Техническая документация по Парус 8
Техническая документация по Парус 8
Техническая документация по Парус 8
Техническая документация по Парус 8
Техническая документация по Парус 8
Техническая документация по Парус 8
Информация, содержащаяся в этом документе, может быть изменена без специального уведомления, что не является нарушением обязательств по отношению к пользователю со стороны ЗАО "Корпорация ПАРУС". Содержание данного документа может частично не соответствовать установленной у пользователя версии Системы управления ПАРУС — в связи с постоянным развитием Системы и доработками документации. Для получения более точной информации используйте электронную справочную систему. ЗАО "Корпорация ПАРУС" , Москва, ул. Назначение и возможности Системы ПОРЯДОК РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ Настройка и подготовка Системы к работе Учет денежных средств и расходов ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ И СИСТЕМА Учет расчетов с дебиторами и кредиторами Картотека операций будущих периодов Распределение средств по счетам Счета-фактуры, книги покупок и продаж Краткое оглавление ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ Учет основных средств инвентарная картотека Учет материально-производственных запасов картотека МБП ОТМЕНА ОТКАТ ОШИБОЧНЫХ ДЕЙСТВИЙ Учет векселей картотека векселей АКТЫ ПРИЕМА И ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ Особенности учета товарно-материальных ценностей Оборотные ведомости движения средств и материальных ценностей ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ Краткое оглавление ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ДВИЖЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТЧЕТЫ ПО ОРДЕРАМ И ЖУРНАЛАМ ОПЕРАЦИЙ ПЕРЕНОС ОСТАТКОВ ПО СЧЕТАМ ЗАКРЫТИЕ ДАННЫХ УЧЕТНОГО ПЕРИОДА ОТ ИЗМЕНЕНИЙ Импорт из системы "Парус" версии 4. Работа в течение учетного периода Иерархия формирования синтетического счета Перечень используемых ордеров в соответствии с требованиями "старой" версии инструкции Перечень используемых ордеров в соответствии с требованиями "новой" версии инструкции Особенности назначения мемориальных ордеров ордером по умолчанию Словари по бюджетной классификации Функциональная классификация, целевые статьи расходов, виды расходов Словарь "Подразделения балансовой единицы" Словарь "Наименования и курсы валют" Словари по товарно-материальным ценностям Словарь "Образцы хозяйственных операций" Словарь "Условия формирования проводок" Остатки средств по синтетическим и аналитическим счетам, остатки по кассовым расходам Остатки дебиторской и кредиторской задолженности Оглавление ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ И СИСТЕМА Регистрация документа копированием из аналогичного документа размножение Регистрация документа по образцу Регистрация документа с использованием данных дебиторской и кредиторской задолженности Отработка документов в учете Оплата счетов-фактур погашением векселей Формирование платежей из списка банковских документов Формирование фактических платежей по лицевым счетам Формирование фактических платежей по плановым платежам Формирование фактических платежей напрямую Заполнение полей создаваемых записей фактических платежей Расформирование ранее сформированной записи о фактическом платеже Особенности введения значения суммы строки спецификации кассового документа Формирование авансовых исходящих счетов-фактур Формирование расхода по авансу Учет кассовых и фактических расходов при работе со сметой расходов Остатки средств по счетам кассовых расходов Работа со сметой расходов Суммовые показатели сметы расходов Ведение учета и подготовка отчетных документов Бухгалтерский и управленческий учет Особенности регистрации хозяйственной операции по образцу Особенности учета операций с основными средствами, с малоценными и быстроизнашивающимися предметами Добавление, размножение, исправление и удаление записи ведомости Оглавление Включение оборотов хозяйственной операции в строку ведомости. Исключение оборотов из строки Формирование и расформирование строк ведомости Переоценка в ведомости в строке ведомости эквивалентов валютных сумм Регистрация заголовка соглашения и элементов схемы взаимозачета Отработка соглашения в бухгалтерском учете Отработка соглашения в оперативном учете Формирование начислений по карточке Формирование отчислений по карточке Отработка операций отчисления и другие операции Механизм отработки строк последовательности распределения типа "Образец хозяйственной операции" Механизм отработки строк последовательности распределения типа "Пересчет цен списания" Механизм отработки строк последовательности распределения типа "Распределение средств по счетам" Распределение средств без условия группового формирования проводок Распределение средств при условии группового формирования проводок по источнику Распределение средств, при условии группового формирования проводок по приемнику Распределение средств при условии группового формирования проводок по номенклатуре Механизм отработки строк последовательности распределения типа "Пересчет себестоимости" ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ Отражение счета-фактуры в книге покупок Отработка счета-фактуры в бухгалтерском учете Формирование и печать книги покупок Формирование счета-фактуры по товарным отчетам Отражение счета-фактуры в книге продаж Оплата по счету фактуре Формирование входящего счета-фактуры из авансового исходящего счета-фактуры Формирование входящего счета-фактуры из спецификации расхода авансового исходящего счета-фактуры Формирование и печать книги продаж Перенос начисленного износа из ведомости в учетные регистры Особенности операции начисления амортизации Общие положения по начислению амортизации Стандартные бухгалтерские способы начисления Способ "С расчетом срока полезного использования" Особенности операции начисления налоговой амортизации Операции с векселями картотеки Отработка операции по векселю в бухгалтерском учете Отработка операции по векселю в оперативном учете Отработка акта в бухгалтерском учете Отработка акта в оперативном учете Отработка документа в учете Оглавление Технология формирования оборотной ведомости по товарно-материальным ценностям. Расчет строк оборотной ведомости по товарно материальным ценностям Перенос остатков по товарно-материальным ценностям Функция "Создать внутренние документы" ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ДВИЖЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ Сводный отчет по мемориальному ордеру Особенности формирования Ведомости по форме Итак, каждому купцу напоминаю и даю ему совет считать удовольствием правильное и хорошее ведение книг, а кому не дано этого, тот пусть учится или наймет себе действитель но умелого и практичного молодого бухгалтера, потому что иначе твои дела превратятся в хаос и вавилонское столпо творение, чего ты, если тебе дороги твоя честь и имущество, должен опасаться. Каж дому модулю посвящена отдельная книга документации. Данная книга по священа модулю "Бухгалтерский учет". Поскольку в дальнейшем мы будем говорить только об этом модуле, будем понимать под словом "Система" не всю Комплексную Систему в целом, а только данный модуль. Корпорация ПАРУС разрабатывает и реализует на профильном сегменте программных продуктов рынка корпоративных решений бухгалтер ские системы, автоматизирующие процесс ведения бухгалтерского учета хозяйствующими субъектами и обеспечивающие непрерывный, докумен тально обоснованный и взаимосвязанный учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, источников средств, расчетных финансово кредитных отношений, а также результатов финансово-хозяйственной дея тельности. Модуль "Бухгалтерский учет" системы управления для учреждений, на ходящихся на бюджетном финансировании, "ПАРУС-Бюджет". Поставляемые модули предоставляют пользователям широкие возможно сти для решения в автоматизированном режиме базовых задач бухгалтер ского учета:. Введение регистрацию базовой документации, служащей основанием для учета, хранения и перемещения денежных средств или материальных ценно стей;. Бухгалтерские модули предоставляют пользователю возможности ведения учета параллельно в бухгалтерском и управленческом учете, а также в це лях налогообложения. Поставляемые Корпорацией ПАРУС бухгалтерские программные модули различаются своим предназначением, составом и внутренней организацией регистров учета, связей между регистрами, отдельными формами отчетной документации, характером проводимого анализа финансово-хозяйственной деятельности и т. Как это вытекает из названия, модуль "Бухгалтерский учет" системы управ ления для учреждений, находящихся на бюджетном финансировании, "ПАРУС-Бюджет" разработан для учреждений, источниками финансирова ния деятельности которых являются бюджетные ассигнования, в отличие от модуля "Бухгалтерский учет" системы управления "ПАРУС", предна значенного для организаций, источниками финансирования деятельности которых являются собственный и привлекаемый капитал. Базовое различие — по источникам финансирования деятельности — опреде ляет использование в модуле "Бухгалтерский учет" бюджет разделов:. Введение раздела "Смета расходов", разработанного для ведения регистра учета сметы расходов смет расходов , предназначенной для отображения данных о затребованных пользователем средствах, конкретизации целей их использования, объемах бюджетных ассигнований и лимитах бюд жетных ассигнований бюджетных обязательств. При формировании структуры сметы задаются параметры бюджетной классификации рас ходов, по которым в Системе ведется аналитический учет;. Осуществление контроля ис полнения сметы требует наличия в реквизитах документов на конкретные платежи информации по бюджетной классификации;. Настоящая книга является руководством пользователя, то есть предназначена для того, кто использует Систему для выполнения своих служебных обязанно стей как бухгалтера, экономиста и т. Этим пользователь отличается от систем ного администратора, чьи обязанности состоят в поддержании работоспо собности Системы. По этой причине Вы не найдете здесь описания о том, как надо устанавливать Систему на компьютер, что необходимо делать для то го, чтобы она работала надежно, как обеспечить сохранность накопленной информации или как разграничить права пользователей. Ищите подобные све дения в книге "Руководство администратора". Вы не найдете в нашей книге и описания того, как выполнять типовые дейст вия и как использовать различные функции управления Системой. Все это со держится в специальной книге "Введение в Систему", которую мы настоя тельно рекомендуем Вам просмотреть, даже если Вы уже давно с компь ютером "на ты". При всей простоте и понятности принципов управления Системой есть целый ряд неочевидных приемов, знание которых может зна чительно облегчить Вам работу с ней. Вы не найдете здесь описания Microsoft Windows, Microsoft Word и Microsoft Excel, которые использует Система. Если Вы не владеете основами работы с этими программными продуктами, то прежде чем начинать работу с Системой, Вам придется освоить их на курсах компьютерной грамотности или самостоя тельно. И наконец, Вы не найдете в руководстве пользователя подробного описания каждой формы редактирования, каждого поля форм и списков, каждой кноп ки Системы. Иначе наше руководство превратилось бы в многотомное опи сание, где трудно было бы найти то, что Вам действительно необходимо. Введение Тем более, что описание каждой формы, каждой кнопки и каждого поля Вы легко можете получить с помощью Справочной системы. Итак, если системный администратор уже установил Систему на Ваш ком пьютер и если Вы освоили технические приемы работы с ней, можно перехо дить к изучению того, как с помощью Системы решать вопросы, встающие перед Вами как специалистом в области бухгалтерского учета. Затем мы пройдем по всей "классической" цепочке бухгалтерского учета:. Факт Документ Учет Отчет Закрытие учет ного периода Мы остановимся на таких особенностях Системы, как работа с валютой, узна ем об особенностях материального учета, познакомимся с тем, как с помощью Системы Вы можете вести учет расчетов с дебиторами и кредиторами, учет основных средств, малоценных и быстроизнашивающихся предметов и пр. Вы узнаете о широких возможностях анализа накопленных данных и формирова ния разнообразных отчетных документов. Описание некоторых специальных разделов и возможностей Системы Вы сможете найти в посвященных им отдельных книгах - дополнениях к об щему руководству пользователя:. Назначение и возможности Системы Система автоматизирует все стадии бухгалтерского учета. На первой стадии оформляются необходимые документы, служащие осно ванием для перемещения денежных средств или материальных ценностей. Важнейшие из таких документов — платежные и внутренние. Их можно не только напечатать, но и сохранить в базе данных как источник первичной информации. На второй стадии операции, совершенные на основании соответствующих документов, отражаются на счетах бухгалтерского учета. Вести учет хозяйственных операций в хронологическом порядке с от ражением движения средств на синтетических счетах субсчетах и сче тах аналитического учета. Вести учет основных средств в инвентарной картотеке, рассчитывать по ним износ, отражать операции с инвентарными объектами в журнале учета хозяйственных операций. Вести учет малоценных и быстроизнашивающихся предметов в картотеке МБП, отражать операции с МБП в журнале учета хозяйственных операций. Вести учет товарно-материальных ценностей по местам хранения в разрезе материально-ответственных лиц. Для оценки материальных ценностей мо гут применяться методы "Учетные цены", "Средние цены", "по дате поступ ления", "по номеру партии". На третьей стадии готовятся внутренние и внешние отчетные документы по Учетным периодом, как правило, является фактам финансово-хозяйственной деятельности за определенный учетный календарный месяц. Получать периодическую отчетность по движению средств в виде мно гочисленных отчетов оборотный баланс, отчет "Журнал-Главная", кас совая книга, отчеты по аналитическим данным к счетам и многие дру гие. Назначение и возможности Системы В зависимости от формы бухгалтерского учета, выбранной при настройке Системы, Вы можете выбрать форму бухгалтерского учета, В зависимости от выбранной формы бухгалтерского учета меняется состав предлагаемых Системой отчетов. При мемориально-ордерной форме учета Вы можете формировать мемориальные ордера и сводные мемориальные ордера. Получать баланс предприятия, приложения к балансу и другие отчетные документы для представления в государственные и налоговые органы. На четвертой стадии проводится анализ финансово-хозяйственной дея тельности учреждения. Вы можете сформировать и напечатать множество произвольных отчетов, нужных для анализа Вашего финансово хозяйственного состояния. Основным инструментом для получения произ вольной отчетности являются Табличные приложения и Пользовательские отчеты. При настройке Вашего рабочего плана счетов Вы можете назначить для каж дого субсчета номер мемориального ордера, по которому должны быть уч тены обороты проводок по этому субсчету. При необходимости можно прину дительно направить проводку в другой мемориальный ордер. Система мо жет формировать следующие мемориальные ордера:. Он доступен только в модуле начисления мемориальный ордер 6 — накопительная ведомость по расчетам с разными заработной платы. Назначение и возможности Системы ра. Таким образом, обороты любой проводки оказываются отнесенными к какому-либо мемориальному ордеру. Список мемориальных ордеров можно расширять — достаточно зарегистри ровать дополнительный ордер в словаре "Ордера" и связать бухгалтерскую проводку с этим ордером. Дополнительный ордер должен быть м или 17 м с любым дополнительным номером. Раздел "Файл" Этот раздел предназначен для настройки интерфейса и параметров работы многих разделов Системы, окончания сеанса и начала нового, для импорта и экспорта данных. Раздел "Документы" Этот раздел предназначен для подготовки и обработки документов разных ви дов. Среди них платежные документы подразделяющиеся на банковские и кассовые , внутренние документы, счета-фактуры и другие. Раздел "Учет" Этот раздел открывает доступ к основным учетным регистрам Системы, уча ствующим в бухгалтерском учете. Среди них журнал учета хозяйственных операций, инвентарная картотека, картотека МБП, ведомости расчета с дебито рами-кредиторами и др. Первые три пункта этого раздела меню открывают доступ к остаткам разных видов на начало каждого учетного периода. Пункт "Журнал платежей" предназначен для учета фактических платежей, посту пающих от контрагентов. Раздел "Отчеты" Этот раздел предназначен для формирования и печати основных отчетов — ба ланса предприятия, мемориальных ордеров, кассовой книги и т. Здесь есть не только отчеты, к формированию которых Система готова сразу. Здесь можно настроить Систему на подготовку дополнительных отчетов, отвечающих инди видуальным потребностям пользователя. Этими средствами являются "Пользо вательские отчеты" и "Табличные приложения". Раздел "Функции" Основное содержание этого раздела — оборотные ведомости нескольких ви дов, предназначенные для оперативного контроля учетных данных, пред ставленных в разных разрезах. В этом же разделе выполняются работы по закрытию учетного периода начисление курсовой разницы и формирование остатков на следующий учетный период. Раздел "Словари" Этот раздел Системы предназначен для ведения справочно-информационных таблиц базы данных. Это так называемые словари системы. Например, к сло Глава 1. Назначение и возможности Системы варям относится план счетов, список иностранных валют, список организа ций и ответственных лиц. Раздел "Окно" Это типовой раздел меню, характерный для большинства приложений Microsoft Windows. Позволяет активизировать одно из открытых окон, управляет визуализацией нескольких окон. В параграфах оглав ления содержится не вся справочная информация. Справку по отдельным ок нам и по отдельным полям экранных форм можно получить при работе с кон кретным окном клавиша 1, пиктограмма панели инструментов, кнопка "Справка" и значок? ПОРЯДОК РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ Ведение бухгалтерского учета с помощью Системы, как и при ручном учете, Учетным периодом, как правило, является подчиняется цикличности. При анализе учетных данных глубина анализа не месяц. Финансово-хозяйственное со стояние организации на начало учетного периода характеризуется обобщен ными показателями, называемыми остатками. Различают остатки трех видов:. Начиная эксплуатацию Системы, надо ввести первые остатки вручную, поль зуясь бумажной отчетностью бухгалтерии смотрите об этом в главе 2. В течение текущего учетного периода надо регулярно отражать в базе дан ных Системы все факты финансово-хозяйственной деятельности регистраци ей хозяйственных операций, состоящих из бухгалтерских проводок. Завершая учетный период, надо подготовить отчетные документы, характе ризующие деятельность организации в течение истекшего периода. Система проанализирует список зарегистрированных хозяйственных операций, примет во внимание остатки на начало периода так называемые входящие остатки и вы ведет итоговые показатели. Они отражаются в разных местах:. В отчетных документах, как обязательных, регламентируемых контро лирующими органами, так и выпускаемых для внутренних нужд Вашей организации. В оборотных ведомостях нескольких видов, в которых показаны обороты средств и материальных ценностей, детализированные в разных разрезах. Оборотные ведомости, как и отчеты, можно напечатать. Но основное их назначение иное — электронные ведомости являются удобным средством оперативного контроля, поиска и устранения ошибок. Когда все ошибки устранены, отчеты выверены и утверждены, можно выполнить "перенос остатков". Он выполняется автоматически и состоит в том, что на основании "входящих остатков" на начало истекшего месяца и оборотов хозяйственных операций в течение месяца Система вычислит остатки на начало следующего учетного периода "исходящие остатки". Назначение и возможности Системы Работа в течение учетного периода К повседневной работе сотрудников относится:. Регистрация "вручную" хозяйственных операций на основании известных Вам данных. Есть несколько способов регистрации, вызываемых через пункт меню Учет Хозяйственные операции. Но есть и другие источ ники хозяйственных операций — функции обработки учетных регистров. Выписка платежных документов и их распечатка пункты меню и Документы Кассовые Документы Банковские документы документы. Создав документ, на его основе легко зарегистрировать соответствующую хозяйственную операцию другими словами, отрабо тать документ в бухгалтерском учете. Ведение инвентарной картотеки пункт меню Учет Инвентарная картотека , в которой учитываются основные средства. При их оприхо довании следует зарегистрировать в Системе инвентарную карточку это действие автоматизировано и может выполняться при работе с хозяйствен ными операциями. Последующее обслуживание инвентарного объекта перемещение, переоценка, списание, периодическое начисление износа и др. Ведение картотеки МБП пункт меню Учет Картотека МБП , в которой учитываются малоценные и быстроизнашивающиеся предметы. При оприходовании партии МБП необходимо зарегистрировать карточку МБП. Последующие операции передача в эксплуатацию, списание, перио дическое начисление амортизации и др. В этих ведомостях группи руются обороты проводок по счетам, назначенным для расчетов с дебиторами и кредиторами. Обороты детализируются по учетным периодам, счетам, ва лютам, дебиторам и кредиторам, основаниям взаимных расчетов. Основной спо соб формирования этих ведомостей — автоматический на основании списка хо зяйственных операций. Но имеется возможность ручной настройки ведомо стей, практикуемой при взаимозачетах задолженностей. Работая с ведомостью, можно регистрировать новые хозяйственные операции с использованием дан ных имеющихся задолженностей. Настройка и подготовка Системы к работе В книге "Руководство администратора" описано, как установить Систему и привести ее в работоспособное состояние. Будем считать, что администратор выполнил все необходимые работы. Теперь Система работает, но использовать ее по прямому назначению пока еще нельзя. Например, в одном из словарей хранятся Укажем только, что словарем в Системе называется любое хранилище инфор характеристики всех мации, которое не является учетным регистром. В словаре хранятся данные организаций- не конкретных документов, хозяйственных операций, данные об остатках контрагентов. Ссылки на записи большин ства словарей расставляются в записях учетных регистров, и, благодаря этому, данные одной записи словаря становятся доступны множеству записей разных учетных регистров. Некоторые словари используются как заготовки, из кото рых данные копируются в новые записи — таковы словари образцов операций и документов. Использование некоторых словарей обязательно, другими словарями можно пользоваться, чтобы облегчить и ускорить работу. В стандартной поставке Системы многие словари уже содержат некоторые данные. При подготовке Системы к работе Вам необходимо проверить все словари и, при необходимости, привести их содержимое в соответствие с со стоянием дел в Вашей организации. Особое внимание следует уделить слова рю "План счетов". С незаполненным или с неправильно заполненным планом счетов работать невозможно. Остальные словари можно заполнять и по ходу работы. Однако мы рекомендуем Вам затратить некоторое время и заполнить в основном эти словари еще до начала эксплуатации Системы в "штатном режи ме". Настройка и подготовка Системы к работе Словарь "План счетов" Для бухгалтера этот словарь наиболее важен. Как Вы можете догадаться, в Пункт меню:. Словари нем хранится рабочий план счетов Вашей организации — то есть перечень всех План счетов синтетических счетов субсчетов бухгалтерского учета. В главном окне словаря присутствует список синтетических счетов суб счетов и список аналитических счетов текущего синтетического. Для каж дого счета Вы можете задать неограниченное количество аналитических счетов порядка с первого по пятый. Счета разных порядков используются для детали зации учета по разным признакам. Например, для детализации расходов по разделам бюджетной классификации можно ввести счета первого порядка, для детализации по подведомственным учреждениям — второго порядка, по кодам экономической структуры расходов бюджета — третьего порядка и т. В номерах кодах субсчетов можно использовать не только цифры, но Например, возможен буквы и специальные символы. Зная этот символ, Система После того как счет был зарегистрирован, большинство его характеристик изменять нельзя. Вы сможете исправить только наименование и номер счета. Что же делать, если Вы ошиб лись, задавая характеристики счета, или если они изменились уже в процессе работы? Если по этому счету не было зарегистрировано ни одной операции, выход прост: Вам необходимо удалить счет с ошибкой и зарегистрировать вместо него правильный счет. Если же по счету была проведена хотя бы одна операция, удалить его Вам уже не удастся. Для удаления счета Вам придется удалить все хозяйственные операции, на него ссылающиеся. В качестве аль тернативного варианта можно предложить изменить номер счета. При этом Система автома тически исправит номер счета во всех проводках. Затем Вы можете зарегистрировать новый счет со старым номером. Но старый счет с его новым номером останется в плане счетов до тех пор, пока существуют проводки по нему. Разумеется, код субсчета может включать и другие символы, но Система будет относить к ним как к цифрам и буквам. Консолидация данных по субсчетам возможна только с исполь зованием особого символа-разделителя. Настройка и подготовка Системы к работе сможет, если это потребуется, консолидировать объединять учетные данные по субсчетам, код которых совпал до символа-разделителя. Номер счета может быть введен вручную или сформирован автоматиче ски. Автоматическое формирование номера счета производится после нажатия на кнопку, расположенную в правой части поля "Номер". Если код не задан, то соответствующие позиции номера формируемого счета заполняются нулями. Если длина соответствующего кода превы шает указанное выше количество символов, то в номер формируемого счета подставляется только указанное количество символов кода, ос тальные символы кода отбрасываются. Разряды синтетического счета с 24 по 26 должны быть определены в аналитике счета. Неправильная настройка Плана счетов может привести к не правильному расчету сумм. Счет может быть балансовым или забалансовым. Признак "балансовый" означает, что проводки по счету оформляются по правилу двойной записи Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе обязательно наличие корреспондирующего счета. Остатки по этому сче ту обязательно должны быть отражены в балансе организации. Если один из счетов проводки имеет признак "забалансовый", то наличие коррес пондирующего счета не обязательно, остатки по этому счету в балансе организации не отражаются и носят справочный характер. Балансовый и забалансовый счета не могут корреспондировать друг с другом. Счет может быть мультивалютным или невалютным. Учет на невалют ных счетах ведется только в базовой валюте. На валютных счетах средства учитываются в любых, зарегистрированных в словаре "Наименования и курсы валют" валютах, кроме базовой, а также оцениваются эквивалентом в единицах базовой валюты. Базовая валюта задается Администратором Системы в модуле "Администратор". Счет может быть отнесен к одной из групп счетов из словаря "Группы счетов". Вы сможете вести раздельный учет по каждой группе счетов. Например, группе может соответствовать структурное подразделение Вашей организации, ведущее самостоятельный бухгалтерский учет. Только при выпуске отчетной документации данные по всем группам счетов могут быть консолидированы. Относя счет к одной из групп, Вы должны знать, что в Системе разре шена регистрация проводок, оба счета которых отнесена к одной груп пе. Корреспонденция счетов разных групп запрещена3 кроме, конечно, проводок по забалансовому счету. Незаданная группа считается само стоятельной группой. Счет характеризуется "Типовой формой учета". Это очень важный признак, от значения которого зависит порядок обработки учетных дан ных по счету. Возможные значения этого признака:. Значение типовой Особенности обработки оборотов по счетам Например, сче формы учета та Остатки и обороты по счетам учитываются только в суммовом вы- "Результаты не задано ражении без детализации по материальным ценностям, ответствен- исполнения ным лицам и другим параметрам хозяйственных операций бюджета " Ведется инвентарный учет материальных ценностей в разрезе "Машины и 1 "Основные материально-ответственных лиц, начисляется износ, формирует- оборудование", средства" ся оборотная ведомость движения материальных ценностей "Транспорт ные средства" Ведется учет материальных ценностей в разрезе материально- "Топливо, 2 "Материалы, ответственных лиц, формируется оборотная ведомость движения ма- горюче товары териальных ценностей. Для автоматического расчета цены спи- смазочные мате учетные цены " сания материальных ценностей используется метод "учетные цены". Но для автоматического расчета цены списания ис- питания" товары средние цены " пользуется метод "средние цены". Это значит, что Система рас считает на заданную дату суммовой и количественный остатки мате Это ограничение можно снять путем редактирования соответствующего параметра Системы. Настройка и подготовка Системы к работе Значение типовой Особенности обработки оборотов по счетам Например, сче формы учета та риальных ценностей по заданному счету, валюте и материально ответственному лицу. Цена списания есть суммовой остаток, де ленный на количественный Ведется учет материальных ценностей в разрезе материально-ответ- "Продукты 2pa "Материалы, ственных лиц и номеров партий, с которыми ТМЦ поступили. Фор- питания" товары мируется оборотная ведомость движения материальных ценно партионный стей. При автоматическом расчете цены списания принимаются учет " во внимание только материальные ценности, при перемещении которых задан определенный номер партии поступления Ведется учет материальных ценностей в разрезе материально- "Продукты 2da "Материалы, ответственных лиц и дат поступления ТМЦ. Формируется оборотная питания" товары ведомость движения материальных ценностей. При автоматическом учет по дате расчете цены списания принимаются во внимание только матери поступления " альные ценности, при перемещении которых задана определенная дата поступления Ведется расширенный аналитический учет средств по статьям "Затраты 3 "Затраты" затрат. Учиты- счет на расходы средства ваются только операции с безналичной формой оплаты учреждения" безналичные " То же, что 4, но учитываются только операции с наличной фор- "Касса" 4c "Денежные мой оплаты средства наличные " В ведомостях взаимных расчетов ведется аналитический учет вы- "Расчеты с 5 "Подотчетные данных, удержанных и возмещенных сумм, сумм представленных подотчетными лица" авансовых отчетов. Учет детализирован по подотчетным лицам и лицами" ряду настраиваемых признаков 6 "Поставщики" В ведомостях взаимных расчетов ведется аналитический учет пере- "Расчеты с численных поставщикам сумм и сумм полученных товарно- поставщиками и материальных ценностей. Учет детализирован по поставщикам и подрядчиками" ряду настраиваемых признаков В ведомостях взаимных расчетов ведется аналитический учет полу- "Расчеты с 8 "Покупатели" ченных от покупателей сумм и сумм переданных товарно-мате- покупателями и риальных ценностей. Учет детализирован по дебиторам креди- рами и кредито торам и ряду настраиваемых признаков рами" Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе Внимание: При редактировании параметров счета допускается менять типовую форму учета с "Материалы учетные цены " на "Материалы средние цены ". Счет может содержать ссылку на запись словаря "Ордеры и журналы О выборе мемориаль операций". Она указывает на то, в каком мемориальном ордере должны ного ордера для каж быть отражены обороты по данному счету. Не пытайтесь устанавливать связь счета с ордерами описании словаря 11, 16 и Настройки счетов по ордеру 11 следуют из настроек по ор "Ордера". А ор дера 16 и 17 предназначены для оборотов, направляемых в ордера при нудительно кроме ордера с отметкой "по умолчанию", заполняемого автоматически. В поле "Связь со сметой расходов" задают одну из категорий, к которой Смете расходов по священа отдельная будут отнесены обороты по счету при контроле исполнения сметы рас глава руководства. В зависимости от значения этого признака, обороты по счету будут отражены в смете по-разному. Для счета можно задать "Форму дополнительной отчетности". Это от чет, в котором, среди прочих, будут отражаться данные по счету. Име ется в виду один из трех отчетов: Если обороты по корреспонденции этого счета4 следует исключить из оценки "Произведено расходов" или "Восстановлено расходов" книги кассовых расходов, то счет помечают соответствующим флажком. Данные указанной структуры расходов или позиции бюджетной клас Книга кассовых расходов будет формироваться не по этому счету, а по другому, для которо го предусмотрена соответствующая форма дополнительного отчета. Обороты по дебету и кре диту другого счета, но в корреспонденции с этим, можно включить в соответствующую оценку, а можно не включать. Настройка и подготовка Системы к работе сификации доходов используются при автоматическом формировании номера синтетического счетасчета. Система позволяет редактировать поля "Ордер", "Связь со сметой расходов", "Фор ма дополнительного отчета" в форме "Счет: В момент сохранения пользователем скорректированных параметров заведенных в Словарь счетов — измененных значений полей формы "Счет: Исправление", вкладка "Бюджет" — Система автоматически выдает предупреждение пользователю о недо пустимых изменениях в случае проведения некорректного редактирования. Редактирование полей "Исключить расходы из произведено" и "Исключить из вос становлено" недопустимо, так как коррекция параметров заведенных в Словарь счетов приведет к ошибочным данным в таблице "кассовые расходы", где значения анали тических расходов переносятся в течение года нарастающим итогом по счету. С помощью функции Назначение раздела Счету, доступной в списке счетов, Вы можете связать каждый из уровней аналитики текущего счета с определенным разделом Системы. Если Вы установите такую связь, то при регистрации аналитических счетов экранная форма дополнится полями для выбора записи назначенного раздела обычно, словаря Системы. Напри мер, если второй порядок аналитики связан со словарем "Экономическая классификация":. При настройке назначения раздела можно сделать так, что после выбора записи раздела часть мнемокода или наименования записи станет номером кодом аналитического счета. Система запоминает, какой раздел Системы назначен для каждого порядка каждого счета. При выполнении некоторых специальных функций эта информация может быть использована при отбо ре аналитике, при формировании аналитики проводок, отражающих отра ботку документов в учете. Зарегистрировать аналитический счет с использованием связанного раздела можно и с помощью пункта контекстного меню списка синтетических сче тов Формирование Сформировать уровень аналитики. А если набор аналитических счетов какого-то порядка должен полностью повторять на Полноценная связь аналитического счета с записью раздела Системы все же не устанавлива ется. Если впоследствии Вы измените параметры записи раздела код или наименование , то параметры аналитических счетов, связанных с этой записью, останутся прежними. Настройка и подготовка Системы к работе бор записей какого-то раздела данных например, набор статей расходов бюджета , то сгенерировать полный набор возможных аналитических сче тов можно функцией Формирование Сформировать уровень аналити ки автоматически. Будет запрошен только порядок счетов — он укажет на раздел Системы, который следует просканировать и использовать найденные там данные при автоматической регистрации аналитических счетов. Связанный раздел Системы может иметь каталогизированную струк туру. При автоматическом формировании списка аналитических счетов будут обра ботаны записи всех каталогов связанного раздела. Они породят простой некатало гизированный список аналитических счетов. Иерархия формирования синтетического счета Внимание: В результате реализации в Системе иерархической структуры Плана сче тов, формирования номера счета по заданному шаблону структуры плана счетов и функционирования раздела под контролем соответствующих па раметров Системы Файл Сервис Параметры раздел План счетов выполнение операций локального меню списка заголовка имеет ряд осо бенностей:. Функция добавления функция добавления счета формирует номер счета уровня иерархии Плана счетов на основании настройки шаблона;. Настройка и подготовка Системы к работе для номера счета уровня иерархии доступно формирование только сим волов номера счета заданного уровня. Номер уровня добавления зада ется в форме добавления счета и определяет количество доступных вво димых символов данного уровня. Количество символов на уровне ие рархии указано в шаблоне структуры плана счетов. Значения в номере счета вышестоящих и нижестоящих уровней иерархии недоступны для ввода;. Пример формирования номеров счетов в иерархии Плана счетов при системной локальной настройке шаблона номера счета, имеющей зна чение 3,2,2,1. Представление иерархии Пояснение Символы за полнения - цифры;. При этом счет является потомком счета 1 уровня, Функция размножения Стандартная функция размножения, включающая проверку счета на уни кальность. Функция исправления Исправление мнемокода счета доступно только для символов текущего уровня счета. Значения в номере счета вышестоящих и нижестоящих уров ней недоступны для ввода. Если у счета уровня иерархии есть нижестоящие счета - добавлены уровни потомков в иерархии, то мнемокод счета недоступен для коррекции. Настройка и подготовка Системы к работе Для нижележащих счетов исправление наследованных параметров для ат рибута счета подчиняется правилу наследования:. При этом все потомки ие рархии, ранее не имевшие установленного значения параметра, унасле дуют значение для родительского счета - каскадное присвоение значе ний;. Параметр не кор ректируется по функции исправления. Исключение составляют типовые формы учета "учетные цены", "средние цены". По такому же алгоритму корректируется значение параметр "Группа счетов";. Пара метры могут быть скорректированы по функции исправления;. Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам. Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам , мы в течении рабочих дней удалим его. Прочитайте интересные книги о жизни Без предварительного получения письменного разрешения ЗАО "Корпорация ПАРУС" этот документ или его часть не может быть подвергнут копированию, фотокопированию, репродуцированию, переводу или переносу на любые носители. На рынок поставляются бухгалтерские программы двух модификаций: Модуль "Бухгалтерский учет" системы управления "ПАРУС"; Модуль "Бухгалтерский учет" системы управления для учреждений, на ходящихся на бюджетном финансировании, "ПАРУС-Бюджет". Поставляемые модули предоставляют пользователям широкие возможно сти для решения в автоматизированном режиме базовых задач бухгалтер ского учета: Базовое различие — по источникам финансирования деятельности — опреде ляет использование в модуле "Бухгалтерский учет" бюджет разделов: При формировании структуры сметы задаются параметры бюджетной классификации рас ходов, по которым в Системе ведется аналитический учет; раздела "Журнал уведомлений", предназначенного для регистрации уведомлений - документов Казначейства, уведомляющих о выделении или об изменении объемов бюджетных ассигнований и лимитов бюд жетных ассигнований бюджетных обязательств ; раздела "Исполнение сметы расходов", предназначенного для контроля исполнения смет расходов и базирующегося на основании учета и управле ния плановыми и фактическими платежами. Осуществление контроля ис полнения сметы требует наличия в реквизитах документов на конкретные платежи информации по бюджетной классификации; словаря "Ордера", предназначенного для хранения характеристик мемо риальных ордеров, назначаемых для каждого счета субсчета при ме мориально-ордерной форме учета введенной в модуле "Бухгалтерский учет" бюджет на равноправной основе с журнально-ордерной для по следующего отнесения к ним оборотов бухгалтерских проводок; словарей "Бюджетной классификации", предназначенных для хране ния нормативно-справочной информации по параметрам бюджетной клас сификации расходов, по которым в Системе ведется аналитический учет и др. Затем мы пройдем по всей "классической" цепочке бухгалтерского учета: Описание некоторых специальных разделов и возможностей Системы Вы сможете найти в посвященных им отдельных книгах - дополнениях к об щему руководству пользователя: Руководство пользова теля; Модуль "Бухгалтерский учет". Руково дство пользователя; Модуль "Бухгалтерский учет". Вести учет кассовых и фактических расходов в разрезе бюджетной классификации. Вести учет расчетов с дебиторами и кредиторами. Система мо жет формировать следующие мемориальные ордера: Различают остатки трех видов: Они отражаются в разных местах: Назначение и возможности Системы Работа в течение учетного периода К повседневной работе сотрудников относится: Первым шагом по настройке и подготовке Системы к работе должно быть заполнение словарей. СЛОВАРИ Подробно понятие "Словарь" рассматривается в книге "Введение в Систему". Как Вы можете догадаться, в Пункт меню: Синтетический счет субсчет характеризуется номером, наименованием и ря См. Номер формируемого синтетического счета имеет длину 26 символов и следующую структуру: Возможные значения этого признака:
Диваны в интерьере описание
Истории для получения стикеров лис
Vlc media player 2.2 4
Игра пони joy pony тамагочи играть
Где находится клавиша num 6
Новости часа сегодня в россии видео