны были быть. По идее, ничего не должны. Заплаченные ранее суммы должны оказаться в вашей декларации по строке как суммы к уменьшению. Как тогда получается, я плачу авансовые платежи, а потом в конце года выясняется, что я могу не платить? Авансовые платежи платятся исходя из фактических доходов за квартал, полугодие и 9 месяцев с учетом взносов, которые можно вычесть. В течение года картина может меняться, поэтому сумма налога по итогам года может быть как к доплате, так и к уменьшению. Это зависит от распределения сумм ваших фактических доходов в течение года и того, как вы распределили оплату взносов в фонды. А с г Пример для ИП без НР с Налог уменьшаем всего на 6 Итоговый налог 0 р. Да, сейчас ИП без работников может уменьшить налог на взносы, которые он за себя заплатил. Если взносы больше налога, то налог просто уменьшается до нуля. При расчете авансовых платежей по итогам квартала, полугодия и 9 месяцев налог считается исходя из фактических доходов и уменьшается на взносы, которые вы фактически заплатили за себя в отчетном периоде. У вас в чем вопрос? Надо вам платить по итогам года или нет? Заполните декларацию и вам станет понятно, исходя из того, где окажется сумма по итогам года. Если по строке — то ее надо доплатить, если по строке — то ее можно вернуть или зачесть в счет следующих платежей в году. Судя по тому, что вы написали, у вас получится как раз второй случай. Произвели оплату за товар на сумму р Товар изготавливался 2 недели, поэтому отгрузку и получение произвели Все зависит от того, куда идет продукция, которую вы покупаете. Если это сырье и материалы — то можете признать расход в момент оплаты в декабре Если это товары для последующей перепродажи — то их стоимость признается в расходах по мере продажи. Я открываю стоматологический кабинет. Зарегистрировала ООО, выбрала систему УСН доходы минус расходы, сейчас закупаю оборудование, арендую площадь по указанным нормам. Какие мне отчеты необходимо сдавать в году согласно выбранной системе налогообложения? Обязательно ли ставить кассовый аппарат? А если будет безнал, то как отчитываться? Но у вас вряд ли так получится, все-таки люди приходят, рассчитывая, что могут заплатить за услугу наличкой. Вообще, касса на УСН нужна, но при оказании услуг населению можно обойтись без нее — здесь надо будет при оплате выписывать БСО, подойдет квитанция. А вот если вы будете еще и что-то продавать, например, средства по уходу за полостью рта — это уже попадает под торговлю и здесь по-любому нужна касса. Вам нужно будет по итогам года до 31 марта года сдать декларацию УСН. Авансовые платежи по налогу платятся до 25 числа месяца, идущего за завершившимся периодом 1 квартал, полугодие, 9 месяцев. Налог по итогам года платится до 31 марта. Также по итогам года в налоговую надо будет сдать годовую бухгалтерскую отчетность и справку о среднесписочной численности работников. Я юрлицо на УСН доходы минус расходы. В году страховые взносы не отняла от налога в этом случае что надо сделать. У меня получается налог на минималку т руб а страховые взносы в год То налог какой был бы? У вас страховые взносы должны были быть учтены в расходах. В любом случае, у вас минимальный налог больше исчисленного налога, поэтому заплатить надо минимальный налог. Дарья, спасибо большое за вашу работу! Статья замечательная, так все подробно описано и на примерах, просто супер. Дарья у меня такой вопрос, подруга открыла ИП в феврале 15 года, но трудовая книжка у нее находится по месту работы с которого ушла в декрет где и посей день находиться , и у меня возник вопрос надо ли ей платить фиксированные взносы в фсс и пфр? Система налогооблажения у нее упращенка. Ее бухгалтер говорит что не надо, но я в этом как то сомневаюсь, год то уже прошел а ничего оплачено не было. Заранее большое спасибо за ответ. Вообще то надо, физлицо может быть ип и работать где-то по трудовой книжке. В первом случае он платит взносы за себя сам, во втором эти расходы несёт работодатель. Причём здесь вообще местонахождение трудовой книжки? Можно ли уменьшить сумму налога на уплаченные взносы в фонды. На этот вопрос очень много противоречащих друг другу мнений. У ООО должен быть директор, соответственно, он является работником компании, которому надо платить зарплату и перечислять за него взносы. С другой стороны, когда единственный учредитель и директор — одно лицо, то заключить трудовой договор он сам с собой по идее не может. Вычесть взносы можно, так как по факту он является работником компании. Столкнулись с таким вопросом. ИП УСН Доходы-расходы большой остаток товара, который был куплен давно. Срок годности уже истек. Как можно списать этот товар? Спасибо заранее за ответ. Их можно списать только в пределах норм естественной убыли, все что сверх нормы в расходах на усн не учитывается. Если по товарам нет норм естественной убыли, то вообще никак нельзя отнести на расходы. Очень полезная статья, всё подробно написано. Вовремя её нашла, как раз пора сдавать отчеты за г. Так получилось, что оплатил взносы за г. Смогу ли я вычесть эту сумму из налогов за ? Дарья, спасибо большое за ответ. Я читал, что в годах для ип на усн не надо заполнять налоговую декларацию каждый квартал, а можно только раз в год. На усн декларация всегда сдаётся один раз по итогам года. Ежеквартально платятся авансовые платежи по налогу. А если у ип не было доходов в течение года не осуществлял деятельность , то, соответственно, ежеквартальные платежи не проводятся, а до 30 апреля он просто сдает декларацию, в которой указывает в разделе доходов — 0 и на этом все? Подскажите, пожалуйста- ИП зарегистрирован в МО Деятельность ведется в Москве на ПСН. Выручка в месяц около т. Сейчас мы работаем без кассы, соответственно, нет расходов по обслуживанию кассы, не платим торговый сбор, тк на патенте. У нас патент стоит 10т. К сожалению, в бухгалтерии полный ноль Смущает торговый сбор расходы по кассе и обслуживанию и вроде я слышала, что если ип зарегистрировано в МО, а ведется деятельность в Москве, то нельзя вычитать уплаченные взносы или как там это называется Извините за глупые вопросы. В вашем случае расклад такой: Взносы можно будет вычесть из налога. Торговый сбор вычесть вы не сможете, так как зарегистрированы в МО, а деятельность ведете в Москве. Подставляйте свои цифры и просчитывайте каждый вариант. Взносы за превышение доходов составит 21 тыс, но их вы тоже сможете вычесть. Если будете платить частями в текущем году — то из налога за текущий год. Если заплатите уже после окончания года, то из налога за 1 квартал следующего года. Вообщем их в любом случае можно вычесть, пусть даже и в следующем налоговом периоде. Плюс заплатите торговый сбор. В принципе, есть смысл оставаться на патенте, даже с учетом, что взносы не вычитаются. Потому что вы в этом случае не платите торговый сбор и на данный момент можете обходиться без кассы. Плюс вам не надо сдавать декларацию. Я так и думала. Тем более, что онлайн-кассы введут для патента только в вроде. Страшно подумать, какой там будет расход по обслуживанию. А потом нужно что-то думать В Подмосковье выгоднее нам работать получается. Подскажите пожалуйста, хочу открыть фирму по отделке и ремонту квартир, систему налогообложения хочу взять УСН, вопрос какую лучше выбрать? Нужен ли кассовый аппарат? Работник будет только один! Какие взносы и платежи мне нужно будет делать? Нужно ли будет сдавать численность работников? Просто пока мало, что в этом пониманию. Надеюсь вы мне поможете! Можно без кассы при условиях: Платить надо будет сам УСН авансовые платежи в течение года и окончательный расчет по итогам года , по итогам года сдавать декларацию. Плюс платить взносы за работников. Если работник вы сами, вам легче открыть ИП, а не париться с ООО. На самом деле, ИП может иметь работников. Поэтому подумайте, что выбрать. Для ООО нужно будет делать учредительные документы, плюс выплачивать себе дивиденды как учредителю, вести бухучет. А у ИП этих заморочек нет, из отчетности — вести КУДИР и все. Если вы будете ИП с работником, то вам еще надо будет платить взносы за себя. Их тоже можно будет вычесть из налога. Если будет еще один работник кроме вас, то надо будет сдавать среднесписочную численность, плюс так как вы работодатель, который выплачивает зарплату работнику, должны будете удерживать с нее НДФЛ, отчитываться по ормам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за работника, плюс отчеты в фонды. Акт-приема передачи подписан в г. Когда нам нужно учитывать его в составе доходов? Я так понимаю, у вас бартер — вы оказали услуги, покупатель отписал квартиру. Имущество, полученное в счет оплаты, признается в доходах в момент, когда вы его получили и стали собственником. Тогда, получается, что в году. Я надеялась, что при УСН только после реализации квартиры факт получения оплаты на расчетный счет. Проясните мне пожалуйста такой момент: Я так понимаю время уплаты налогов упустила. Именно если поквартально платить в ПРРФ пенсионный и делать этот вычет, доход за март был. Как грамотно теперь сделать? Позвонила по месту регистрации, там прием граждан ведется 1 раз в неделю по понедельникам, и на мою просьбу объяснить куда платить — Сказали что не могут мне предоставить такие данные, так как не компетентны! Я просто не знаю даже как узнать КУДА!!! За полмесяца работы в марте надо посчитать авансовый платёж по налогу и заплатить его, только авансовые платежи платятся до 25 числа месяца, идущего за завершившимся периодом. То есть за 1 квартал надо было сделать этот платёж до 25 апреля. Сейчас срок уже прошёл, есть смысл заплатить взносы в фонды сразу за 1 и 2 квартал, вычесть их из авансового платежа по итогам полугодия. ИП платит налог по месту регистрации — ИП регистрируется по месту реальной прописки. Поэтому вам действительно нужна налоговая по месту регистрации. Реквизиты своей налоговой можно узнать на общем сайте ФНС — там есть специальный сервис. Подскажите, на системе Доходы нужно ли в книге доходов и расходов указывать расходы на товар. И нужны ли подтверждающие документы, мол за сколько и у кого ты закупил товар? И еще вопрос, если ты на системе доходы-расходы, налоговая будет всегда требовать предоставить документы подтверждающие расходы на товар? В частности закупочный акт? На усн с доходов, расходы в кудир не показываются. На усн с разницы м жду доходами и расходами важно иметь подтверждающие документы. Согласно НК РФ расходы должны быть документально подтверждены! При проверке, если у вас не будет подтверждающих документов, налоговая просто выкинет эти суммы из расходов и пересчитает налог в большую сторону. Расходы на закупку товара у физ лица я могу подтвердить наличием закупочного акта, я верно понимаю? И еще вопрос, например я продаю дорогостоящие юв изделия. У меня интернет магазин, но изделия хранятся в банке в ячейке. Если у меня в банке оформлен договор на аренду эту ячейки, на меня как на физ лицо, этот договор будет считаться подтверждением расхода? Или такие вещи нужно оформлять как на юр лицо? И будет ли попадать аренда ячейки под расход? Про закупочный акт — да, можете. Про договор аренды ячейки — да, он будет подтверждать расходы, если правильно составлен. Если у вас юрлицо, то есть ООО, то договор между банком и физлицам не подойдёт, он должен быть между ООО и банком. Если у вас ИП, то скорее всего подойдёт, в данном случае ИП и физлицо по договору один и тот же человек. Но здесь лучше уточнить у юриста. Частная логопедическая и преподавательская практика, кабинет- аренда. Как мне лучше оформиться? Оформляетесь как ИП, режим налогообложения либо усн-доходы — сдаёте раз в год декларацию и ведёте книгу учёта доходов и расходов отражаете только доходы, расходы в этом случае подтверждать не надо , либо патентная система налогообложения — тут ещё проще, декларации нет вообще, ведёте только книгу учёта доходов. Пожалуйста, скажите, как при УСН подтверждать доход если я допустим трейдер и вся деятельность ведется в электронном виде через интернет ресурсы организаций находящихся в оффшорных зонах или вне юрисдикции РФ, которым Российские законы до лампочки. Возможно ли уплатить налог без предоставления детальной истории операций, то есть имея только выписки с банковских счетов о приходе и уходе средств? Вы можете выводить полученные деньги на ИП через расчетный счет, используя валютный контроль. Этого будет достаточно для подтверждения платежа. Я здесь расчетник открывал http: Расчетный счет не вариант, так как на него не выведешь больше чем отдал брокеру. Реально основная часть переводов происходит через систему электронных платежей электронные кошельки которые не имеют в основном под собой никаких банковских счетов. Но с кошельков уже деньги можно переводить на банковские дебетовые карты, но это уже будут не прямые переводы от брокера. Так вот примет ли налоговая подтверждение движения средств в виде банковской выписки в которой будут отображены переводы с электронных кошельков? Будет ли это достаточным подтверждением расчетов? И если трейдер ранее не декларировавший свои доходы решит их декларировать в определенный момент, как быть с ранее полученными доходами? С начала отчетного периода выводить средства на новую банковскую карту или.. И ещё вопрос, деньги выводятся предположим несколько раз в месяц от Брокера, указывать в доходах каждый день прибыль доход который я получил? Но тогда как он может считаться доходом если я не выводил эти деньги от Брокера? И опять таки когда я вывожу то не напрямую на свой банковский счет а сначала на электронный кошелек? В настоящий момент законодательство не приспособлено для учета доходов от данной деятельности. Какие есть варианты учета доходов? И обязан ли я предоставлять подтверждения расчета доходов? Или этим подтверждением расчетов как раз является КУДиР? Антон, не знаю, что вы и как выводите, но в целом по ситуации могу сказать следующее. Если вы хотите платить УСН, то вам надо зарегистрироваться как ИП — соответственно, налог вы начинаете платить с доходов, полученных с момента регистрации как ИП. Если у вас получение дохода — деятельность регулярная, то лучше регистрировать ИП. На УСН вы платите: Это все, что еще за тыс, про которые вы пишите? Кроме того, на взносы можно уменьшить налог. Как быть с выводом денег на кошелек. Про вывод валюты подсказать не могу. Если это обычные электронные кошельки, то вы открываете как ИП корпоративный электронный кошелек, деньги с которого будут переводиться на расчетный счет. Налог будете считать с суммы, поступившей на кошелек. Если это вебмани, то с ними как обычно все мутно. По идее, выводите деньги сначала на вебмани, потом на расчетный счет. Налог считаете с денег, выведенных на расчетный счет. КУДИР ведется в обязательном порядке, в ней отражаются поступления всех доходов на основании первичных документов. При выводе на обычный корпоративный кошелек у вас будет договор с системой и выписки от нее. При выводе денег на расчетный счет — банковские выписки. Эти документы прикладываются к КУДИР и будут подтверждать ваши доходы. Дарья, спасибо большое за Ваш ответ и работу на этом сайте, уверен Вы многим очень помогаете. И эти USD кошельки, не повлечет ли это каких-либо санкций.. Хотя это всего лишь конвертация дохода из USD в рубли. ИП работающие например с Казахстаном, Китаем и т. И извините что так привязался с вопросами но есть ещё очень важный момент: Если ИП имеет договор с Брокером как физ лицо, примет ли налоговая подтверждение доходов с предоставлением выписки с РС и скриншотов с электронных платеных систем, плюс копии распечатанного договора оферты который подписывался в виде проставления галочки при регистрации на странице брокера? Не мешает ли это при уплате налогов ИП? Опять таки насколько я понимаю ИП тождественны Физ лицам, то есть ИП это физ лицо имеющее право заниматься предпринимательской деятельностью? Если так то налоговый инспектор не может отказать в приеме таких документов как распечатанный договор оферты с брокером и электронной платежной системой подписанный физ лицом в качестве подтверждения доходов? Основным документом будет являться выписка из банка со всеми поступлениями на РС? По поводу валютных операций и валютного контроля не подскажу, я не в теме. Соответственно, выписки банка о поступлении денег на счет — основной документ, остальное — добавка. Насчет кошелька на физ лицо. Смотря куда вы выводите деньги. Если это, например, ЯндексДеньги, то тут надо открывать корпоративный кошелек — он открывается на юрлиц и ИП. Эта система попадает под закон о национальной платежной системе. А Вебмани не попадает и тут открыть кошелек именно на ИП по-моему нельзя. Там же вообще деньги считаются не в рублях или долларах, а в у. ИП — это физлицо, занимающееся предпринимательской деятелньостью без образования юрлица ООО. Вообще, мне кажется, надо к юристу. И как правильно сделать, наверное, никто не скажет. Дарья, но почему я не могу использовать Кошелек зарегистрированный на меня как физическое лицо? Ведь ИП не запрещено использовать средства физического лица то есть свои же, которыми являются как раз и кошелек и аккаунт оформленный мною как физическим лицом у зарубежного брокера? И опять таки договор с Брокером, если оформлен физическим лицом разве я не могу его использовать для деятельности ИП? Разве я не могу предъявлять распечатанную версию договора оферты для дополнительного подтверждения полученного дохода? Разве налоговый инспектор может их не принять? Или на эти вопросы может ответить только юрист? Пока ответы которые я получал от юристов противоречивые. Вы исходя из обладаемой Вами информации что можете сказать относительно моих последних вопросов? Извините что их снова много и то что они повторяются, но я вынужден их таким образом разделать, потому что каждая версия моего вопроса, точнее ответ на такую каждую версию крайне важен. А юристы также пока не могут однозначно на него ответить. А налоговая я боюсь что будет истолковывать им всё так как им выгодно чтобы этого избежать я хочу подготовить аргументацию. Что касается электронного кошелька, ИП для предпринимательской деятельности должен использовать корпоративный электронный кошелек, так как согласно ФЗ о национальной платежной системе именно такой кошелек предназначен для предпринимательской деятельности. Такой кошелек связан с расчетным счетом. Обычный кошелек здесь не подойдет, обычный — это для физлица, если совсем просто для того, чтобы физлицо могло производить оплату расходов электронным способом. По идее, такой кошелек не предполагает получение на него доходов. Мы же по сути просто деньги на него закидываем с карты. Опять же, эта история подходит для ЯндексДенег, для Киви, но не для вебмани. Про договор — вопрос к юристам. Про то, что будет выгодно налоговой. Налоговая будет считать доходом все, что поступило на расчетный счет. Qiwi сегодня подтвердили что у них счета только для физических лиц, а у меня как раз открыт там счет. Если я вывожу с него на расчетный счет ИП, далее ведь средства уже все проходят учет и декларируются мной в налоговую. Для налоговой в этом насколько я понимаю нет противоречий и запрещенных действий, разве не так? Нестыковка возможно будет для национальной платежной системы, хотя почему она будет, я не понимаю, использую я кошелек как физическое лицо ведь ИП это физическое лицо , в чем опять таки вообще сложность я не могу понять. Извините, Вы не виноваты что у нас такие законы, но может всё-таки имея опыт работы с такими вопросами сможете больше чем я понять и ответить. Про это вот здесь писали: Дарья, последние два вопроса: Могу ли я как ИП если открою кошелёк зарегистрированный на ИП получать на него деньги не только от физических лиц но и от организаций, например от того же брокера иначе ведь он их не может перечислить, бывает такое? Прочитал недавно о том, что теперь в налогооблгаемую базу попадают не средства которые поступили на РС, с средства поступившие на электронный кошелек ИП, так как учету они подлежат сразу и считаются полученным доходом тоже сразу при перечислении их на кошелек, так ли это? Как же тогда все-таки учитывать их в КУДиР, считать деньги и указывать данные о платежах поступивших на электронные кошельки или на РС? Как и в случае с банковскими счетами, налогоплательщики обязаны в течение семи дней сообщать налоговым органам об открытии или закрытии электронных кошельков. В случае непредставления этих сведений предпринимателям грозит штраф в размере 5 рублей. Поступление электронных денег в корпоративный кошелёк является основанием для уплаты налогов. При этом моментом возникновения дохода является именно момент зачисления электронных денег в кошелёк, а не их последующий вывод на расчётный счёт в банке. Дата получения средств отражается в сообщении оператора платёжной системы или выписке операций по электронному кошельку. В сумму дохода для уплаты налогов не входит комиссия оператора, которая, в свою очередь, может быть учтена в качестве расходов при определении налоговой базы. На корпоративный кошелёк можно получать деньги от юрлиц, это в некотором роде электронная версия расчетного счета. Кстати, тут можно с самими киви поговорить что и как, какие у них можно открыть кошельки, чем отличаются и т. Про налог с денег, поступивших на электронный кошелёк, я вам уже писала выше. Да, если у ИП корпоративный кошелёк в системе, попадающей под закон о платежных системах, то налог он считает с дохода, полученного на кошелёк. Дарья, я уже просто метеаюсь туда сюда, в попытках получить предварительно бесплатную информацию, поэтому снова возвращаюсь с комментариями и на Ваш сайт. Относительно электронных кошельков, с ними как выясняется тоже абсурдная ситуация: Я как ИП не имею права использовать кошелек свой физического лица, но Брокер либо вообще не работает с юр лицом, либо если работает и выводит средства на расчетный счет то в ограниченном объеме не более чем было внесено, остальное на электронный кошелек, опять таки каким образом если кошелек ИП зарегистрированный на ИП не имеет права получать платежи от юр лиц? Об этом я тоже недавно выяснил, никакого документа в котором прописано обратное я не нашел, везде говорится только о запрете получения на корпоративные кошельки ИП денег от юр лиц и других ИП. Каким образом тогда вообще легально работать и платить налоги? Это просто идиотизм, надеюсь в ближайшее время всё же найду какое-то подходящее решение. Через серьёзных юристов специализирующихся на этом экспертное решение по этому вопросу стоит около руб. В крайнем случае придется пользоваться их услугами. С другой стороны возможно есть ИП которые зарегистрированы и пользуются своими виз кошельками? Но как их найти, пока на контакт никто не вышел.. Возможен вариант что налоговая вообще закрывает на это глаза, поскольку они просто не получат тогда никаких денег от ИП. Но с другой стороны если объёмы доходов большие могут в дальнейшем возникнуть спорные ситуации. И выяснится что я типа нарушал закон, и виноват буду в этом только я. Интересно где можно узнать подробнее и получить бесплатную но относительно профессиональную поддержку юристов? Антон, честно, не знаю как вам помочь. Ситуация именно такая, как вы описываете. С одной стороны — так как законодательство не налажено в этой сфере, налоговая закроет глаза или вообще не узнает. С другой — если суммы большие — то виноваты потом будете только вы. Сами давно над этим вопросом думаем и так же ни к чему не пришли. Добрый день, я зарегистрирована как ИП УСН доходы , сдаю в аренду нежилое помещение, через месяц хочу сдать еще жилые помещения. Есть ли ограничения по совокупному общему метражу жилых помещений при их сдаче в аренду на УСН? И еще вопрос, сдача в аренду жилого помещения является услугой для населения? Могу ли я не приобретать ККМ? Как вы мне посоветуете в данной ситуации. На усн нет ограничения по физическому показателю, площадь помещений не имеет значения. Но есть ограничение по выручке за год. В году лимит составляет 79,74 млн руб — смотрите выше в статье. Насчёт услуг населению — смотрите ОКУН и ищите там свой вид деятельности. В этом случае касса не нужна естественно. Зарегистрировалась ИП В апреле года. Планирую заплатить обязательные взносы до 31 декабря года разовым платежом. Доход за год превысит тыс. Могу ли я вычесть из суммы налога, который заплачу в году до апреля г. До апреля года вы будете платить налог за год. Взносы, которые вы заплатите за себя в году при его расчете можно вычесть. Какие налоги я должна заплатить по ЕНВД? На ЕНВД считаете налог от вмененного дохода, а не от фактического. Рассчитывайте в зависимости от значения физического показателя по вашему виду деятельности, у вас это, по-моему, число работников, включая ИП. Если я зарабатываю с рекламы на сайте — нужно ли указывать адрес этого сайта или как-то доказывать что деньги получены именно с этого сайта? А вы какую рекламу имеете ввиду? Если да, то с ними договор или счет на оплату, что и будет подтверждением. Если Адсенс, то валютный контроль с указанием сайта, да. Подскажите ИП с работниками 2 режима: На какие взносы имеет право уменьшить налоги? Взносы злая себя можно поделить пропорционально доходам от видов деятельности, можно усн уменьшить за счёт взносов за работников, а енвд за счёт своих взносов. Объясните пожалуйста, мы не платили авансовые платежи по УСН, налоговая прислала пеню тыс. По итогам года мы заплатили налог тыс. Можем ли мы рассчитать пеню на основании письма Минфина России от Так это вы с налоговой разбирайтесь, как они вам насчитали пени. В худшем случае, если хотите доказать свою правоту — в суд. По идее, если я правильно поняла — у вас налог по итогам года, который вы заплатили, меньше сумм авансовых платежей, которые считались в течение года — то да, можете использовать это письмо. Но я всей ситуации не знаю и точно сказать не могу. Налоговая же тоже не просто так вам эти суммы насчитала. Добрый день, подскажите пожалуйста я зарабатываю с рекламы на сайте, это адсенс и прямые рекламодатели. Хочу открыть ИП и упрощеку, какие могут быть подводные камни в данном виде деятельности? Можно об этом подробнее? Открывайте расчетник в Модульбанке http: Все операции по выводу с Адсенс ежемесячно будут проходить через их резервный валютный счет и потом к вам на счет, проходя валютный контроль. Каждую операцию вы должны будете подтверждать скринами платежа из личного кабинета Адсенс. Суммы значения не имеют. Проконсультируйтесь с представителями банка, они мне все разжевали по полочкам про операции с выводом через них. А если исключить вообще адсенс и взять только работу с компаниями? Я знаю что люди так же получают деньги на расчетный счет который в рублях происходит сразу конвертация в рубли. Может это для того чтобы получать в иностранной валюте? Я ИП доходы минус расходы. Занимаюсь преимущественно оптовой торговлей запчастями на автомобили. Нужен ли в этом случае кассовый аппарат? Заранее благодарю за ответ! Если вы ему выставляете счёт, а он идёт в банк и платит вам на расчетный счёт по указанным в счёте реквизитам или через что то типа сбербанк онлайн, то нет, не нужен. Выставляете счёт, потом выдаёте накладную. Дарья, благодарю за ответ! Если я покупаю товар у другого юрлица с НДС, то после оплаты и реализации этого товара я в расходы могу зачесть всю сумму товара или сумму без НДС? И если я пользуюсь мобильным телефоном оформленным не на меня, то могу ли оплату за него ставить в расходы? При покупке с НДС — можете учесть всю сумму с НДС. Дарья, опять вынуждена к Вам обратиться-без Вас как без рук. У меня два вопроса. Так получилось, что за год я заплатила не все фиксированные платежи в ПФ. Могу ли я в случае уплаты взносов сейчас уменьшить на их сумму налог? Я получила товар от юрлица с НДС из другого региона, заказывала доставку. Доставка оплачена, товар тоже. Но при получении выяснилось, что доставили не то что нужно по вине поставщика. Как быть в данной ситуации? Могу ли я учесть расходы на доставку? И что делать с оплатой за товар-можно учесть или нет? Да, взносы, которые вы заплатили уже в этом году, вы можете вычесть при расчете налога за этот год 2. У вас товар какой? Для последующей продажи клиентам? Стоимость товаров списывается в расход по мере их реализации. Да, товар был заказан для реализации другому юрлицу. Но при получении товара выяснилась, что прислали совсем не то. Так вот можно ли стоимость этого товара списать в расход? Ведь мы его не продали, а вернули по акту. Вообще, расходы по товарам для дальнейшей реализации признаются таковыми по более поздней из двух дат: В вашем случае, более поздней будет дата реализации их покупателю. У вас эта дата еще не наступила, так как товар вы никому не продавали, соответственно, записать эти суммы в расходы вы не можете. В помощь Письмо Минфина России от Затраты на доставку — это тоже затраты на покупку товара, эта сумма ведь тоже включается в себестоимость товара при последующей продаже его покупателям. Поэтому, думаю, что эти расходы тоже могут стать расходами только по мере продажи товара клиентам. На данный момент деятельность не веду, но ИП не собираюсь закрывать. Скажите можно ли мне платить взносы в ПФР и ФФОМС попозже чем раз в квартал и какой крайний срок? А также подскажите, нулевую отчётность мне нужно в какой срок предоставлять в налоговую? Интересуют крайние сроки, без штрафов. Взносы вы можете платить как поквартально, так и одной суммой. Главное — заплатить всю эту сумму до конца года, до Декларацию за год надо сдать в налоговую до 30 апреля года. Спасибо огромное вам Дарья. Ваш труд бесценен Также Николаю спасибо за такой созданный им ресурс. Открыл расчетный счет,хочу принять оплату по безналу,выставил заказчику ООО счет. Он его оплатил,могу я снять эти деньги на личную карту с целью закупки товара и дальнейшей его перепродажи заказчику? Смогу я ему дать счет-фактуру и тп.? Зачем снимать на карту, если вы за товар можете оплатить со своего расчетного счета? Кому хотите дать счет-фактуру? Вы на УСН, у вас НДС нет. Если вы по своему желанию ему выпишите счет-фактуру, то придется отчитываться по НДС. Очень полезная статья, спасибо. Деятельность пока не ведется. Хотим организовать в регионе обособленное подразделение промежуточный склад , чтобы быть ближе к поставщикам. Есть договор аренды ангара на 11 месяцев, планируем оформить на работу местного кладовщика либо выдать ему доверенность на проведение определенных операций с товаром. ООО на УСН Д-Р в течение 2-х лет на убытках. В году началась деятельность, пошла прибыль, пока не перекрывающая убытки. Вопрос- как платить авансовые платежи в течении г, сразу на КБК минимального налога мы же знаем, что и по году еще будет убыток или пока на КБК УСН, а потом их перекидывать на минимльный? Ну это вы со своей налоговой решайте. Но вообще вы должны платить сейчас авансовые платежи по факту прибыли, а потом уже по итогам года минимальный налог. Вы сейчас понимаете, что будет именно минимальный налог, но по факту вы на него еще не вышли — год не закончился. Планирую открыть ИП УСН доходы-расходы. Сегодня клиент оплачивает товар; 2. Завтра я покупаю товар у поставщика и отправляю клиенту. Не будет претензии у налоговой? У вас по идее будет посредническая деятельность. Поэтому на сайте интернет-магазина желательно разместить текст договора, с которым покупатель соглашается, оформляя покупку. Отражать в КУДИР так и будете, как идут операции. А какой документ вы хотите получить от клиента? Вы если не почтой россии а курьером доставляете, что-то просите подписать? Часть товаров в наличии на складе, часть покупается у поставщика на следующий день. Хотим получить документ, по которому налоговая сможет проверить по какой цене мы продали тот или иной товар. Если это требуется конечно. По курьерской доставке пока не знаю, так как мы на пороге открытия. Но там по идее можно заключить договор на кассовое обслуживание и получить от клиента подписанную накладную, например. Да, с курьерской службой можно заключить договор на кассовое обслуживание, тогда и кассовый чек будут выбивать они. Если отправлять Почтой России, то можно делать отправку наложенным платежом, тогда чек будет выбивать Почта России. Но в этих случаях оплата по идее будет уже в момент доставки товара до клиента. По подтверждению дохода понял. Нужно налоговой подтверждать какой именно товар я продал и за сколько? Здесь нужно подтверждение операций не в разрезе видов товара, вам нужно подтвердить свои доходы и особенно расходы. А вот с расходами сложнее. Здесь должны быть все документы от поставщиков: Считаем, что с документами от поставщиков все в порядке. Налоговая разве не будет проверять за сколько я продал конкретный товар, что бы проверить реальные доходы-расходы? Оказываю услуги иностранному юрлицу. Есть специализированный софт, который разрабатывает заказчик, я консультирую по нюансам его работы. Можно мои услуги обозвать как разработка софта, можно как консультации по разработке. Что стоит указать как место оказания услуг и какие услуги лучше, или все равно? Я прочитал что ндс вроде как надо с заказчика удерживать в каких то случаях. Сейчас вам точно ничего не могу подсказать, попробуем в дальнейшем эту тему затронуть. У вас здесь в России будет ИП на УСН. Консультации вы даёте находясь здесь? Тогда особых проблем не вижу. Здесь кроме УСН надо будет ещё платить фиксированные взносы в фонды, но на них можно уменьшить налог. НДС вас по-моему все-таки не касается, потому что вы не ввозите и не вывозите товар, вы оказываете услуги. Загвоздки могут быть только с оплатой, заказчик вам платит в валюте? Доходы тогда нужно будет учитывать в рублях по курсу на дату оплаты ваших услуг. Остальные вопросы по операциям со счётами — это уже вопросы работы с банком. НДС насколько я понял в каких то случаях удерживает российская фирма, если ей платит нерезидент за услуги. Или это только тех фирм касается, кто работает на обычной системе с ндс? Упрощенцы от НДС освобождены, кроме случаев-исключений, к которым относится ввоз товара на территорию РФ и случаи, соответствующие ст К вам, как я понимаю, ни то, ни другое не относится. Дарья подскажите пожалуйста мы работаем на УСН от дохода как скрыть 71 счет в балансе сумма приличная. Дарья, подскажите, а при УСН доходы-расходы, как учитывать услуги связи и интернета, если они являются неотъемлемой частью бизнеса? Оплачивать их нужно обязательно с расчетного счета? Комиссия за услуги банка включается в расходы согласно банковской выписке. Добрый день, подскажите как высчитать доходы для уплаты взноса на себя в пфр, если я работаю и на усн-доходы и на енвд, что в этом случае я является доходом в усн? Для расчета дополнительного взноса в ПФР вы берете все фактические доходы по деятельности на УСН и прибавляете к ним вмененный доход по деятельности на ЕНВД. Добрый вечер, помогите пожалуйста разобраться. ООО на ЕНВД, деятельность не ведется, но об этом не уведомили ИФНС и не перешли на другой режим налогообложения. Сдавали нулевые декларации, но ИФНС разъяснила, что на ЕНВД нулевок быть не может. Сдали корректирующие декларации и теперь надо платить налоги. Вид деятельности — грузоперевозки. ООО принадлежит один грузовик, который сдается в аренду.
Важнейшие характеристики рф
Саморегулируемая организация меркурий
Правомерное поведение примеры
Samsung galaxy j100fn характеристики
Помидоры золотые яйца описание
Котел пищеварочный инструкция по охране труда