Характеристика ОАО "Сбербанк России"
Общая характеристика Сбербанка России
Характеристика Сбербанка России
Библиотека
Тема: Общая характеристика Сбербанка Российской Федерации
1 Общая характеристика «сбербанка россии». Основы взаимоотношения банка с клиентами.
Изменение кредитной политики Банка в условиях финансовой нестабильности Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. На 01 июля года Сбербанк занимал 33 место крупнейших банков мира. Основанный в году Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 20 подразделений по всей стране. Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе. Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с года. Средний дневной объем торгов по акциям Сбербанка составляет пятую часть объема торгов на ММВБ. Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации Банк России. Остальными акционерами Сбербанка России являются более тысяч юридических и физических лиц. В октябре года Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до года, в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволяет Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций. Чистая прибыль Группы за год составила 24,4 млрд. Стабильный рост доходов по основным направлениям операционной деятельности:. Доходы от торговых операций с ценными бумагами за год составили 36,5 млрд. Консервативный подход Группы к формированию резервов под обесценение кредитного портфеля: Эффективный контроль за расходами: Оценка портфеля ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи: Высокая ликвидность баланса Группы: Высокий уровень достаточности капитала Группы: Норматив достаточности капитала Банка, рассчитанный в соответствии с требованиями Банка России без учета событий после отчетной д аты СПОД по состоянию на Следствием снижения прибыли за год стало снижение показателей рентабельности Группы: Основным источником роста являются процентные доходы от кредитования клиентов, а также доходы о т торговых операций и переоценки ценных бумаг. Основными составляющими Прочих доходов, полученных Группой в течение года в сумме 7,8 млрд. Рисунок 3 — Операционные доходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля, млрд. Источниками роста чистых процентных доходов за год явился рост доходности и объемов кредитных операций. Сокращение чистого процентного спрэда вызвано уменьшением доходности работающих активов, что отражает рыночные тенденции второй половины года. Основной составляющей процентных расходов являются процентные расходы по средствам физических лиц, являющимися основным источником финансирования операций Группы. Наблюдаемое на рынке снижение стоимости ресурсов привело к удешевлению стоимости депозитов, привлеченных Банком от юридических лиц, на 2,0 п. Основной источник комиссионных доходов: Прочие комиссионные доходы включают доходы от агентских операций с ценными бумагами и иностранной валютой, комиссии по выданным банковским гарантиям, комиссии по инкассации и другие. Рост прочих операционных расходов связан с реализацией Группой утвержденной стратегии развития, что подразумевает осуществление инвестиций в инфраструктуру, а также с фактором сезонности, которому подвержены расходы Группы. Северо-Западный банк Сбербанка России действует на территории Калининградской, Мормонской, Ленинградской, Новгородской и Псковской областей и Республики Карелия. Северо-Западный банк обладает наиболее разветвленной филиальной сетью в регионе и предоставляет полный спектр банковских услуг на рынке, охватывающем более чем 13,1 млн. Традиционно Северо-Западный банк Сбербанка России является лидером в регионе в сфере обслуживания физических лиц. Банк предлагает вклады в рублях, долларах США и евро, различные программы кредитования населения на покупку жилья, получение образования, неотложные нужды и пр. Северо-Западный банк Сбербанка России предлагает широкий спектр услуг корпоративным клиентам: Анализ финансовых показателей деятельности СБЕРБАНКА РФ. Анализ финансового состояния Банка следует начинать с оценки структуры банковских активов, анализ бухгалтерской отчетности проведен по данным бухгалтерской отчетности Сбербанка, составленной по РСБУ, за три последних года деятельности таблица 1. Однако, значительно сократились такие статьи, как: В 4 квартале года Группа привлекла субординированный займ от Банка России в размере млрд. По состоянию на Заимствования на иностранном рынке капитала по состоянию на Доля капитала в валюте баланса также снижается, что свидетельствует о сокращении финансовой устойчивости Банка. Достаточность капитала по депозитам находится в пределах нормы, однако в году она несколько снизилась по сравнению с годом. Это связано с опережающим ростом валюты баланса за счет роста обязательств по сравнению с ростом капитала Банка. Коэффициент защищенности капитала намного ниже нормы, однако в году этот показатель несколько возрос. Стоимость кредитов, полученных от ЦБ РФ и прочих обязательств посчитать не представляется возможным, так как процентные расходы по этим статьям не выделены в отчетности банка отдельной строкой. Наиболее дешевый ресурс — выпущенные долговые обязательства, однако их величина крайне мала. Средства клиентов занимают среднее положение и по стоимости, и по величине. В этих условиях банку выгоднее привлекать средства на депозиты, чем брать межбанковские кредиты. Сбербанку можно рекомендовать в этих условиях снижать величину межбанковских кредитов и переключаться на расширение депозитов юридических и физических лиц. Таблица 9 — Удельный вес процентных расходов в стоимости ресурсной базы обязательств В процентах. Таким образом, проанализировав в динамике стоимость ресурсной базы, можно сделать вывод о том, что для Банка наиболее предпочтительным является привлечение средств клиентов — некредитных организаций. Изменение кредитной политики Банка в условиях финансовой нестабильности. Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики. Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:. Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. Мы также призываем клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, обсудить их с нами как можно раньше — вместе нам будет гораздо легче найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Сбербанк России сделает все для того, чтобы и клиент, и Банк вышли из нее с наименьшими потерями. В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:. Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:. В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:. Сбербанк России работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Мы усиливаем борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого Банк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России. Политика Сбербанка России по управлению рисками разработана в соответствии с требованиями Банка России, с учетом положений Базельского комитета по банковскому надзору и сложившейся банковской практики и определяет в Акционерном коммерческом Сберегательном банке Российской Федерации открытом акционерном обществе:. Цель управления рисками, как составной части процесса управления Банком — обеспечение устойчивого развития Банка в рамках реализации стратегического плана. Процесс управления рисками затрагивает каждого сотрудника Банка Принятие решений о проведении любой банковской операции производится только после всестороннего анализа рисков, возникающих в результате такой операции. Сотрудники Банка, совершающие операции, подверженные рискам, осведомлены о риске операций и осуществляют идентификацию, анализ и оценку рисков перед совершением операций. В Банке действуют нормативные документы, регламентирующие порядок совершения всех операций, подверженных рискам. Проведение новых банковских операций при отсутствии нормативных документов или соответствующих решений коллегиальных органов, регламентирующих порядок их совершения, не допускается. В Банке реализована управленческая структура, в которой отсутствует конфликт интересов: За совершением любой операции, подверженной риску, осуществляется предварительный, текущий и последующий контроль. В Банке действует система лимитов и ограничений, позволяющая обеспечить приемлемый уровень рисков по агрегированным позициям Банка. Руководство Банка, его коллегиальные органы на регулярной основе рассматривают отчеты об уровне принятых Банком рисков и фактах нарушений установленных процедур, лимитов и ограничений. Процесс управления рисками строится на основе использования современных информационных технологий. В Банке применяются информационные системы, позволяющие своевременно идентифицировать, анализировать, оценивать, управлять и контролировать риски. Банк постоянно совершенствует все элементы управления рисками, включая информационные системы, процедуры и технологии с учетом стратегических задач, изменений во внешней среде, нововведений в мировой практике управления рисками. В Банке сочетаются централизованный и децентрализованный подходы управления рисками. Банк определяет следующие существенные виды рисков: Перечень существенных видов риска может быть расширен. Конкретные процедуры и механизм управления существенными видами рисков отражаются в следующих нормативных документах Банка:. Достаточность капитала Группы значительно превышает минимальные требования Базельского комитета. В 4 квартале года Группа привлекла субординированный кредит от Банка России, в результате чего дополнительный капитал Группы значительно увеличился. Показатель достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с Базельским соглашением о капитале, по состоянию н а Наблюдательный совет Банка принимает решения в пределах своей компетенции в соответствии с Уставом Банка, Концепцией развития Банка, одобренной общим собранием акционеров Банка, другими решениями собрания акционеров Банка. К компетенции Наблюдательного совета, в частности, относится:. Правление Банка вправе делегировать вопросы по управлению рисками, отнесенные к его компетенции Уставом Банка, на рассмотрение созданных им рабочих органов, в том числе Комитетов Банка. Комитет Банка по предоставлению кредитов и инвестиций, действующий согласно Положению о Комитете Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от Комитет Банка по процентным ставкам и лимитам, действующий согласно Положению о Комитете Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам от Основными подразделениями Центрального аппарата Банка, ответственными за реализацию и развитие процесса управления рисками, являются:. Управление рисков Сбербанка России — за анализ, оценку и прогноз кредитного и операционного рисков, разработку методик управления кредитным и операционным рисками;. Финансовое управление Сбербанка России — за анализ, оценку и прогноз рыночного риска, разработку методик управления рыночным риском;. Финансовое управление и Казначейство — за анализ, оценку и прогноз риска ликвидности, разработку методик управления риском ликвидности. Управление стратегического планирования, Финансовое управление и Управление рисков Сбербанка России — за проведение сценарного анализа и стресс-тестирования. Управление внутреннего контроля, ревизий и аудита Сбербанка России — за проверку и оценку полноты применения и эффективности процедур управления рисками, контроль соблюдения установленных ограничений по принимаемым Банком рискам. Подразделения Банка, осуществляющие операции подверженные риску, проводят идентификацию и всесторонний анализ рисков как при проведении указанных операций, так при разработке новых банковских продуктов, а также осуществляют текущий мониторинг и контроль принятых рисков. Руководящими органами, ответственными за эффективное управление рисками территориального банка, являются Правление территориального банка, Комитет территориального банка по предоставлению кредитов и инвестиций, Комитет территориального банка по процентным ставкам и лимитам в рамках полномочий, определенных соответствующими нормативными документами. Политика Сбербанка по управлению кредитными рискам и. ОАО Сбербанк России придаёт первостепенное значение организации эффективного контроля и управления рисками. Конечной целью риск-менеджмента является обеспечение оптимального соотношения рентабельности, ликвидности и надежности ОАО Сбербанк России с помощью количественного изменения рисковых позиций и оценки возможных потерь. В ОАО Сбербанк России функционирует система управления рисками, позволяющая учитывать их как на стадии принятия управленческих решений, так и в процессе осуществления банковской деятельности. Эта система базируется на своевременном выявлении возможных рисков, их идентификации и классификации, анализе, измерении и оценке рисковых позиций, а также на применении конкретных методов управления банковскими рисками. Процедуры оценки рисков и управление ими интегрированы в процессы осуществления текущих операций. При построении системы управления рисками в ОАО Сбербанк России учитываются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию. Механизмом управления кредитного риска служат лимиты, которые устанавливаются, уполномоченными органами и Комитетами Банка в соответствии с Политикой управления рисками на основании принципа разделения риска по кредитным позициям, что обеспечивает возможность эффективного распределения лимитов, а также проведение оперативного контроля за их использованием. Контроль, анализ, мониторинг управления кредитного риска осуществляют уполномоченные Комитеты ОАО Сбербанк России и подразделение контроля рисков. Примерно так, как показано на рисунках , выглядит распределение показателей рисков компаний портфеля, наиболее рисковых заемщиков, а так же кривая потерь для реального портфеля 64 крупных заемщиков. Рисунок 20 — Кривая потерь для реального портфеля 64 крупных заемщиков. Рассмотрим моделирование новых активов для нескольких известных компаний, каждую из которых одну предполагается включить в портфель. Основные финансовые характеристики даны в табл. Предположительно компании просят кредит под разные проценты годовых, валовые маржи которых, как и длины кредитов указаны в таблице Рассмотрим по отдельности каждую из них. Величина кредита ограничена в основном кривой максимального CAR, поскольку сумма кредита может быть достаточно велика. Как видно на ее карте рис. Рассмотренные примеры показывают, как в Сбербанке управляют кредитными рисками. Использование такой системы для принятия решения о включении любого актива в портфель позволяет существенно усовершенствовать риск-менеджмент. Риск установления новой цены, который возникает в связи с разницей сроков для фиксированных процентных ставок. Эта форма риска является главной и наиболее часто обсуждаемой. Предположим, что в активе банка имеется кредитный договор на сумму руб. Допустим, что банк не имеет других, кроме перечисленных, активов и обязательств, чувствительных к изменению процентных ставок. Одновременно банку необходимо повысить ставки по вкладам до востребования до нового установившегося значения, иначе может возникнуть их отток. А это, в свою очередь, может вызвать нехватку средств для своевременного выполнения обязательств. Поэтому стоимость финансирования данного актива возрастет при неизменном потоке доходов. В результате чистый доход от данного актива уменьшится. В этом случае банк уменьшит ставки по вкладам, не опасаясь их оттока, так как другие банки делают то же самое, и этим увеличит свой доход, а значит и стоимость банка рис. Теперь предположим, что кредит финансируется за счет срочного депозита с тем же сроком. Тогда любое изменение процентных ставок совсем не отразится в течение двух лет на процентных платежах по кредиту и депозиту. Не изменится и чистый процентный доход. Мало изменится и экономическая стоимость банка, если предположить, что ставки изменяются параллельно, то есть если изменение одной из ставок сопровождается изменением другой примерно на ту же величину. Некоторое изменение стоимости банка, все-таки произойдет, так как те же величины денежных потоков дисконтируются по измененным ставкам. Уменьшение стоимости кредита объясняется тем, что кредит генерирует поток процентных платежей по ставке, меньшей по сравнению с рыночной. Вклады до востребования не имеют срока погашения, и поэтому на их экономическую нарицательную стоимость изменение ставок не влияет. Такой вывод вполне соответствует практике. Чтобы избежать оттока вкладов до востребования, либо их слишком большого притока, банк должен постоянно изменять ставку по ним в соответствии с рыночными условиями. Можно считать, что для вкладов до востребования нарицательная стоимость совпадает с номинальной стоимостью. На практике активы и обязательства банка состоят из множества различных статей. Изменение стоимости банка, вызванное изменением процентных ставок, определяется как разность суммарных изменений активных и пассивных статей. На экономическую стоимость финансовых инструментов с плавающей ставкой изменение рыночных процентных ставок влияет меньше, чем на аналогичные инструменты с фиксированной ставкой. Базовая ставка служит своеобразным стабилизатором, который направляет изменение договорных ставок вслед за изменением рыночных. Тем не менее, экономическая стоимость таких инструментов тоже не остается постоянной, так как базисная ставка может меняться иначе, чем рыночная. Изменение экономической стоимости может происходить также и за счет того, что изменение рыночной ставки не совпадает по срокам с изменением базисной ставки. В качестве вмененной ставки, используемой для расчета изменения стоимости финансового инструмента с плавающей ставкой, естественно рассматривать фиксированные ставки по аналогичным инструментам. Уменьшение нарицательной стоимости кредита оказалось бы большим. Следует отметить, что если для банка использование плавающих процентных ставок служит защитой от риска изменения стоимости финансового инструмента, то для заемщика оно является источником риска ликвидности. Дело в том, что процентные платежи заемщика соотносятся с его доходами от продаж. Неопределенность величины процентных платежей вносит неопределенность в величину оборотных активов предприятия, и тем самым создает угрозу способности предприятия рассчитываться по своим обязательствам. Особенно это актуально для предприятий, использующих большой процент заемных средств. Поэтому при условии ожидания, что процентные ставки в будущем будут колебаться около существующего уровня, равноценной альтернативой кредиту с фиксированной ставкой служит для предприятия кредит на тех же условиях с заменой фиксированной ставки на несколько меньшую плавающую. Разница в ставках как бы служит компенсацией за неопределенность будущих процентных платежей. Эта разница может быть учтена при построении моделей управления процентными рисками. Если же имеются ожидания роста соответственно, снижения процентных ставок, то предприятию выгоднее взять кредит по фиксированной соответственно, плавающей ставке. Для отдельных групп финансовых инструментов, находящихся в портфеле банка, можно рассмотреть зависимость между процентными ставками по этим инструментам и сроками, оставшимися до их погашения. Например, это можно сделать для облигаций, векселей, кредитов, вкладов населения. Важно, чтобы инструменты, отнесенные к одной группе, были примерно одинаковы по показателям риска и ликвидности. Например, такую группу могут составить государственные бескупонные облигации разных сроков выпуска, кредитные договоры с заемщиками одного класса кредитоспособности и т. Для графического изображения такой зависимости по оси ординат откладывается уровень процентной ставки, по оси абсцисс — время до погашения. При различных состояниях рынка эта зависимость, называемая также временной структурой процентных ставок, или кривой доходности, может иметь различную форму. Наиболее распространенной формой кривой является плавно растущая кривая. Она показывает, что по мере увеличения срока погашения доходность растет, и покупатели, желающие купить облигации с более длительным сроком погашения и, следовательно, более рисковые, могут рассчитывать на более высокий доход. Если крутизна кривой доходности вдруг начинает резко возрастать, то это обычно служит признаком усиления инфляции, в результате чего могут также повыситься процентные ставки. Иногда кривая доходности может направляться вниз и даже принимать перевернутую форму. Такая ситуация происходит в том случае, когда центральный банк поднимает краткосрочные ставки процента в попытке снизить инфляцию. Обычно это служит признаком того, что ставки процента достигли максимума и скоро начнут падать. Информация об изменениях формы и расположения кривых доходности полезна при формулировании представлений о поведении процентных ставок в будущем и о том, как это поведение отразится на динамике курсов и сравнимых доходах. Теория ожиданий утверждает, что долгосрочные процентные ставки определяются ожиданием краткосрочных ставок, относящихся к рассматриваемому периоду. Эта теория основывается на принципе равновесия спроса и предложения в условиях совершенного рынка. Математически это означает, что долгосрочные процентные ставки равны среднему геометрическому ожидаемых будущих краткосрочных процентных ставок. Теория предпочтения ликвидности утверждает, что инвесторы предпочитают бумаги с более коротким сроком погашения. Считается, что они несут меньше риска, и поэтому вкладчики готовы покупать их по более высокому курсу. Согласно этой теории, если рынок ожидает, что ставки не будут меняться, то кривая доходности имеет положительный наклон. Инвестор получит больший доход, если приобретет долгосрочную бумагу вместо последовательного приобретения краткосрочных бумаг в течение того же периода времени. Теория сегментации рынка исходит из того, что он поделен на сегменты, в каждом из которых действуют определенные участники. Ставка процента для каждого сегмента зависит от спроса и предложения ресурсов в этом сегменте. Поэтому нет прямой связи между уровнем кратко-, средне- и долгосрочных ставок. При изменении кривой доходности цена финансовых инструментов изменяется по-разному в зависимости от их сроков до погашения. Риск кривой доходности возникает тогда, когда непредвиденные изменения конфигурации и формы кривой графика доходов оказывают негативное воздействие на доход банка и лежащую в основе операции экономическую стоимость. Метод прогнозирования кривой доходности используется при торговле долгосрочными облигациями. Чем длиннее срок облигации, тем сильнее изменяется ее курсовая стоимость при изменении процентных ставок. Этот метод сопряжен с высокой степенью риска, поскольку опирается в значительной мере на несовершенный прогноз будущих рыночных процентных ставок. Данный метод имеет целью получение привлекательных приростов капитала, когда ожидается снижение рыночных процентных ставок, и сохранение капитала, когда предполагается их повышение. Если ожидается снижение рыночных ставок, то инвесторы покупают выпуски с длинным сроком погашения и низкой купонной ставкой. Поскольку резкие колебания рыночной ставки процента длятся обычно недолго, биржевые брокеры по облигациям пытаются получить как можно больше в возможно более короткий период времени. Фондовые покупки в кредит также используются в качестве источника спекулятивной прибыли. Когда ставки начинают выравниваться и расти, эти инвесторы изымают свои деньги из долгосрочных облигаций, перемещая их в высокодоходные выпуски с короткими сроками погашения. Плавающие процентные ставки состоят из двух компонентов: В кредитном депозитном договоре указывается порядок корректировки плавающих процентных ставок. Например, оговаривается, что пересмотр уровня процентов на новый процентный период производится с учетом значения конкретного вида процентной ставки LIBOR за два дня до начала нового процентного периода. Важный источник процентного риска обычно называемый базисным риском возникает в результате несовершенной корреляции при регулировании процентов, полученных и уплаченных по различным финансовым инструментам, не имеющим различий во всех других своих характеристиках, при их переоценке. Когда процентные ставки изменяются, эти различия могут вызвать неожиданные изменения в потоках денежных средств и в размере получаемой маржи, возникающей между стоимостью активов и обязательств. В случае, изображенном на рис. Поэтому чистые процентные доходы от двух рассматриваемых финансовых инструментов остаются неизменными. Мы видим, что разница между базисными ставками по кредиту и депозиту, начиная от первоначального момента, возрастает и достигает своего максимального значения к 5-му периоду. Затем она убывает, и возвращается к первоначальному уровню в 8-м периоде. В промежуток времени от 1-го до 8-го периода банк получает дополнительную прибыль в сравнении со случаем параллельного изменения базовых ставок. В оставшееся время банк несет дополнительные убытки, так как разница оказывается меньше первоначальной. Как указывается в документах Базельского комитета, все более значительным источником процентного риска становятся опционные сделки, заключение которых характерно для многих видов банковских активов и обязательств. Формально опцион дает своему владельцу право, но не обязательство покупать, продавать или каким-то образом изменять поток денежных средств, связанный с финансовым инструментом. Финансовые инструменты со встроенными опционами играют важную роль в неторговых операциях банка. Кроме того, сюда входят различные депозитные инструменты без указания срока погашения, которые дают вкладчикам право отзыва средств в любое время, часто без уплаты каких-либо штрафов. Без соответствующего управления несовпадающие сроки погашения, свойственные таким инструментам, могут создать значительные риски, особенно для тех, кто пытается их продать, поскольку имеющиеся опционы используются, как правило, в интересах их держателя и в ущерб продавцу. В России любой вклад частного лица содержит для банка опционный риск. В соответствии с пунктом 2 статьи Гражданского кодекса РФ: Таким образом, любой вклад физического лица в российском банке представляет собой финансовый инструмент с неопределенным денежным потоком, влияние которого на процентный риск трудно оценить. Например, пусть для финансирования кредита со сроком погашения в один год банк использует срочные вклады населения со средним сроком тоже в один год. Если не учитывать фактор опционного риска, то можно считать, что процентный риск сведен к минимуму. Но поскольку физические лица вправе востребовать основную сумму вклада в любой момент, то при росте процентных ставок вкладчики могут воспользоваться этим своим правом с тем, чтобы вложить деньги на более выгодных условиях, хотя бы и потеряв часть процентов при расторжении прежнего договора. Если таких вкладчиков будет достаточно много, то для банка возникнет ситуация потери ликвидности. Чтобы как-то обезопасить себя от воздействия фактора досрочного изъятия денежных средств, ОАО Сбербанк России оговаривает возмещение ущерба на этот случай. Наиболее общим вариантом защиты банков является процентный штраф за преждевременное изъятие средств с депозита. В заключаемом депозитном договоре банк отражает некоторые или все процентные издержки, которые он может понести. Финансы и статистика, Анализ процентной политики коммерческого банка: Анализ деятельности коммерческого банка: Артемовой; УрСЭИ АТиСО, Каф. Авиация и космонавтика Административное право Арбитражный процесс 23 Архитектура Астрология 4 Астрономия Банковское дело Безопасность жизнедеятельности Биографии Биология Биология и химия Биржевое дело 68 Ботаника и сельское хоз-во Бухгалтерский учет и аудит Валютные отношения 50 Ветеринария 50 Военная кафедра ГДЗ 2 География Геодезия 30 Геология Геополитика 43 Государство и право Гражданское право и процесс Делопроизводство 19 Деньги и кредит ЕГЭ Естествознание 96 Журналистика ЗНО 54 Зоология 34 Издательское дело и полиграфия Инвестиции Иностранный язык Информатика Информатика, программирование Исторические личности История История техники Кибернетика 64 Коммуникации и связь Компьютерные науки 60 Косметология 17 Краеведение и этнография Краткое содержание произведений Криминалистика Криминология 48 Криптология 3 Кулинария Культура и искусство Культурология Литература: Плохо Средне Хорошо Отлично. Банк рефератов содержит более тысяч рефератов , курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому. Общая характеристика ОАО Сбербанк России Название: Общая характеристика ОАО Сбербанк России Раздел: Рефераты по банковскому делу Тип: Анализ финансовых показателей деятельности СБЕРБАНКА РФ.. Изменение кредитной политики Банка в условиях финансовой нестабильности 20 3. Политика Сбербанка России по управлению рисками. Политика Сбербанка по управлению кредитными рисками. Стабильный рост доходов по основным направлениям операционной деятельности: Рисунок 3 — Динамика чистых процентных доходов, млрд. Рисунок 5 — Процентные доходы, млрд. Рисунок 7 — Процентные расходы, млрд. Рисунок 9 — Комиссионные доходы, млрд. Рисунок 10 — Операционные расходы, млрд. Анализ финансовых показателей деятельности СБЕРБАНКА РФ Анализ финансового состояния Банка следует начинать с оценки структуры банковских активов, анализ бухгалтерской отчетности проведен по данным бухгалтерской отчетности Сбербанка, составленной по РСБУ, за три последних года деятельности таблица 1. Таблица 1 — Горизонтальный анализ активов Банка В тысячах рублей Наименование статей. Где скачать еще рефератов? Кто еще хочет зарабатывать от рублей в день "Чистых Денег"? Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?
Инструментальная музыка из фильмов
Родовое древо романовых схема
Таблица обновления крови родителей
Создать резервную копию через айтюнс
Простой способ приготовления пиццыв домашних условиях
Статусы цитаты про девушек