= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
Файл: >>>>>> Скачать ТУТ!
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
Виды операций коммерческих банков
Основные операции коммерческого банка
Виды операций коммерческих банков. Современные услуги коммерческого банка
Пассивные — операции по мобилизации денежных средств:. Пассивными операциями принято считать операции по мобилизации денежных средств. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Средства, полученные в результате пассивных операций банка, являются основой дальнейшей его деятельности. Источники банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов привлеченные средства — депозиты. Вклады клиентов, или депозиты, могут быть: Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или низкие проценты, или не выплачивают их вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов. Другой вид депозита — срочные вклады, то есть привлекаемые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные для покупки оборудования через некоторое время. Разновидностью срочных вкладов являются вклады с депозитными и сберегательными сертификатами. Под сертификатом понимается письменное свидетельство банка-эмитента банка, выпустившего этот сертификат о вложении денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, проживающим на территории России. К пассивным операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита МБК являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношении коммерческих банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Привлечение МБК может осуществляться самостоятельно на основе соответствующих переговоров или при участии посредника. В качестве посредника могут выступать сами банки, брокерские конторы и фондовые биржи, кредитные и финансовые дома. Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам или политику кредитной экспансии направленную на расширение кредитных вложений , или политику кредитной рестрикции направленную на сокращение кредитных вложений. Экономическим инструментом проведения политики того или иного рода является учетная ставка процента, или ставка рефинансирования. Изменяя размер учетной ставки или ставки рефинансирования, центральный банк удорожает или удешевляет кредиты коммерческим банкам, регулируя таким образом спрос на централизованные кредитные ресурсы. Пассивные операции коммерческих банков связаны также с формированием и увеличением собственного капитала собственных средств банка. К собственным средствам банка относятся уставный, резервный и другие фонды, образуемые в результате отчислений от прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль. Образование уставного капитала банка происходит по-разному, в зависимости от его организационно-правовой формы. Резервные фонды коммерческих банков предназначены для возмещения убытков от активных операций. Специальные фонды формируются за счет прибыли для производственного и социального развития самого банка. Страховые резервы образуются банком при совершении конкретных операций например, резервы для компенсации обесценения вложений в ценные бумаги. Банки имеют возможность привлекать средства и с помощью банковского векселя. Выпуск банковского векселя в обращение отличается относительной простотой эмиссии, широкими правами эмитента при наличии достаточной правовой базы. Банк-эмитент самостоятельно определяет срок погашения векселя, производит досрочный его выкуп, может выпускать векселя как сериями, так и в разовом порядке. Активные операции банка - это совокупность операций, связанная с размещением свободных денежных ресурсов банка, которые имеют разную целевую направленность. Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — здания, сооружении, оборудование, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, выданные ссуды и инвестиции в ценные бумаги. Активные операции коммерческих банков разнообразны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их качества и доходности. Под денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительного количества денег. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. Однако значительная часть денежной массы функционирует посредством расширения кредитов коммерческих банков. Этот процесс означает депозитно-чековую эмиссию или поступление денег в оборот в результате создания платежных средств. Выполняя традиционные операции, коммерческие банки опосредуют процесс создания денег, эмитируя в ходе своей деятельности платежные средства. Платежные операции коммерческих банков подразделяются на расчетные и кассовые. Расчетные операции включают в себя операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. К кассовым операциям относят операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Коммерческие банки производят расчетно-кассовые операции по стандартам, установленным Центральным банком, а при отсутствии таковых — по договоренности между собой. При выполнении международных расчетов — по стандартам в международной банковской практике. Ссудные операции или операции кредитования относятся к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Под ссудными операциями понимают операции по предоставлению кредита заемщикам на началах срочности, возвратности и платности. Субъектами кредитных операций выступают хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки. Ссудные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Единой системы оценки кредитоспособности заемщика не существует: Определение кредитоспособности заемщика банком представляет собой комплексную качественную оценку, учитывающую следующие факторы:. Объективная оценка финансового состояния заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами, сохранять высокий уровень прибыльности и ликвидности, а также поддерживать свою репутацию. Инвестиционные операции делятся на две большие группы. В первую группу входят: Вторую группу образуют фондовые операции коммерческих банков, связанные с деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг. К гарантийным операциям относятся операции по выдаче банком гарантии поручительства уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Как правило, в банковских гарантийных операциях участвуют три лица: Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям , по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Инкассирование дебиторской задолженности получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов ;. Торгово-посреднические операции, связанные с куплей-продажей ценных бумаг, драгоценных камней и металлов для клиентов;. Факторинговые операции покупка банком счетов — фактур поставщика продукции и получения права требования платежа с покупателя ;. Форфейтинговые операции покупка долга, выраженного в оборотном документе, включая ценную бумагу, с одновременным получением прав требований с должника исполнения обязательств в денежной форме ;. Консультационные, информационные, управленческие и образовательные услуги;. Как показывает зарубежная и отечественная практика, развитие активно-пассивных банковских операций способствует диверсификации рисков. Получение прибыли из новых источников улучшает структуру баланса банка, повышает уровень его ликвидности и надежности. Вместе с тем, чрезмерное увлечение банком данным видом операций может привести к росту непроцентных затрат, ухудшению менеджмента, что в конечном счете отрицательно скажется на его финансовых результатах. Таким образом, без надежной банковской системы не может быть полноценного национального суверенитета и эффективной экономики. Но верно и другое: Поэтому основные проблемы ее развития возникают на стыке экономики как целого и банковской системы как ее части. FAQ Обратная связь Вопросы и предложения. Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Цена и полезность других товаров. Равновесие спроса и предложения. Равновесие совокупного спроса и совокупного предложения. Пассивные — операции по мобилизации денежных средств: Основные операции коммерческого банка Активные — операции по размещению средств: Активно-пассивные — комиссионно-посреднические операции: Активные операции Платежные Ссудные Инвестиционные Гарантийные Рисунок Определение кредитоспособности заемщика банком представляет собой комплексную качественную оценку, учитывающую следующие факторы: Комиссии Поручения Купли-продажи Комиссии Хранения Финансовой аренды Уступка прав требований цессия Уступка прав требований цессия Доверительного управления, комиссии Хранения, аренды Подряда Комиссии Как показывает зарубежная и отечественная практика, развитие активно-пассивных банковских операций способствует диверсификации рисков. Русская культура 18 века. Инкассирование дебиторской задолженности получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов ; Торгово-посреднические операции, связанные с куплей-продажей ценных бумаг, драгоценных камней и металлов для клиентов; Лизинговые операции сдача в аренду оборудования ; Факторинговые операции покупка банком счетов — фактур поставщика продукции и получения права требования платежа с покупателя ; Форфейтинговые операции покупка долга, выраженного в оборотном документе, включая ценную бумагу, с одновременным получением прав требований с должника исполнения обязательств в денежной форме ; Доверительное управление имуществом трастовые операции ; Услуги депозитарного хранения; Консультационные, информационные, управленческие и образовательные услуги; Услуги, связанные с использованием пластиковых карт; Прочие. Комиссии Поручения Купли-продажи Комиссии Хранения Финансовой аренды Уступка прав требований цессия Уступка прав требований цессия Доверительного управления, комиссии Хранения, аренды Подряда Комиссии.
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Активные операции коммерческих банков, виды, объекты вложения средств. Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. Основными видами активных операций банка являются: Активные операции банков осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода либо приносящие его в крайне ограниченном размере наличность в кассе, средства на счетах в Центральном банке и другие виды ликвидных активов. В то же время потребности всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшее развитие обусловливают наличие в его активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиалы, ассоциированные компании, занимающиеся специализированными банковскими операциями. Хотя, строго говоря, эти позиции нельзя отнести собственно к активным операциям банков, однако и они фактически представляют собой не что иное, как размещение имеющихся в их распоряжении ресурсов. По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Само собой разумеется, что между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания ликвидности банка. В зависимости от цели приобретения вложения в ценные бумаги можно разделить на три вида. Во-первых, вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям типа РЕПО. При покупке этих бумаг у банка возникает обязательство по обратной последующей продаже ценных бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене. Во-вторых, вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи с целью получения курсовой прибыли. Это бумаги, которые хранятся в портфеле банка менее 6 месяцев. Третий вид вложений банка в ценные бумага -- банковские инвестиции, покупка ценных бумаг, которые приобретаются с целью получения дохода в виде процентов и дивидендов, участия в управлении предприятием. Такие бумага обычно хранятся в портфеле банка 6 месяцев и более. Наиболее распространенной формой является выпуск банком облигаций на основе обязательств заемщиков по ипотечному кредиту ипотек, или закладных. Продавая облигации на вторичном рынке, банки рефинансируют ипотечные ссуды своим клиентам. Наконец, секъюритизация привела к расширению забалансовых операций с ценными бумагами. Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги служат главными источниками банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов управлении активами ни один банк не может исходить только из их доходности. Двуединая задача управления банковскими активами -- обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов. С точки зрения ликвидности и прибыльности можно выделить четыре группы банковских активов. Первая группа банковских активов -- первичные резервы. Это самые ликвидные активы, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка. Вторая группа активов -- вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные. К ним относятся векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Основное назначение данной группы активов -- служить источником пополнения первичных резервов. Третья -- самая важная часть банковских активов -- портфель банковских ссуд. Банковские ссуды -- наиболее доходные, но и самые рискованные активы. Данная группа активов -- главный источник прибыли банка. Четвертую группу банковских активов образует портфель ценных бумаг, или портфель банковских инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: В мировой практике сложилось несколько подходов к управлению банковскими активами. При том или ином подходе к управлению руководство банка по-разному распределяет ресурсы между различными группами активов. Для осуществления конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника поступили средства: При таком подходе не учитываются различные требования ликвидности по отношению к различным вкладам. Оставшаяся часть вкладов до востребования пойдет главным образом во вторичные резервы, и только небольшая часть -- в ссуды, причем краткосрочные. Содержание банковского менеджмента составляют планирование, анализ, регулирование, контроль. Общее планирование позволяет моделировать будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов. Назначение этих документов состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также объективную оценку имеющихся ресурсов. Планирование определяет рамки, границы, в которых предстоит работать сотрудникам, показывает взаимодействие всех сторон деятельности банка через сводные показатели, даст возможность соотнести их выполнение с интересами коллектива посредством системы материального и других видов стимулирования труда. Планы позволяют определить направления поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на денежном рынке. Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы его развития. Результатом планирования является разработка бизнес-плана сводного плана развития банка , а также оперативных планов по отдельным направлениям кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и другая политика. Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений. Основу свободной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном разрезе. Главным направлением анализа является оценка динамики объемных показателей деятельности показателей банка: Указанная оценка проводится в сопоставлении с аналогичными показателями других банков, что позволяет определить место рейтинг данного банка в системе российских коммерческих банков. Результаты такой аналитической работы могут быть полезны для выработки стратегии развития конкретного банка. Наряду с этим коммерческие банки осуществляют аналитические разработки по отдельным направлениям. Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. В связи с этим система внутрибанковского регулирования саморегулирования направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляют Центральный банк РФ и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутрибанковский контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита. Главным назначением внутрибанковского контроля является создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению. Сфера банковского менеджмента подразделяется на два блока финансовый менеджмент и управление персоналом. Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением, в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Основными направлениями финансового менеджмента являются: Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения; постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела. Второй сферой банковского менеджмента является управление персоналом, которое направлено на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих, как необходимое условие эффективности финансового менеджмента. Научной основой управления персоналом является психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подходы к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и организовать материальное стимулирование. Схематично основные направления банковского менеджмента можно представить в следующем виде:. Качество управления банком подвергается оценке, поскольку от него в значительной мере зависит надежность конкретного банка и банковской системы в целом. Коммерческий банк выпустил штук векселей номиналом 10 т. Срок обращения векселей 3 месяца. Рассчитать потери банка от процентного риска, если через три месяца после выпуска доходность векселей на рынке снизилась на 2 пункта. Остаток средств на счете клиента на начало дня 1 декабря составил т. Рассчитать сумму начисленных процентов за остатки средств на счете клиента в декабре. Уставной капитал банка составляет млн. Коммерческий банк оформил зарплатный проект с фабрикой игрушек. Рассчитать комиссионный доход банка, если сумма зарплаты фабрики игрушек в месяц 4 млн. Разместить средства в сумме 50т. Определить, что выгоднее фирме. Инвестор приобрел пакет векселей на сумму т. Часть векселей на сумму т. Определить вексельную сумму, полученную инвестором и дисконт в пользу банка, если срок обращения векселей 9 месяцев. Определим вексельную сумму по пакету т. Р - промежуточная сумма по векселю при досрочном погашении за минусом дисконта;. Коммерческий банк предоставил заемщику валютный кредит в сумме 50т. Рассчитать убытки банка от повышения обменного курса на момент ликвидации фьючерсного контракта 31 рубль за 1 доллар. Валютный рынок и валютные операции в России. Финансы и статистика, Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. Финансы, денежное обращение и кредит: Юрайт - Издат, Основы теории и практики. Теория и методология институционального развития регионального рынка банковских услуг: Банковская конкуренция и конкурентоспособность: Сущность и экономические основы деятельности банков. Операции банков в развитых странах. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Банковская деятельность в экономике развитых стран. Банковское дело в США. Характеристика деятельности и особенности коммерческих банков. Пассивные, активные и активно-пассивные операции. Новые операционные возможности современных коммерческих банков. Главные виды профессиональной деятельности и функции коммерческих банков. Две группы пассивных операций банков. Базисный капитал и дополнительный капитал. Классификация депозитов коммерческих банков. Активные операции коммерческих банков. Классификация активов по доходности и ликвидности. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности. Экономическая сущность и виды активных операций. Структура и управление банковскими активами. Анализ активов ОАО "Банк Каспийский". Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России, особенности их состояния на современном этапе. Понятие, основные признаки и функции коммерческих банков, их назначение и роль. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады. Осуществление операций с драгоценными металлами. Изучение структуры, организационно-правовых форм и нормативно-правовой базы деятельности коммерческих банков. Характеристика видов и основных функций коммерческих банков. Анализ направлений деятельности коммерческих банков: Происхождение, сущность и принципы деятельности банков. Основные операции и услуги коммерческих банков, их роль и значение в системе финансово-правовой отчетности. Теоретические проблемы финансовой стабильности коммерческих банков, их разрешение. Определение активных операций и их виды, критерии оценки качества активов. Кредитование физических и юридических лиц. Инвестиции в ценные бумаги коммерческих банков. Кассовые и расчетные операции. Активные операции Сбербанка России, их типы и значение. Понятие, виды и принципы деятельности, функции коммерческих банков и их конкретное проявление на практике. Коммерческие банки в современной России, их активные и пассивные операции. Классификация надёжности банков Москвы. Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т. PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах. Главная Коллекция рефератов "Otherreferats" Банковское, биржевое дело и страхование Операции коммерческих банков. Активные операции коммерческих банков, виды, объекты вложения средств, основы получения прибыли. Банковский менеджмент и его составляющие: Финансовый менеджмент, управление персоналом. Активные операции коммерческих банков, виды, объекты вложения средств 2. Банковский менеджмент и его основные направления 3. Активные операции коммерческих банков, виды, объекты вложения средств Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. Банковский менеджмент и его основные направления Содержание банковского менеджмента составляют планирование, анализ, регулирование, контроль. Схематично основные направления банковского менеджмента можно представить в следующем виде: Определим вексельную сумму с учётом дисконта по формуле: Найдём процентный риск по формуле: Дата Остаток средств Начислено процентов На какую сумму необходимо увеличить уставный капитал банка: Какое количество акций необходимо выпустить: Какое количество привилегированных акций необходимо выпустить: Объем отгруженной продукции т. Срок оборачиваемости счетов-фактур 33 дня. Рассчитать доход банка от факторинга. Размер факторингового кредита в стоимостном выражении составляет: Рассчитать комиссию за посредничество в пользу банка. S в - наращенная сумма векселя; Р - первоначальная сумма векселя; d - ставка процентного дохода векселя; t - срок обращения векселя. Вексельная сумма составляет Р - промежуточная сумма по векселю при досрочном погашении за минусом дисконта; S - номинальная сумма по векселю; d - ставка дисконта t - срок в днях от даты досрочного учета векселя до даты его погашения. Находим общую вексельную сумму полученную инвестором. Определим сумму процентов по кредиту за 3 месяца. Определим общую сумму платежа по кредиту через 3 месяца. Стоимость покупки партии валюты по фьючерсному контракту. Список используемых источников 1. Банки и банковское дело. Функции и операции коммерческих банков. Активные и пассивные операции коммерческих банков. Коммерческие банки и их деятельность. Коммерческие банки и их операции. Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности. Другие документы, подобные "Операции коммерческих банков".
Образец договора дарения консультант плюс
Синяк на глазе что делать
Сколько рублей в 1 центе долларов
Реконструкция кровли чертежи
Парк горького казань как доехать автобусы