Курсовая работа: Банковские риски, их роль и методы оценки
Библиотека
Банковские риски и их оценка
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Эпоха, в которой мы живем, несомненно является эпохой развития и становления экономических отношений. С каждым днем, все больше и больше зарубежных банков, выходят на российский рынок. Количество российских банков тоже растет. В наше время тяжело представить современного человека без кредитной карты. Банки предоставляют ее для перечисления зарплаты, удобства платежа, удобного использования заграницей и тд. На данный период времени банковская конкуренция очень высока, клиент оценивает все преимущества и недостатки банка перед тем как сделать выбор. И конечно же главным аспектом при выборе банка является- его надежность. Очевидно, что банковская деятельность относится к сфере экономических отношений. При этом она связана с движением денег, предоставлением кредита, перемещением товарных масс и капиталов. Чем разнообразнее денежные и материальные потоки, чем выше уровень товарно-денежных отношений, тем разнообразнее и содержательнее становится банковская деятельность, обслуживающая интересы товаропроизводителей. Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функций бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики. Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты являются внешними заинтересованными сторонами в знании, определении и контроле банковских рисков. На мой взгляд, эта тема достаточно актуальна в наше время. На российском рынке существует огромное количество банков, которые каждый день сталкиваются с жесткой конкуренцией и рисками предоставляемых услуг. Задача данной работы заключается в понимании минимизации банковских рисков с помощью маркетинга. Целями данной работы являются: Банковские риски -- это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков, составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков. Эти риски носят общий характер, но при этом могут оказывать серьезное влияние на финансовое положение банка. Принятие рисков -- основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Существует множество вариантов классификаций банковских рисков, мы попробуем выделить следующие. Основными видами банковских рисков являются:. Процентный риск - возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю. Процентный риск возникает в случаях, когда не совпадают сроки возврата предоставленных привлеченных средств или когда ставки по активным и пассивным операциям устанавливаются различными способами фиксированные ставки против переменных и наоборот. Валютный риск- опасность валютных курсовых потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте. Валютный риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный доход, образующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют на различных валютных рынках или различия курса валюты в разные моменты времени. Валютный риск можно подразделить на курсовой риск и инфляционный риск. Рыночный риск-это риск снижения стоимости активов вследствие изменения рыночных факторов. Рыночный риск имеет макроэкономическую природу, то есть источниками рыночных рисков являются макроэкономические показатели финансовой системы -- индексы рынков, кривые процентных ставок и т. Особенно важно учитывать рыночный риск при принятии обеспечения по кредитным операциям, так как изменения котировок ценных бумаг или ухудшение положения на рынке недвижимости может привести к потерям при взыскании. Риск по формированию депозитов- тесно связан с рыночным, процентным и валютным рисками. При формировании ресурсной базы банк должен учитывать вероятность увеличения расходов по привлечению ресурсов в случае изменения ситуации на финансовом рынке. Депозитная политика банка имеет цель обеспечить банк ресурсами на определенное время по определенной цене для осуществления определенных активных операций. Ее осуществление означает решение двух противоположных задач: Идеальный вариант - долгосрочные вложения должны быть сбалансированы долгосрочными депозитами. Особое внимание на это должны обращать небольшие банки, которые обслуживают небольшое количество клиентов, где платежи десятка клиентов определяют состояние корсчета. Более крупные банки могут позволить себе меньший процент соответствия по срокам активных и пассивных операций из-за большей стабильности средних остатков по счетам и возможности быстрого выхода на внешний рынок заимствования ресурсов. Риск структуры капитала- собственный капитал банка рассчитывается следующим образом: Полученная величина уменьшается на сумму иммобилизации, износа основных средств, долгосрочных вложений капитала, сумму недоначисленного резерва на возможные потери по сомнительным долгам и акций, выкупленных у своих акционеров. Риск структуры капитала состоит в том, что при структуре капитала с большим удельным весом статей переоценки основных средств банк, вложивший значительные средства клиентов в кредитные операции со сроком погашения, превышающим сроки привлечения ресурсов при изменении ситуации на рынке может понести как дополнительные расходы в случае удорожания ресурсов , так и оказаться банкротом из-за признания неплатежеспособным критическое состояние на рынке ресурсов - массовое изъятие. Это конкретный пример риска структуры капитала. Количество вариантов ограничивается лишь числом комбинаций составляющих структуры собственного капитала банка. Риск несбалансированной ликвидности- опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам. Минимизация этого риска достигается путем умения прогнозировать возможность отлива вкладов "до востребования", а также "ненадежных" срочных вкладов; увеличение спроса на кредит со стороны клиентуры; изменение экономической конъюнктуры и так далее. Риск банковских злоупотреблений- риск вызван недостаточной квалификацией банковского персонала, корыстными целями, преследуемыми сотрудниками банка. Кредитный риск- риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения дефолта дебитора. В рамках данного определения носителями кредитного риска являются в первую очередь сделки прямого и непрямого кредитования прямой риск и сделки купли-продажи активов без предоплаты со стороны покупателя. Более широкое представление о кредитном риске определяет его как риск потерь, связанных с ухудшением состояния дебитора, контрагента по сделке, эмитента ценных бумаг. Под ухудшением состояния рейтинга понимается как ухудшение финансового состояния дебитора, так и ухудшение деловой репутации, положения среди конкурентов в регионе, отрасли, снижение способности успешно завершить некий конкретный проект и т. Потери в данном случае могут быть также как прямые - невозврат кредита, непоставка средств, так и косвенные - снижение стоимости ценных бумаг эмитента например, векселей , необходимость увеличить объем резервов под кредит и т. К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии. Коммерческие внешние риски подразделяются на три основных вида рисков: В основном, все банки, созданные с участием иностранного капитала и банковские учреждения, имеющие генеральную лицензию, подвергаются данному типу банковского риска. Эти риски непосредственно связаны с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, зависят от политико-экономической ситуации в стране контрагента, стране клиента. В основном допускается ошибочная оценка финансового состояния и устойчивости иностранного контрагента. Для предупреждения появления странового риска используется анализ индекса БЕРИ, регулярно публикуемого германской фирмой БЕРИ. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России. Эдиториал УРСС, стр Данный индекс выводится на основе результатов деятельности группы экспертов, которая 4 раза в год анализирует экономическую и политическую ситуацию в различных странах. Проводится опрос респондентов по 15 оценочным критериям и суммируются баллы, набранные страной. Чем выше количество собранных баллов, тем ниже страновой риск. Существует, также, оригинальная методика анализа уровня странового риска, применяемая Швейцарской банковской корпорацией. Примерно в году экономический отдел Швейцарской банковской корпорации разработал новые, систематизированные и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска. Эти принципы основывались на постулате, что его расчет должен быть полезным и легко анализируемым материалом, который предоставляется в распоряжение высших руководителей банков, принимающих решения в зависимости от уровня и структуры потолка банковских кредитов для каждой страны. Исходя из этого, были сформулированы следующие основополагающие принципы:. На основе этих базовых принципов составляется Схема Факторов Риска СФР. СФР имеет особенно простую, легкую для чтения и постижения форму, но это не означает, что специалисты по статистике и анализу конкретной национальной действительности ограничиваются анализом только тех данных, которые содержатся в Схеме факторов риска. Страновой риск может быть, для более точного определения, подразделен на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа. Данный вид риска, называемый также риском курсовых потерь, связан с созданием транснациональных совместных предприятий и банковских учреждений, с интернационализацией рынка банковских операций, диверсификацией их деятельности. Валютный риск представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Они подразделяются на риски конкретных сделок. Первая напоминает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют равновеликие кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в различных валютах. В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковского учреждения должна быть на высоком уровне. В году десять крупных совместных банков Лондона организовали компанию. И наконец, к внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как его еще называют -- форс-мажорных обстоятельств РФО. Он зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства. Ограничить влияние этих рисков на деятельность банковского учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении обстоятельств. Одним из основных способов снижения уровня внешних рисков является подбор оптимальных форм осуществления своих экспортно-импортных операций банком или другим банковским учреждением. На практике чаще всего встречаются две основные формы осуществления внешнеэкономических операций:. Эти формы осуществления межрегиональных и внешнеэкономических связей рекомендуются для банков, осуществляющих свою деятельность в условиях высокого странового, валютного в своей стране и стране партнера , кредитного, портфельного риска. Внутренние риски можно подразделить по их отношению к виду и специфике банка, к характеру его деятельности его операций и к составу партнеров банка клиентов и контрагентов. Рассмотрим основные внутренние риски и способы их минимизации. Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными негосударственными , частные банки также подразделяются на кооперативные и коммерческие. Существует три типа коммерческих банков: В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность их возникновения и вид риска зависят от типа самого банковского учреждения. Деятельность универсальных коммерческих банков соответствует их названию. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг: Кроме того, в последнее время универсальные коммерческие банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и т. Специализированные коммерческие банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, то есть имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки. Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому сельскохозяйственные, промышленные, строительные или функциональному биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные признакам. И наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, то есть они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными. Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности. В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Согласно результатам выборочного статистического анализа самый большой риск представляет ввод в эксплуатацию технологической новинки без квалифицированной предварительной оценки ее эффективности. Следовательно, реальный спрос еще ниже;. Вместе с тем, многие инвестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг. Таким образом, они получают фиксированные доходы. С целью снижения уровня таких рисков не только сами банки, но и их благожелательные и искомые контактные аудитории должны проводить активную маркетинговую деятельность по выявлению реальной и потенциальной емкости рынка и реального и потенциального спроса на конкретный товар банка то есть определенную банковскую услугу. В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли старой или новой, перспективной, стратегической и т. Деятельность универсальных коммерческих банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям. По своей сути банк -- это коммерческое предприятие. Банк на самом деле может рисковать и он рискует ежедневно в процессе своей деятельности своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью. С целью минимизации риска банк должен:. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. Риски, связанные с характером банковских операций. В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций. Именно с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование увеличение уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов. Управление процентным риском состоит из управления активами кредитами и инвестициями и пассивами заемными средствами. Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а так же от степени существующей конкуренции ценовой и неценовой , а управление пассивами -- от доступности средств для выдачи ссуд. Означает углубленный анализ выявленных зон рисков с целью установить оптимальные уровни приемлемых рисков для каждого вида операций банка или их совокупности. Банку необходима целостная система риск-менеджмента2 СРМ с отражением всех ее основных моментов во внутреннем документе. Механизмы принятия решений должны позволять каждому банку оценить, какие риски и в каком объеме он может принять на себя, определить, оправдывает ли ожидающаяся доходность соответствующий риск. На основе этого банк должен разрабатывать и претворять в жизнь мероприятия, позволяющие не допустить или снизить влияние фактора риска. Методы экспертных оценок - это методы организации работы со специалистами-экспертами и обработки мнений экспертов. Эти мнения обычно выражены частично в количественной, частично в качественной форме. Экспертные исследования проводят с целью подготовки информации для принятия решений ЛПР. Для проведения работы по методу экспертных оценок создают Рабочую группу ,которая и организует по поручению ЛПР деятельность экспертов, объединенных формально или по существу в экспертную комиссию ЭК. Индивидуальные оценки - это оценки одного специалиста. Например, преподаватель единолично ставит отметку студенту, а врач - диагноз больному. Но в сложных случаях заболевания или угрозе отчисления студента за плохую учебу обращаются к коллективному мнению - симпозиуму врачей или комиссии преподавателей. Однако сама методика оказалась популярной - за последующие годы она использовалась не менее 40 тыс. Средняя стоимость экспертного исследования по методу Дельфи - 5 тыс. Принятие решения о необходимости проведения экспертного опроса и формулировка Лицом, Принимающим Решения ЛПР его цели. Разработка РГ точнее, ее основным составом, прежде всего научным руководителем и секретарем и утверждение у ЛПР технического задания на проведение экспертного опроса. Разработка аналитической группой РГ подробного сценария то есть регламента проведения сбора и анализа экспертных мнений оценок. Подбор экспертов в соответствии с их компетентностью. На этой стадии РГ составляет список возможных экспертов и оценивает степень их пригодности для планируемого исследования. Проведение сбора экспертной информации. Часто перед этим проводится набор и обучение интервьюеров - одной из групп, входящих в РГ. Компьютерный анализ экспертной информации с помощью включенных в сценарий методов. Ему обычно предшествует введение информации в компьютеры. При применении согласно сценарию экспертной процедуры из нескольких туров - повторение двух предыдущих этапов. Итоговый анализ экспертных мнений, интерпретация полученных результатов аналитической группой РГ и подготовка заключительного документа ЭК для ЛПР. Официальное окончание деятельности РГ, в том числе утверждение ЛПР заключительного документа ЭК. Предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска. В настоящее время некоторые российские банки оценивают риски на основании VAR-методики value-at-risk - рисковая стоимость , базирующейся на анализе максимального отклонения от ожидания, рассчитанного с определенной долей вероятности. Value-at-Risk - это стоимость, подверженная риску, которая представляет собой оценку максимального потенциального убытка по финансовому инструменту или портфелю инструментов за определенный период времени в случае неблагоприятного изменения рыночных факторов, вычисляемую с определенным доверительным интервалом. Таким образом, VАR является функцией четырех переменных:. Статистический метод заключается в том, чтобы изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных рений, установить величину и частоту получения той или иной экономической отдачи, а затем провести вероятностный анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке. Исходя из главы 1 и главы 2, можно сказать что существует множество банковских рисков и методов их оценки. Метод экспертных оценок первоначально использовался в маркетинге в качестве анализа полученных данных собранных с помощью исследования. Информация, полученная в процессе экспертного опроса, не является готовой экспертизой, она должна быть обработана, и лишь после этого ее можно рассматривать как решение поставленной задачи. Маркетинговые явления и процессы в большинстве своем относятся к слабоструктурированным системам, которые невозможно однозначно описать и формализованно исследовать. При анализе и прогнозировании такого рода систем не обойтись без использования экспертов. Именно тут как нигде необходимы их глубокие в данной предметной области знания и одновременно интуиция, основанная на опыте. Большое значение имеет и эрудиция, то есть широкие межпредметные знания экспертов. Экспертные методы анализа и прогнозирования могут быть как неформализованными, творческими, поскольку процедуры анализа не имеют четких алгоритмов и часто сам эксперт не может "разложить их по полочкам", так и "мягкоформализованными", основанными на гибких алгоритмах. Разумеется, экспертиза может быть реализована самим маркетологом-аналитиком при наличии достаточных знаний, но часто ответственность задачи или ее специфика требуют использования независимого мнения, а иногда и нескольких, что может быть достигнуто только привлечением сторонних экспертов. Во втором случае возникает необходимость решения следующих проблем:. Как правило, экспертные методы базируются на анализе строго формализуемой информации, например, на отчетности банка. При этом без внимания остаются неформальные аспекты деятельности банка, которые зачастую могут определять судьбу этого банка. Примерами неформальных аспектов деятельности банка могут служить: Такие аспекты трудно формализовать и, тем более, регламентировать степень их влияния на общее состояние банка в рамках стандартных методов. Здесь и нужны экспертные методы. Таким образом, экспертный подход при анализе отдельного банка позволяет принять во внимание важные индивидуальные особенности банка, учесть качественную информацию и, наконец, использовать знания и опыт эксперта, которые невозможно применить в рамках стандартных методов. Эксперты, осуществляющие анализ группы банков, имеют возможность обоснованно оценивать не только показатели отдельных банков, но и отношения этих показателей в различных банках или, проще говоря, проводить сравнительный анализ их показателей. И здесь экспертные оценки дополняют математические оценки информацией, например, об идентичности или отличиях банков в аспектах их функционирования и др. В принципе, групповой экспертный подход при анализе сложных систем нельзя использовать при больших совокупностях систем, так это потребует слишком больших объемов экспертных оценок, что при ограниченном числе опытных экспертов трудно реализовать. Экспертные методы давно подвергаются критике из-за серьезных недостатков, которые неоднократно отмечались в ряде работ специалистов. Рассмотрим некоторые дополнительные оценки этих недостатков более подробно. Существует мнение, что экспертные методы и их оценки являются самодостаточными. Неудивительно поэтому, что возникают и функционируют экспертные системы управления банками типа крестиков и ноликов. Очевидно, что это мнение является ошибочным. Эксперт в силу того, что он хорошо разбирается в предметной области, способен выделить наиболее важные аспекты и охарактеризовать степень влияния этих аспектов на общие выводы. Однако сформулировать итоговые выводы, особенно количественные, эксперту очень сложно и практически невозможно. Состояние системы, например, банка или другой сложной системы представляется эксперту совокупностью различного рода позитивных и негативных факторов, определенным образом связанных между собой. Но комплексную оценку состояния системы и риска ее банкротства эксперт дать не может. Поэтому на помощь должны придти математические методы количественной оценки состояния системы, которые придают необходимую стандартную форму итоговым результатам и избавляет их от излишнего волюнтаризма экспертов. Проведенные исследования позволяют утверждать, что экспертные методы, имеющие серьезные недостатки, к настоящему времени незаслуженно получили широкое распространение при оценке рисков. Кроме общеизвестных недостатков экспертных методов и их оценок отметим также:. Наряду с экспертными методами для решения задач оценки рисков существует много современных количественных математических методов, которые объективны, так как не зависят от мнений отдельной личности или организации, освобождают выходные результаты от лишнего волюнтаризма экспертов и представляют результаты в понятном стандартном виде. Кроме того, количественные математические методы используются для управления характеристиками сложных систем, в то время как управление этими системами на основе вербальных мнений экспертов в принципе невозможно. В целом для эффективной оценки рисков ни одни экспертные методы, ни одни количественные методы в одиночку не являются самодостаточными. Поэтому при формировании систем риск-менеджмента и его методической базы целесообразно включать как экспертные, так и количественные математические методы. Имеется широкое поле деятельности для использования знаний и опыта экспертов в плане анализа индикаторов риска, что, несомненно, повысит эффективность оценки рисков. Практически на всех этапах деятельности банковской системы возникают те или иные виды банковских рисков. Это явление естественное и необходимое, так как риски контролируют соответствие получения максимальной прибыли и сведения до минимума потерь. Банковские риски разнообразны и зависят от конкретной банковской операции. Практическое значение данной работы состоит в том, что в ней раскрыты общие понятия банковских рисков и факторы, предшествующие их возникновению. Понятие и классификация банковских рисков. Методы оценивания банковских рисков, экспертные оценки, сущность статистического и аналитического методов. Оценка рыночных, кредитных, операционных рисков и риска ликвидности. Понятие и причины возникновения банковских рисков. Характеристика основных банковских рисков. Основные методы минимизации банковских расходов. Анализ минимизации банковских рисков на примере АО "Народный Банк Казахстана". Банковские риски, их виды и особенности. Методы оценки банковских рисков. Понятие стратегии риска в банковской деятельности. Процесс управления банковскими рисками. Валютный, кредитный, ликвидности, рыночный и процентный риски. Риски в банковской деятельности. Классификация рисков в банковском деле. Система оптимизации банковских рисков. Банковская система России - основные тенденции и перспективы развития. Общее понятие банковских рисков и причины их возникновения. Классификация банковских рисков по основным видам. Зависимость риска и прибыли. Методологические основы анализа и оценки рисков. Наиболее эффективные методы управления банковскими рисками. Понятие риска в предпринимательской деятельности. Факторы, увеличивающие и уменьшающие риск при осуществлении банковских операций. Установление оптимального уровня риска. Сущность и роль управления рисками коммерческого банка. Анализ банковских рисков на примере ОАО "Белагропромбанк". Основные пути минимизации банковских рисков. Некоторые пути минимизации банковских рисков. Методика анализа и прогноза банковских рисков. Риски, связанные с поставкой финансовых услуг. Риск использования заемного капитала. Специфика банковской деятельности как деятельности, подверженной большому числу рисков. Понятие банковского риска и причины его возникновения. Классификация банковских рисков по различным критериям. Внутренние и внешние риски банковской организации. Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Главная Коллекция рефератов "Otherreferats" Банковское, биржевое дело и страхование Банковские риски и их оценка. Понятие и классификация банковских рисков, характеристика аналитического метода их оценки. Положительные и отрицательные черты метода экспертных оценок для банковской системы. Роль маркетинга в оценке банковских рисков, основные способы их минимизации. Понятие и классификация банковских рисков 1. Методы оценки банковских рисков 2. Роль маркетинга в оценки банковских рисков 3. Основными видами банковских рисков являются: Страновой риск В основном, все банки, созданные с участием иностранного капитала и банковские учреждения, имеющие генеральную лицензию, подвергаются данному типу банковского риска. Исходя из этого, были сформулированы следующие основополагающие принципы: Валютный риск Данный вид риска, называемый также риском курсовых потерь, связан с созданием транснациональных совместных предприятий и банковских учреждений, с интернационализацией рынка банковских операций, диверсификацией их деятельности. Валютные риски структурируются следующим образом: Самыми распространенными методами снижения конверсионных рисков являются: Риск стихийных бедствий И наконец, к внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как его еще называют -- форс-мажорных обстоятельств РФО. На практике чаще всего встречаются две основные формы осуществления внешнеэкономических операций: Риски, связанные с видом банка Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными негосударственными , частные банки также подразделяются на кооперативные и коммерческие. Причинами повышенного риска могут быть: Следовательно, реальный спрос еще ниже; -- число поставщиков и посредников, привлеченных с перспективой на рост спроса, избыточно для конкретного рынка рыночного сегмента, окна, ниши , что приводит к удорожанию конкретного банковского товара. Риски, связанные со спецификой клиентов банка По своей сути банк -- это коммерческое предприятие. С целью минимизации риска банк должен: Данные риски подразделяются на риски пассивных операций и риски активных операций. Чтобы система риск-менеджмента была эффективной, она должна: Различают два подхода аналитического анализа финансового рынка: Основные стадии экспертного опроса: Принятие решения о необходимости проведения экспертного опроса и формулировка Лицом, Принимающим Решения ЛПР его цели 2. Подбор и назначение ЛПР основного состава Рабочей группы, сокращенно РГ 3. Разработка РГ точнее, ее основным составом, прежде всего научным руководителем и секретарем и утверждение у ЛПР технического задания на проведение экспертного опроса 4. На этой стадии РГ составляет список возможных экспертов и оценивает степень их пригодности для планируемого исследования 6. Часто перед этим проводится набор и обучение интервьюеров - одной из групп, входящих в РГ 7. Ему обычно предшествует введение информации в компьютеры 8. При применении согласно сценарию экспертной процедуры из нескольких туров - повторение двух предыдущих этапов 9. Итоговый анализ экспертных мнений, интерпретация полученных результатов аналитической группой РГ и подготовка заключительного документа ЭК для ЛПР Официальное окончание деятельности РГ, в том числе утверждение ЛПР заключительного документа ЭК 2. Таким образом, VАR является функцией четырех переменных: Роль маркет инга в оценке банковских рисков Исходя из главы 1 и главы 2, можно сказать что существует множество банковских рисков и методов их оценки. Во втором случае возникает необходимость решения следующих проблем: Положитльные характеристики Как правило, экспертные методы базируются на анализе строго формализуемой информации, например, на отчетности банка. Кроме общеизвестных недостатков экспертных методов и их оценок отметим также: Заключение Практически на всех этапах деятельности банковской системы возникают те или иные виды банковских рисков. Банковские риски, их роль и методы оценки. Анализ минимизации банковских рисков. Оценка и стратегия риска в банковской деятельности. Понятие банковских рисков и критерии их классификации. Банковские риски коммерческих банков. Понятие банковских рисков, их классификация. Основные подходы к классификации банковских рисков, методы управления ими, а также определение путей их минимизации. Другие документы, подобные "Банковские риски и их оценка".
Деятельность банков в условиях рыночной экономики неизбежно связана с риском. Поэтому в банковском деле большое внимание уделяется проблеме оценки уровня риска, которым сопровождаются различные банковские операции. Данная проблема имеет экономический и юридический аспекты. Экономический или финансовый аспект заключается в том, что при правильной оценке риска соответственно при выборе правильного решения о заключении или отказе от сделки банк либо получает прибыль, либо избегает убытков. Напротив, при неправильной оценке риска при неверном заключении или отказе от сделки банк либо терпит убытки, либо упускает прибыль. Поэтому проблема оценки риска непосредственно связана с одной из главных задач банка - определения наилучшей оптимальной стратегии заключения сделок, обеспечивающей максимальный рост прибыли за счет правильного выбора из всех потенциально возможных сделок из отдельного наилучшего по показателям прибыли и надежности множества. Юридический аспект проблемы связан с правомерностью или допустимостью риска. Но как провести точную грань между правомерным и неправомерным риском? Один из подходов к решению этой проблемы базируется на основных положениях теории статистических решений и поэтому обладает рядом достоинств. Во-первых, предлагаемый подход применим ко всем видам банковских операций, так как вводит и позволяет определить для сделок любого вида количественную меру банковского риска, которая дает возможность в каждом конкретном случае оценить и сравнить последствия и целесообразность тех или иных операций. Во-вторых, данный подход дает возможность формализовать и накапливать опыт банка по заключению сделок различного вида. При этом могут использоваться и аккумулироваться заключения экспертов, а также применяться уже существующие методики анализа сделок, что позволяет учесть наиболее полное множество факторов, влияющих на исход сделок. В-третьих, он позволяет определить без разделения по видам то отдельное множество сделок из всех потенциально возможных, которое обеспечит банку получение максимальной средней прибыли при минимуме риска, что соответствует реализации оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов. Применение аппарата статистических решений в банковском деле становится возможным благодаря тому, что вводится количественная мера надежности банковских сделок. В качестве таковой предлагается использовать вероятности выполнения различных условий сделки. Методы математической статистики позволяют определить численные значения указанных вероятностей, они предусматривают классификацию сделок и клиентов банка и регистрацию результатов сделок в специальной базе данных, которую далее будем называть базой данных банковских сделок. Эти методы предполагают как использование экспертного опроса, так и статистическую обработку результатов состоявшихся сделок. Причем в банковском деле возможно оптимальное совместное использование информации из этих двух основных ее источников, которое выражается в преобладании экспертных оценок при определении уровня надежности крупных, довольно редких по своим характеристикам банковских операций, и, наоборот, в превалировании статистических оценок указанных вероятностей при анализе часто осуществляемых, типичных по своим характеристикам банковских операций. В современной банковской практике для расчета рисков применяются три основных метода, представленных на рис. Методы оценки банковских рисков Статистический метод базируется на анализе статистических рядов за возможно более продолжительный период времени. Данные методы относятся к количественным и их подразделяют на следующие группы: Статистический метод позволяет определить периодичность возникновения потерь банка и их зависимость от каких-либо факторов. Метод экспертных оценок предполагает обсуждение ситуации. Затем оценки экспертов подвергаются анализу на их противоречивость и должны удовлетворять следующему правилу: Риск валютных позиций связан с пакетом операций с валютами и золотом и заключается в потенциальных убытках по отдельным валютам и по совокупности длинных и коротких позиций банка в различных валютах. Значение VAR определяется из распределения приращений портфеля следующим образом: В последнее время в практике управления рисками в российских коммерческих банках произошли изменения: Во всех крупных и большин- стве средних банков созданы подразделения по управлению рисками. Усилилось внимание как со стороны менеджмента, так и со стороны собственников российских банков к проблемам управления рисками, растет квалификация российских риск- менеджеров. Некоторые специалисты считают, что банкам, у которых развита система управления рисками, нужно дать возможность перейти на внутренние модели оценки рыночных рисков, в то время как все остальные банки должны придерживаться стандартного подхода. Органы банковского регулирования в своей деятельности, как правило, придерживаются либо предписывающего, либо ры- ночно ориентированного подхода, сущность которых рассмотрена в приведенной ниже таблице. Основные подходы к регулированию рисков Подход Содержание Недостатки Предписывающий Накладывает ограничения на деятельность банков и регулирует все известные риски Данный подход не соответствует современным рыночным условиям, т. Невозможно управлять рисками вне системы, органы банковского надзора не могут самостоятельно обеспечить устойчивость банковской системы Международный опыт показывает, что базовым инструментом регулирования для обеспечения устойчивости банковской системы служат требования к величине собственного капитала банка, которые выдвигаются регулирующими органами с целью создания резерва для возмещения непредвиденных потерь. По- стоянный анализ уровня капитала банка с учетом риска - важнейший элемент процесса управления риском. Международная практика выработала принципы управления рисками на корпоративном уровне. Основным участником процесса управления рисками должен являться Совет директоров банка, который несет ответственность за обеспечение надежности банка. Зная профиль рисков, которым подвержен банк, Совет директоров должен создать адекватную этому профилю систему выявления, мониторинга и управления риском. В его функции входит формирование стратегии управления рисками, разработка организационной структуры риск-менеджмента с распределением полномочий и ответственности на каждом уровне, утверждение количественных и качественных параметров капитала и риска, а также методов оценки и управления рисками, осуществление контроля за процессом управления риском в банке. Управление банковскими рисками должно осуществляться как на индивидуальной, так и на консолидированной основе. Кредитные организации, имеющие филиальную сеть, должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками, связанными с деятельностью филиалов. Работа банка, связанная с управлением кредитным риском, должна носить комплексный характер, охватывать всю организацию и содержание кредитной деятельности банка. При этом под управлением кредитным риском понимается комплекс мер, направленных на снижение вероятности невозврата выданных кредитов и или уменьшение связанных с этим убытков. Основные мероприятия по управлению кредитным риском перечислены в таблице. Формирование политики управления рисками Предотвращение неблагоприятных ситуаций, смягчение последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью 2. Разработка рекомендаций по заключению кредитного договора Определение состава документации, сопровождающей кредитную заявку, порядка действий по определению экспертного анализа кредитуемого проекта 3. Разработка внутренней системы лимитов Диверсификация кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам 4. Сбор информации о кредитном риске и его оценка Создание системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска. Разработка стандартов банка в отношении качества кредитов. Определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска 5. Создание системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени Осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций 6. Передача риска страховой компании Полный или частичный возврат кредита. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования или его залоговое обеспечение Банк должен сформулировать специальную политику управления рыночным риском, ее цели и методы, направленные на защиту капитала от негативных воздействий неблагоприятных изменений рыночных цен. Политику нужно разрабатывать в соответствии с действующим законодательством и системой пруденциального регулирования. Несмотря на возможные различия в этой политике, определяемые спецификой банков, во всех банках, как правило, присутствуют определенные направления, отраженные в таблице. Переоценка с учетом текущего изменения цен Производится оценка переоценка банковских портфелей по рыночной стоимости. Периодичность переоценки - ежемесячно. Активы в портфеле необходимо пересматривать ежедневно 2. Измерение величины совокупного рыночного риска Так называемая сумма под риском value at risk - VAR представляет собой технику моделирования, которая измеряет величину риска и оценивает сумму, которую банк может потерять 3. Ограничение длинных, коротких и нетто-позиций с учетом риска ликвидности Внутренние банковские лимиты по позициям должны быть взаимосвязаны с уровнем доступного капитала для покрытия рыночного риска, основанного на расчетах VAR 4. Если потери по позициям банка превышают определенный уровень, то либо они должны автоматически закрываться, либо должны проводиться консультации с целью проверки или пересмотра стратегии в этой области 5. Политика в отно- Под концентрацией понимается владение круп- шении концентрации номасштабными обязательствами или крупными пакетами ценных бумаг, относящимися к одному рынку, географическому району или сектору экономики. Концентрация повышает рыночный риск либо непосредственно, либо путем высоких транзакционных издержек 6. Установление ли- Финансовые инновации несут более высокие митов присутствия на новых рынках прибыли по сравнению со стандартными инструментами, но при этом связаны с риском особого рода. Лимиты присутствия на новых рынках должны часто пересматриваться и корректироваться Управление процентным риском включает управление как активами, так и обязательствами банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно ограничено, во-первых, требо- ваниями ликвидности и кредитным риском портфеля активов банка и, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков. Управление обязательствами затруднено, во-первых, ограниченным выбором и размером долговых инструментов, которые банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов в любой момент времени, во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков, а также небанковских кредитных учреждений за имеющиеся средства. Учитывая объективную сложность управления процентным риском банка, Базельский комитет так формулирует цель этого управления: Приведенные в документе принципы не сопровождаются стандартными методиками измерения процентного риска. В управлении валютными рисками используют следующие методы: Далее рассмотрим более подробно перечисленные методы. Поскольку валютные операции без покрытия способны причинить крупные потери, Совет директоров и высший менеджмент банка должны пристально следить за валютным риском. Совет директоров должен выработать цели и принципы управления валютным риском. Сюда входит установление приемлемых лимитов риска в валютном бизнесе и определение мер по обеспечению необходимых внутренних процедур контроля над этим видом бизнеса. Чтобы лучше управлять рисками и контролировать их, большинство банков проводят четкое различие между потенциальным валютным риском в дилерских и брокерских операциях и риском в более традиционном банковском бизнесе, связанном с активами, обязательствами и внебалансовыми позициями, номинированными в иностранной валюте. Банк имеет валютную нетто-позицию и подвержен потенциальному валютному риску, когда его активы включая немедленно оплачиваемые и фьючерсные сделки по покупке и пассивы включая немедленно оплачиваемые и фьючерсные сделки по продаже в данной валюте не равны друг другу. Банк должен иметь письменно зафиксированную методику, определяющую, как проводить операции в иностранной валюте, и ограничивающую потенциальный валютный риск и, следовательно, потенциальные потери. Общий принцип состоит в том, что лимиты устанавливаются с учетом характера валютного риска и типа операций, с которыми этот риск связан. Эти лимиты, выраженные в абсолютных или относительных величинах, должны соотноситься с профилем риска банка, структурой его капитала и фактическим поведением валютного рынка в прошлые периоды. Лимиты могут устанавливаться на различные периоды времени в зависимости от динамики конкретного вида операций. Большинство банков, активно участвующих в операциях на валютных рынках, предусматривают положения о приостановке убыточных операций в случае превышения заранее определенной величины лимита потенциальных потерь по различным позициям и или валютам. Такие лимиты, требующие приостановки операций, должны определяться, исходя из общего профиля риска банка, структуры капитала и тенденций доходности. Переоценка балансовых и внебалансовых позиций производится в определенные моменты времени с целью выявления потенциальных потерь. Переоценка служит важным средством управления риском, независимо от того, как определяются прибыли и убытки - в интересах налогообложения или банковского надзора - и какая при этом применяется система бухгалтерского учета. Периодичность переоценки в целях внутреннего управления должна устанавливаться в зависимости от конкретных условий рынка и степени валютного риска, свойственного операциям банка. Управление валютным риском должно включать дополнительные аспекты, связанные с риском ликвидности. Процесс управления валютной ликвидностью может быть осуществлен с помощью выстраивания схем ликвидности или сроков погашения, показывающих несовпадения по срокам и движение обязательств во времени по каждой валюте. Банк может, кроме того, установить лимиты несовпадений по определенным валютам на определенные интервалы времени. Назовите причины возникновения банковских рисков. Укажите основные методы оценки банковских рисков. Сущность и значение управления банковскими рисками. Этапы управления банковскими рисками. Особенности управления кредитными рисками банка. Работа банка по страхованию банковских рисков 3. Критерии и метод оценки размера морального вреда 2. Понятие, предмет и метод банковского права Метод и принципы банковского права 4. Методы правового регулирования, присущие банковскому праву Мишин Е. Банковское право как отрасль российского права. Предмет и метод правового регулирования Глава 8. Договоры банковского вклада и банковского счета как основные институты банковского права 5. Цели хеджирования рисков Особенности страхования валютных рисков М. Европейское право - Политология - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - LawBook. Европейское право Политология Право зарубежных стран Право собственности Право социального обеспечения Правоведение Правоохранительная деятельность Семейное право Судебная психиатрия Судопроизводство Теория и история права и государства Трудовое право Уголовное право Уголовный процесс Философия Финансовое право Банковское право России Финансовое право России Хозяйственное право Хозяйственный процесс Экологическое право Ювенальное право Юридическая техника LawBook. Финансовое право — Банковское право России. Авторское право Аграрное право Адвокатура Административное право Административный процесс Арбитражный процесс Гражданский процесс Гражданское право Жилищное право Зарубежное право Земельное право Избирательное право Инвестиционное право Исполнительное производство Конституционное право Корпоративное право Криминалистика Криминология Медицинское право Международное право. Европейское право Политология Право зарубежных стран Право собственности Право социального обеспечения Правоведение Правоохранительная деятельность Семейное право Судебная психиатрия Судопроизводство Теория и история права и государства Трудовое право Уголовное право Уголовный процесс Философия Финансовое право Банковское право России Финансовое право России Хозяйственное право Хозяйственный процесс Экологическое право Ювенальное право Юридическая техника. Европейское право - Политология - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника -. Данный подход не соответствует современным рыночным условиям, т. Органы регулирования переходят к мониторингу, оценке и при необходимости укреплению процесса управления рисками. Возникает ряд сложностей при оценке рисков. Невозможно управлять рисками вне системы, органы банковского надзора не могут самостоятельно обеспечить устойчивость банковской системы. Предотвращение неблагоприятных ситуаций, смягчение последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью. Определение состава документации, сопровождающей кредитную заявку, порядка действий по определению экспертного анализа кредитуемого проекта. Диверсификация кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам. Создание системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска. Определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска. Осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций. Полный или частичный возврат кредита. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования или его залоговое обеспечение. Производится оценка переоценка банковских портфелей по рыночной стоимости. Активы в портфеле необходимо пересматривать ежедневно. Так называемая сумма под риском value at risk - VAR представляет собой технику моделирования, которая измеряет величину риска и оценивает сумму, которую банк может потерять. Внутренние банковские лимиты по позициям должны быть взаимосвязаны с уровнем доступного капитала для покрытия рыночного риска, основанного на расчетах VAR. Если потери по позициям банка превышают определенный уровень, то либо они должны автоматически закрываться, либо должны проводиться консультации с целью проверки или пересмотра стратегии в этой области. Концентрация повышает рыночный риск либо непосредственно, либо путем высоких транзакционных издержек. Лимиты присутствия на новых рынках должны часто пересматриваться и корректироваться.
Баня небольших размеров своими руками
Приложение карта дорог со знаками дорожного движения
Сколько стоят отруби
Магазин фэшн шуз ярославль каталог обуви акции
Ценные деньги современной россии таблица