Дипломные работы Карта сайта. Естественные науки и медицина. Точные науки и техника. Введение Банковская деятельность — органичная составляющая современной цивилизации. Аккумулируя огромные денежные суммы, банки активно воздействуют на экономику и политику, питают народное хозяйство дополнительными ресурсами, ускоряют процесс производства и обращения. Через банки осуществляются платежи в торговле, авансируются круглые проекты, нормализуются денежные системы государств, миллионы частных вкладчиков рационально используют свои денежные накопления. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Анализ сложившегося состояния банковских услуг показывает, что вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств руководствуется такими параметрами — это надежность банка. Большинство населения считает наиболее надежным банкам Сбербанк, так как вклады в нем гарантируются государством и он имеет длительную историю обслуживания населения. Во-вторых — широкая сеть учреждений банка и качество обслуживания клиентов. Разветвленность сети банковских филиалов с высоким уровнем сервиса затраты времени на обслуживание клиента, предоставление возможности пользоваться автоматизированными системами расчетов и платежей, широкий спектр банковских услуг и т. Сберегательный банк среди лидирующей группы банков занимает особое место, с его более, чем млн. Клиентами Сбербанка исторически являются физические лица, вклады которых в Сбербанке на Обслуживание частных лиц — дело трудоемкое и не всегда самое прибыльное. Для частных лиц у Сбербанка отработал самый широкий набор услуг для всех и каждого, от студента и до пенсионера. Сбербанк оказывает весь спектр современных банковских услуг для юридических лиц и стремится создать благоприятные условия обслуживания, максимально удовлетворяющие потребности каждого клиента. Сбербанк, став коммерческим, по-прежнему участвует в реализации различных госпрограмм, является платежным агентом Министерства Финансов Российской Федерации по внутреннему валютному облигационному займу, государственному сберегательному займу, генеральным агентом по Российскому внутреннему выигрышному займу г. Чтобы клиенты были спокойны за сохранность своих вкладов, Сбербанк постоянно заботится о наращивании своего капитала и собственных средств. За счет прибыли, остающейся в распоряжении банка формируется фонд страхования депозитов и резервный фонд. Устойчивое финансовое положение банка позволяет не только своевременно выплачивать проценты по вкладам, но и заботиться о создании современной банковской инфраструктуры, отвечающей мировым стандартам. В последние годы Сбербанк особое место уделял автоматизации банковского процесса на всех уровнях. Сбербанк стабильно выполняет все требования и выдерживает экономические нормативы, установленные Центральным банкам Российской Федерации. Есть уверенность, что, проводя и в дальнейшем ту же политику, обеспечивающую банку высокую ликвидность и надежность и гарантирующую защиту интересов своих клиентов. Сбербанк в ближайшее время войдет в первую сотню сильнейших банков мира. Однако и у Сбербанка имеются проблемы. Актуальность и практическая значимость проблем деятельности Сбербанка предопределила выбор цели, предмета и объекта исследования. Поставленная в работе цель исследования потребовала следующих задач: Дипломная работа состоит из введения, заключения, трех глав, приложения. В основном тексте и приложении содержится 16 таблиц, 2 рисунка, 3 графика. Функционирование сберегательного банка российской федерации на современном этапе и перспектива его развития 1. Предшественниками банков были средневековые менялы — представители денежно-кредитного капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. В XVI — XVII вв. Жиробанки вели расчеты между своими клиентами в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых количествах благородных металлов. Свои свободные денежные средства жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям. Первый акционерный банк был учрежден в г. При этом уже с г. Итак, банки представляют собой особый вид предпринимательской деятельности, связанной с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Доходом банкира является банковская прибыль — проценты, доходы от ценных бумаг, комиссионные и т. Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции: Рассмотрим эти функции подробнее. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять кредиты на необходимые суммы и нужные сроки. Специфические принципы кредитования вытекают из сущности кредита: Значение посреднической функции банков для успешного развития рыночной экономик состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. С посредничеством в кредите тесно связана другая функция банков — посредничество в платежах. В ходе своих операций организациям и предприятиям приходится заниматься ведением кассы: Выступая в качестве посредников в платежах, банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов. Предприятия и организации заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращают расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров, счетоводов, охраны и т. Безналичные расчеты способствуют сокращению потребности в наличных денежных средствах, а также расходов, связанных с их изготовлением, перевозкой и хранением, что способствует экономии материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Особая функция банков — мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитала. Различные члены общества получают денежные доходы, часть которых кратковременно или длительно аккумулируется для будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются капиталом и при отсутствии банков превращались бы в мертвое сокровище. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитала, который банки предоставляют промышленным и торговым компаниям. Компании используют полученные от банков средства для вложения в свои предприятия. Так разнообразные доходы и сбережения с помощью банков превращаются в конечном счете в капитал. Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращений, замещающих металлические деньги. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: Вексель — это письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок. Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным эмиссионным банком страны. В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается гарантией Центрального банка страны и являются по сути государственными деньгами. В настоящее время Центральные банки страны выпускают банкноты строго определенного достоинства, по существу они являются национальными деньгами. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры защиты, затрудняющие их подделку. Чек — денежный документ, установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание в передовых странах автоматизированных электронных установок для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных платежных операций способствовала возникновению электронных денег. С их помощью происходит подавляющая часть банковских операций. Кредитная карточка — именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами. По мере развития банкнотного обращения и связанных с ним проблем, а также распространения титулов государства казначейских билетов, ассигнований, облигаций , возникают потребности в сосредоточении эмиссионных операций в руках одного кредитного национального банка, находящегося под контролем государства. Переход к бумажно-денежному обращению без размена банкнот на золото завершил процесс огосударствления эмиссионного банка. Итак, частные банки возникли задолго до создания института государственного банка, но их деятельность подготовила и стимулировала переход к двухъярусной банковской системе. Сегодня в каждой стране существует эмиссионный банк, обслуживающий коммерческие банки. Государственный банк — это банк банков, он выступает кредитором, контролером и координатором по отношению к частным банкам. Так сложилась двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального банка. В Англии — это Английский банк, во Франции — Французский банк, в США функционируют двенадцать федеральных резервных банков, входящих в единую Федеральную резервную систему США, в Российской Федерации — это Центральный банк Российской Федерации. По характеру длительности банки подразделяются на эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, специализированные, сберегательные. Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образов промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других компаний в основном капитале. В отличие от коммерческих банков инвестиционные банки мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от комбанков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций различных компаний. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банке недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население. Ипотечный кредит фермеры нередко предназначают для покупки земли. Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, например, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. Сберегательные банки — это кредитные учреждения, основной функцией которых является привлечение денежных сбережений и свободных денежных средств населения. В ряде стран они выступают как доверительные сбербанки, сберегательные кассы, взаимосберегательные банки и ассоциации, почтово-сбарегательные учреждения. Такого рода кредитные институты строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, ведут счета с различными режимом использования, позволяющим изымать средства в любое время. В России таким банком является Сберегательный банк Российской Федерации. По определению Закона банком является кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять такие операции как — привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещать эти средства от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Согласно Закона банки имеют право осуществлять свою деятельность и совершать банковские операции только на основании лицензии Центрального банка России. В лицензии указывается перечень банковских операций, которые банк имеет право осуществлять, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться. Кроме указанных выше, банковскими операциями являются такие: Кредитные организации могут также кроме банковских операций совершать такие сделки как: История развития сберегательного дела в России Сберегательные кассы в Российской империи, как государственные кредитные учреждения, основной функцией которых являлось привлечение денежных средств населения, впервые открылись в г. Сберегательные кассы открылись в Москве и Санкт-Петербурге при сохраненных казнах. Позднее сберегательные кассы стали открываться при отделении Государственного банка, при казначействах г. С х годов, задуманные первоначально как учреждения самопомощи, сберкассы стали использоваться правительством в интересах государственного кредита. Этот процесс завершился при министре финансов С. Витте, который считал, что политика в деле сберегательных касс должна быть направлена к дальнейшему их развитию как для укрепления бережливости в беднейшем классе, так и ради осуществления государственных предприятий на суммы мелких сбережений. На рубеже — 90 годов сберкассы широко привлекались к операции конверсии государственных займов. По Уставу г. Для руководства деятельности сберегательных касс создано особое Управление при Совете Государственного банка. Максимальная сумма по одному счету книжке устанавливалось в размере одной тысячи рублей для юридических лиц. На средства внесения сверх лимита приобретались свидетельства госзаймов, которые сохранились за вкладчиком и приносили ему проценты. В начале 20 века операции сберегательных касс стремительно возрастали. В то же время сберкассами приобретено государственных ценных бумаг на сумму около 1,8 млрд. Процент по фонду государственных ценных бумаг составлял главный источник доходов сберкасс, из него выплачивались проценты вкладчикам. Сберкассы пользовались государственной гарантией сохранности вкладов. Они представляли собой наиболее демократичное по составу клиентуры кредитное учреждение России. По закону г. Декретом СНК от Ленин указывал, что лица богатых классов обязаны держать в госбанках и его отделениях, а равно в сберегательных кассах все свои денежные суммы, получая не более — рублей в неделю по установлению местных Советов на потребительские нужды, а на производственные и торговые лишь по письменным удостоверениям учреждений рабочего контроля. Советским правительством был намечен ряд мер по расширению сети сберегательных касс и организаций денежных сбережений населения. Однако практически решить эту задачу в ближайшие годы не удалось. В условиях гражданской войны и иностранной военной интервенции, а также натурализации хозяйства и обесценения денег сберкасс не могли развивать свою деятельность. Для создания единого расчетно-кассового аппарата декретом СНК РСФСР от После его упразднения в начале г. В соответствии с решениями XI съезда партии была развернута работа по сокращению эмиссии, экономии государственных расходов, увеличению поступлений в бюджет. Стоявшие перед страной задачи в области хозяйственного строительства требовали использования не только накоплений предприятий, но и денежных сбережений населения. В связи с этим все острее назревал вопрос об организации сберкасс. Сберкассы были организованы в целях предоставления трудовому населению возможности безопасного и выгодного хранения денежных сбережений и свободных средств на основании Постановления СНК РСФСР от Было утверждено положение о государственных сберегательных кассах, которое устанавливало подчиненность их Наркомфину, организационное устройство, операции, порядок помещения и расходования средств; формы и методы контроля и ответственности, неприкосновенность и тайну вкладов, правовые положения вкладчиков и т. Первые месяцы своего существования в условиях непрерывного обесценивания находящихся в обращении советских денежных знаков работа сберкасс не могла получить широкого развития, поскольку инфляция снижала реальную стоимость вкладов. После денежной реформы — 24 гг. Руководство сберкассами возлагалось на Главное управление гострудсберкасс. В Положении был определен круг выполняемых сберкассами операций: Вклады подразделялись на текущие счета, до востребования, срочные, условные, с особым назначением. Был разрешен прием вкладов на предъявителя. Вкладные документы, выданные сберегательными кассами, принимались в залог по договорам с государственными предприятиями и организациями на полную сумму вклада. Сберкассам также разрешалась выдача срочных ссуд под залог облигаций госзаймов. С развитием народного хозяйства страны расширились функции сберкасс. Для предоставления населению дополнительных видов услуг они были привлечены к выполнению расчетных, аккредитивных, комиссионных операций. Таким образом через сберкассы стали совершаться крупные денежные обороты, в том числе операции, связанные с безналичными расчетами населения. К концу г. Важным этапом в развитии деятельности сберкасс стала передача им в — 32 гг. С этого момента сберкассы превратились в единое предприятие, выполняющее задачи привлечения денежных сбережений как путем приема вкладов, так и посредством размещения госзаймов. Деятельность сберкасс в этот период не ограничивалась привлечением денежных сбережений. В городских сберкассах принимали платежи за коммунальные услуги, а в сельской местности выплачивали населению страховые убытки за гибель и повреждение имущества. Количество счетов составляло 17,3 млн. Великая Отечественная война потребовала подчинения экономики страны нуждам военного времени. Резко сократилось производство потребительских товаров, введена карточная система снабжения продовольственными товарами. Сокращение объема розничного товарооборота и рост рыночных цен обусловили образование у населения, особенно сельского, крупных сумм свободных денежных средств. С целью сохранения в обороте государства основной части сбережений, привлеченных в довоенный период, выплату средств со вклада ограничили до рублей в месяц. Эти временные меры были отменены в г. После разгрома фашизма и окончания Великой Отечественной войны Советский Союз приступил к мирному строительству. Задачи восстановления и развития народного хозяйства СССР не могли быть решены без ликвидации последствий войны в области денежного обращения и восстановлении полноценного рубля. В целях изъятия из обращения избыточной массы наличных денег было принято Постановление от При осуществлении реформы государство предоставило льготы населению, хранившему сбережения в сберкассах. Если обмен денег, находившихся на руках, производился Более крупные сбережения оценивались: В послевоенный период постепенно начали развиваться безналичные расчеты. Были разрешены перечисленные на счета вкладчиков зарплаты, пенсии, авторского гонорара. Средства, привлеченные во вклады стали использоваться на кредитование народного хозяйства. В мае г. Совет Министров СССР принял постановление, в котором предусмотрены меры по дальнейшему развитию сберегательного дела. В соответствии с этим постановлением система сберкасс переведена на полный хозрасчет. За счет получаемой ими прибыли образуются запасный фонд, фонд развития сберегательного дела, фонд жилищного строительства и материального поощрения работников. Были также приняты меры к более широкому развитию перечисленных сумм денежных доходов трудящихся во вклады, внедрению безналичных расчетов по платежам населения в пользу предприятий, расширению переводных и аккредитивных операций, введены расчетные чеки для оплаты приобретаемых гражданами товаров. К началу г. Акционеры — Госбанк СССР, Внешэкономбанк, др. Сбербанк СССР обеспечивал организацию сберегательного дела в стране, безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, в необходимых случаях организаций и учреждений, осуществляя распределение и погашение облигаций государственных займов, кредитование потребительских нужд граждан, обслуживания пенсионеров. Место и роль Сбербанка Российской Федерации в банковской системе Российской Федерации Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу территориальных банков, филиалов и агентств. Разветвленная сеть банка, включающая 71 территориальный банк, отделений, филиалов отделений, агентства, делает доступными его услуги для подавляющего большинства граждан России. Сосредоточив значительную часть всей ресурсной базы кредитных учреждений страны, он оказывает существенное влияние на состояние и развитие денежного и финансовых рынков. По организационной структуре Сбербанк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком. Органы управления Сберегательного банка включают: Компетенция органов управления банка определена в его Уставе. Уставный капитал Сбербанка Российской Федерации, как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций. Оплаченный уставный капитала на Сбербанк Российской Федерации — это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более видов разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка — дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посредническими и др. В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Сбербанк Российской Федерации предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения. Осуществляет полный комплекс банковских услуг для юридических лиц в рублях и в иностранной валюте. В филиалах Сбербанка Российской Федерации обслуживаются около 1,2 млн. Среди крупнейших клиентов Сбербанка России — органы федерального управления и крупные промышленные предприятия. Сбербанк России является единственным банкам в Российской Федерации, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан; для обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный фонд. Сбербанк наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является участником международных платежных систем. Выпускает и обслуживает платиковые карточки: Сбербанк поддерживает корреспондентские с более чем зарубежными банками корреспондентами: Являясь членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков в качестве наблюдателя , Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других. Сохраняя верность богатым и славным традициям русского меценатства, Сбербанк России в г. Как и в прежние годы, главными ее объектами были дома-интернаты для детей-сирот и престарелых граждан, инвалиды, люди, пострадавшие в результате стихийных бедствий и террористических актов. Значительные благотворительные взносы были направлены на лечение и протезирование участников войны, ставших инвалидами в результате военных действий в Афганистане. Осуществлен ряд благотворительных акций, направленных на поддержку медицины, здравоохранения. В минувшем году по ряду городов страны прокатилась волна террактов, которая потрясла все общество. Сотни людей лишились крова, домашнего имущества, стали калеками. Сбербанком России были направлены крупные благотворительные взносы на оказание помощи пострадавшим и семьям погибших в результате взрывов в городах Владикавказе, Москве, Буйнакске, Волгодонске. Заслуживают внимания осуществленные Сбербанком России благотворительные акции по поддержке российской культуры, искусства, науки. Общая численность сотрудников банка около тыс. Процесс переподготовки кадров включает в себя участие в международных программах повышения квалификации. Специализация обучения — все направления банковской деятельности, в первую очередь исходя из приоритетных направлений, определяемых в Концепции и бизнес-плане Сбербанка России, а также потребностей территориальных банков, исходя из ситуации, складывающейся на финансовом рынке. Одной из основных задач, стоящих перед учреждениями Сбербанка, является сохранение лидирующего положения в привлечении средств физических и юридических лиц, предлагая формы сбережений и виды услуг, являющиеся конкурентоспособными на рынке. Для этого в первую очередь необходима оптимизация структуры вкладов, которая должна обеспечивать потребности банка в привлеченных средствах по объемам, стоимости, срочности и управляемости ресурсной базой. В общем виде структура вкладов физических лиц в Сбербанке России должна включать как вклады, ориентированные на определенные слои населения социальные вклады , так и универсальные коммерческие , то есть виды вкладов с разнообразными условиями, учитывающими интересы различных категорий вкладчиков. Залогом успешной работы с клиентом сегодня является наличие развитой системы безналичных расчетов и автоматизация банковской деятельности. Проблему увеличения числа клиентов можно решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций. Успешная реализация стоящих перд банком задач невозможна без повышения уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала. Немаловажное значение имеет проблема совершенствования технологии банковских операций, их учета и последующего контроля. Главной задачей здесь является оптимизация проведения операций, в том числе: Успешно в последние годы решаются проблемы правового обеспечения деятельности банка. Связь со столицей республики, городом Якутском только авиа два часа летнего времени. Отделение банка входит в единую организационную структуру Сбербанка России и непосредственно подведомственно Саха Якутии банку Сбербанка России. Отделение банка имеет имущество, которым пользуется и распоряжается от имени Сбербанка России, имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка Российской Федерации, и собственный счет. Отделение совершает сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и в его интересах. Отделение банка имеет право: Отделение банка в совей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, Республики Саха Якутия , нормативными актами Сбербанка России, указаниями Саха Якутия банка. Целью деятельности отделения банка является: Характеристика ресурсной базы банка Пассивы коммерческого банка являются основой для осуществления им активных операций и определяют масштабы их развития. Современная структура ресурсной базы банка характеризуется, как правило, незначительной долей собственных средств. Исключением являются банки, находящиеся на начальном этапе существования. По мере развития пассивных операций доля собственных средств снижается. Основу ресурсной базы банка составляют привлеченные средства, устойчивость которых является одним из факторов его ликвидности. Для Сберегательного банка вклад — главный вид пассивов и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. Привлекаемые денежные сбережения населения, представляют собой часть доходов населения, не используемых на текущие потребительские нужды. Часть сбережений населения, поступающая во вклады, является важным источником кредитования народного хозяйства. В качестве источника расширения воспроизводства государство интересуют не только долговременные вложения населения. Возобновляемые в расширенных масштабах кратковременные вложения — текущие резервы населения, также используются в качестве кредитных ресурсов. Аккумуляция денежных средств в организованные формы сбережений позволяет решать задачи, связанные с удешевлением эмиссионного процесса за счет повторного выпуска денег, возвращающихся в порядке поступлений во вклады, вложений в облигации государственных займов, другие ценные бумаги, прогнозировать и регулировать денежные потоки в стране, сокращать издержки обращения и т. Учитывая это государство приняло на себя гарантию по вкладам, вверенным гражданами Сберегательному банку. Сберегательный банк предлагает несколько видов вкладов, основные из которых до востребования. Вклад до востребования может быть открыт как наличным, так и безналичным путем. Минимальный первоначальный взнос — 10 рублей. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Вкладчики имеют возможность переводить во вклад до востребования заработную плату и производить переводы в другие отделения Сбербанка и платежи. Проценты начисляются на каждую приходную сумму и отчисляются на расходную. В конце квартала проценты причисляются к остатку вклада. Этот вид вклада является разновидностью вклада до востребования. Открывается вкладчиками, перечисляющие во вклад ежемесячно пенсию по старости, инвалидности или потере кормильца. Сравнительно новый вид вклада, пользующийся особым вниманием вкладчиков из-за небольших сроков хранения. Сберегательные вклады открываются на сроки 1 месяц и 1 день; 3 месяца и 1 день и 6 месяцев. По вкладам принимаются дополнительные взносы. Проценты причитаются к остатку вклада по окончании срока накопления. Минимальный первоначальный взнос — рублей, минимальный дополнительный — рублей. Расходные операции не совершаются. Вклады открываются пенсионерам, при предъявлении пенсионного удостоверения на сроки 3 месяца и 1 день и на 6 месяцев. Минимальный первоначальный взнос 50 рублей, минимальный дополнительный взнос 50 рублей. Вклад открывается на срок 3 месяца 1 день, минимальный первоначальный взнос руб. По вкладу совершаются расходные операции, при условии, что во вкладе остается руб. Проценты капитализируются ежемесячно 15 числа на те суммы вклада, которые вылежали на этот день полный месяц. Новый вид вклада для особо состоятельных граждан желающих сохранить свою анонимность. Минимальный первоначальный взнос руб. По вкладу совершаются расходные операции при условии сохранения на вкладе неснижаемого остатка руб. Срок хранения вклада 3 месяца 1 день. Проценты присоединяются к остатку вклада по окончании срока хранения. При открытии счета по всем видам вкладов между вкладчиком и сберегательным банком заключается договор. Один экземпляр договора выдается вкладчику на руки вместе с сберкнижкой, другой экземпляр вместе с ордером направляется в отдел последующего контроля. По видам договоров с определенным сроком хранения предусмотрена неоднократная пролонгация договора под процентную ставку, действующую на момент пролонгации. Перейдем далее к поэтапному привлеченных отделением банка средств, в частности вкладов физических лиц. Более подробно структура вкладов рассмотрена в таблице 2. Здесь депозиты по срокам хранения показаны в разрезе видов вкладов. Вкладчиков привлекают относительно небольшой срок хранения, пролонгирование договора на новый срок без явки в сбербанк и повышенная процентная ставка по сравнению с остальными видами вкладов. Отделение банка имеет лицензию на совершение валютных операций и открывает физическим лицам вклады в долларах США. В балансе валютные вклады учитываются в рублевом эквиваленте по курсу Центрального Банка Российской Федерации. Их немного, но количество и сумма остатков вкладов постепенно растет. Вклад удобен тем, что открывается на срок 3 месяца, первоначальный взнос долларов США. Во вклад принимаются дополнительные взносы и договор по вкладу пролонгируется на новый срок без явки вкладчика под процентную ставку, действующую на момент пролонгации. Для оценки вкладов в качестве ресурсов краткосрочного кредитования и для более рационального использования средств привлеченных во вклады исчисляются средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады. Из приведенного анализа видно, что средний срок хранения вкладного рубля в общем не превышает дней, а уровень оседания вкладов незначителен, был только незначительный всплеск в августе. Рассмотрим структуру способов поступления средств во вклады. Перечисления пенсии занимают незначительный удельный вес, так как Управление пенсионной службой нашего улуса производит выплату пенсии в основном собственными силами. Надо сказать, сто в структуре вкладов граждан большая доля таких вкладов, которые находятся безе движения. Суммы вкладов после деноминации стали мизерными и теперь не востребуются вкладчиками. Нет роста вкладов до востребования, так как поступающие зачисления вкладчиками сразу изымаются, либо перекладываются на срочные депозиты. Вклады до востребования также используются для оформления переводов в другие отделения Сбербанка Российской Федерации. Наше отделение банка также занимается обслуживанием всех кроме бюджетных организаций юридических лиц улуса, поскольку наш банк — единственный в улусе. Обслуживание производится на договорной основе. Эти ЗАО уже два года успешно работают и подавляющая часть наших доходов поступает именно от обслуживания этих счетов. ОСТАТОК НА 1 СЧЕТЕ КОЛ-ВО АВГУСТ Г. ОСТАТОК НА 1 СЧЕТЕ КОЛ-ВО СЕНТЯБРЬ Г. ОСТАТОК НА 1 СЧЕТЕ Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности 32 ,95 0,3 4,1 32 96,20 0,2 3,0 32 ,12 0,3 7,2 Счета предприятий, находящиеся в государственной собственности 3 26,48 0,1 8,8 3 4,11 - 1,4 3 4,27 - 1,4 Счета негос. Это в основном обанкротившиеся золотодобывающие артели. Счета находятся без движения, к ним открыта картотека с выставленными инкассовыми поручениями от налоговой инспекции и внебюджетных фондов. Сумма картотеки на Более 40 счетов открыто предпринимателям без образования юридического лица. Поскольку государственная торговля в улусе почти полностью свернута, частный бизнес успешно процветает и предприниматели активно работают с банком. Однако, в отделении банка работа с юридическими лицами ограничивается только расчетно-кассовым обслуживанием. Не рассматриваются перспективы кредитования юридических лиц, не внедряется работа с ценными бумагами Сбербанка — векселями, депозитными сертификатами. Анализ размещения средств Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных средств в целях дохода. В настоящее время вложений в ценные бумаги нет. В сфере кредитования Оймяконское отделение Сбербанка предоставляет только один вид кредита — на неотложные нужды на срок до 3 лет физическим лицам. В отделении создан кредитный комитет из пяти человек. Комитет принимает заявление заемщика, формирует пакет документов, рассматривает их, оценивает платежеспособность заемщика, платежеспособность заемщиков и поручителей определяется исходя из справки о среднем заработке и принимает решение о выдаче кредита или об отказе. Банк предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. Величина процентной ставки за кредиты устанавливается Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам. При установлении Комитетом новой процентной ставки в действующие кредитные договоры вносятся соответствующие изменения. В случае снижения ставки отделение банка вносит изменения в договоры в одностороннем порядке с даты установления новой ставки. При этом заемщик имеет право погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течении трех месяцев. К сожалению, как уже было рассмотрено в разделе 2. Кредитный комитет отделения проводит осторожную политику в деле кредитования. Многие наши заемщики и их поручители оказались неплатежеспособными в результате банкротства предприятий, на которых они работали. Просроченная задолженность взыскивается с заемщиков и их поручителей в судебном порядке. В то же время и анализ уровня доходности кредитных операций, проведенный в таблице 2. ВИД КРЕДИТА ИЮЛЬ Г. Процентный доход по краткосрочным кредитам: Процентный доход по долгосрочным кредитам: Процентный доход по просроченным кредитам: Как видно из таблицы 2. Заемщики предоставляют при оформлении кредита трех поручителей — предприятие, на котором работает заемщик и двух поручителей — физических лиц. На неотложные нужды До 1 года От 1 до 2 лет От 2 до 3 лет 4 8 6 - - - Поруч. На неотложные нужды До 1 года От 1 до 2 лет От 2 до 3 лет 4 10 7 - - - Поруч. На неотложные нужды До 1 года От 1 до 2 лет От 2 до 3 лет 5 10 7 - - - Поруч. Все остальные свободные кредитные ресурсы наше отделение направляет в территориальное управление г. Якутска на специализированный клиринговый счет, через который проводятся все межбанковские расчеты нашего отделения. Территориальным банком устанавливается процентная ставка за пользование свободными кредитными ресурсами нашего отделения, по которой ежедневно на остаток на счете начисляется доход. Такой доход называется условным. Доход исчисляется централизованно территориальным управлением. По окончании месяца в наше отделение присылается выписка с рассчитанным условным доходом. За третий квартал г. И если брать балансовые доходы и расходы, которые были рассмотрены в разделе 2. В связи в отсутствием рынка ценных бумаг, а также постоянных объектов кредитования в нашем улусе, размещение свободных кредитных ресурсов в территориальном управлении является единственным надежным источником стабильного дохода. Управление финансовыми ресурсами деятельности банка Главным показателем и основным источником собственных средств отделения банка является прибыль. Прибыль определяется по итогам работы за год, исходя из фактических сумм доходов и расходов. В зависимости от выявленных финансовых результатов банк должен корректировать свою дисконтную и кредитную политику. Для этого банк, пользуясь статьями своего баланса за определенный промежуток времени, должен делать расчет полученных доходов причитающихся процентов по ссудам, комиссий и расходов на содержание аппарата банка, утраченные проценты. Внешним выражением результатов работы банков за определенный период времени, приводящих к потерям ими чистой прибыли, служат данные о его расходах за отчетный период. При работе в условиях коммерческого расчета все текущие расходы банка полностью покрываются его доходами, а дальнейшее развитие финансируется за счет накопленных на эту цель собственных средств. Поэтому Сберегательный банк будучи экономически независимым в границах, определенных законом, от каких-либо юридических и физических лиц, так строит тактику и стратегию своей деятельности, чтобы рентабельно работая одновременно формировать достаточные накопления. Денежных средств для развития производственно-технической базы. Отсюда движущим мотивом деятельности отделения банка является прибыль, получаемая в результате кругооборота банковского капитала, а также использования заемных и привлеченных средств. Основными видами доходов отделения банка являются: Основными видами расходов отделения банка являются: За счет прибыли производятся платежи в бюджет, формируются фонды отделения банка в соответствии с Положением о хозяйственном расчете в учреждениях Сбербанка России. Экономические нормативы и расчетные показатели деятельности банка определяются Саха Якутия банком. Как уже отмечалось, прибыль находится в прямой зависимости от доходов и расходов, поэтому их анализ необходим. Выводы, сделанные на основе анализа используются для управления банком, служат основанием для разработки предложений по дальнейшей активизации работы. Осуществляется анализ по каждому виду доходности деятельности учреждения банка, рассматриваются темпы роста доходов и расходов за анализируемый период, выявляются факторы, оказавшие позитивное негативное влияние на прибыль. В целях правильной выработки банковской политики, разработки концепции развития, отделение банка составляет бизнес-план развития учреждения на два года с учетом указаний Сбербанка России, с рекомендациями основных приоритетных направлений развития на планируемый период, который ежегодно утверждается Советом директоров. Одним из этапов разработки и реализации бизнес-плана является планирование структуры доходов и расходов, который включает в себя следующее: В целях определения выполнения бизнес-плана в течение квартала на определенные даты фактические темпы роста каждого показателя за исследуемый период к соответствующему периоду прошлого года сопоставляется с плановым уровнем этих показателей. Плановый уровень определяется как отношение суммы, заложенной в бизнес-плане на каждый квартал к соответствующему кварталу прошлого года. К сожалению, в нашем отделении планирование сводится лишь к разработке бизнес-плана и заполнению соответствующих таблиц, присылаемых из территориального управления, так как на данный момент наше отделение — единственный банк на территории Оймяконского улуса. До недавнего времени в Российских банках практически отсутствовал анализ банковской деятельности. В этом не было необходимости, так как жесткая регламентация предопределяла результаты функционирования любого банка. Сейчас, когда радикально решен вопрос независимости банков от диктата исполнительных и распорядительных органов власти и управления, когда в условиях рыночной экономики конкурентная борьба, проведение самостоятельного анализа хозяйственной деятельности банкам совершенно необходимо. Результаты анализа дают возможность разрабатывать план действий по развитию банка как на ближайший период, так и на перспективу. Результаты анализа используются при разработке бизнес-планов. Для анализа доходов отделения следует сгруппировать доходы в две группы — процентные и непроцентные доходы, то есть: Анализ структуры отделения, показанном в таблице 2. Проведем подфакторный анализ процентных доходов по данной схеме на рисунке 2. ГРУППА КРЕДИТОВ ИЮНЬ, Г. Используя данные таблицы 2. Измерить влияние изменения среднего уровня процентной ставки на доход можно по формуле: Влияние обоих факторов на изменение дохода составит: Из приведенного анализа видно, что: Поскольку процентная ставка за анализируемый период изменилась незначительно, то ощущаемое влияние на рост процентных доходов оказал средний остаток задолженности по выданным кредитам и выплата процентов по просроченным ссудам. Количественный этап анализа позволяет выяснить причины, вызывающие изменения этих факторов. Увеличение средних остатков по выданным кредитам обусловлено следующими факторами: Общим ростом ссудных активов в анализируемом периоде по сравнению с предыдущим периодом: Если Т больше 1, то положительная оценка деятельности банка; если Т менее 1, то негативная оценка. Проведенные расчеты нам показывают, что в июле и в сентябре темп роста замедлился, что приводит к потере позиций отделения банка в сфере кредитования. Увеличением удельного веса ссудных активов, приносящих доход в виде процента, в совокупных активах: Если А больше 0,80 — положительная оценка деятельности; если А менее 0,80 — банку следует улучшить структуру активов в сторону увеличения судных активов. Структурный анализ процентных доходов в таблице 2. Это свидетельствует о неудовлетворительном состоянии кредитного портфеля отделения банка. Ради объективности хочется добавить, что такая ситуация сложилась в результате социально-экономической обстановки в улусе. Наши заемщики и их поручители оказались неплатежеспособными, что привело к росту просроченной задолженности. В связи с этим кредитный комитет отделения банка в настоящее время проводит сверхстрожайшую политику формирования кредитного портфеля, выдавая только краткосрочные небольшие кредиты. Анализ позволил выявить незначительный рост процентных доходов за счет уплаченных процентов по долгосрочным кредитам, доходы по краткосрочным кредитам стабильны и равномерны. Структурный анализ процентных доходов нам показал также то, что в структуре кредитного портфеля отделения банка оказалась большая доля рисковых кредитов, что и привело к росту просроченной задолженности. В условиях нестабильности экономики и инфляции, как нами определено из проведенного анализа процентных доходов, возможности роста доходов за счет процентов по предоставленным кредитам уменьшаются. Насколько отделение банка активно использует прочие источники получения доходов показывает анализ структуры непроцентных доходов в динамике табл. Из таблицы видно, что основную часть доходов составляют доходы за оказанные услуги и которые стабильно и динамично увеличиваются. Почти в семь раз увеличились доходы от валютных операций. Прежде всего это связано с тем, что экономическая ситуация в улусе постепенно стабилизируется, стали поступать значительные перечисления заработной платы работающему населению. На его базе были организованы несколько закрытых акционерных обществ, которые открыли в нашем отделении банка расчетные счета и в настоящее время успешно работают. Замедлился стремительный рост курса доллара и возрос спрос у населения на валюту, так как местные предприниматели выезжают за товарами в Китай и Корею. Обобщающим показателем доходности банка является средняя величина дохода на одного работника, исчисляемая делением валового дохода на фактическую численность работников. В нашем отделении банка в третьем квартале г. Группировка активов по признаку доходности позволяет выделить активы, приносящие доход и активы, не приносящие доход. Активами, приносящими банку доход, являются выданные кредиты, ценные бумаги, полученные комиссионные вознаграждения за услуги, плата за кредитные ресурсы, переданные Саха Якутия банку. Активы, не приносящие доход — это касса, корреспондентский счет, резервный счет, объем основных средств. Сокращение указанных активов повышает доходность банка, а их увеличение снижает рентабельность, но, в то же время увеличивает ликвидность банка. Другим показателем доходности отделения является отношение валовых доходов отделения банка к объему активных операций. Данный анализ проведен в таблице 2. ПЕРИОД ИЮЛЬ Г. Валовый доход Д ,62 ,06 ,85 Активы А ,55 ,03 ,56 Д: А 0, 0,01 0, Итак, на рост валовых доходов отделения банка оказывают влияние следующие факторы: Анализ расходов осуществляется по тому же плану, что и анализ доходов. Прежде всего сгруппируем расходные статьи баланса: Начисленные и уплаченные проценты в рублях и в валюте. Отрицательные расходы — почтовые и телеграфные расходы по операциям клиентов; оплаченная комиссия по услугам и корреспондентским счетам; 2. Расходы по обеспечению функционирования банка — на содержание аппарата банка; хозяйственные расходы; 3. Прочие расходы — штрафы, пени уплаченные, проценты и комиссия прошлых лет, прочие расходы. Процентные расходы занимают заключительную долю в суммарных расходах. Есть ряд объективных, не зависящих от банка причин, вызывающих рост процентных расходов. По схеме на рис. Процентные расходы зависят от средних остатков по оплачиваемым депозитам и средней процентной ставки по депозитам. Влияние этих двух факторов на изменение процентных расходов определяется следующим образом: Степень влияния средней процентной ставки по депозитам на процентные расходы определим так: Теперь определим какой фактор в наибольшей степени повлиял на изменение процентных расходов: Теперь приступим к анализу самих факторов. Средние остатки оплачиваемых депозитов зависят от: Рост доли оплачиваемых депозитов в пассивах нельзя оценивать однозначно. С одной стороны оплачиваемые депозиты — это, как правило, срочные вклады, они придают стабильность ресурсной базе банка. С другой стороны — срочные депозиты являются относительно дорогими ресурсами и следовательно их рост отражается на повышении процентных расходов. На среднюю процентную ставку по депозитам влияют следующие факторы: Рыночный уровень процентной ставки по депозитам, зависящий от конъюнктуры денежного рынка. Это объективный фактор, банк на него воздействовать не может, а вынужден только подчиняться ему. Рост доли дорогостоящих депозитных инструментов главным образом межбанковских кредитов в общей сумме мобилизуемых средств приводит к увеличению затрат — процентных расходов. Наше отделение банка не использует межбанковские проценты и не выплачивает проценты по расчетным и текущим счетам юридических лиц. Единственный оплачиваемый вид — вклады граждан. ГРУППА РАСХОДОВ II КВАРТАЛ Г. III КВАРТАЛ Г. Затрат по обслуживанию расчетных и текущих счетов юридических лиц нет. Это самый дешевый ресурс для банка. Увеличение доли данного компонента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка. Однако расчетные счета — это непредсказуемый депозитный инструмент, поэтому высокая их доля в мобилизуемых средствах ослабляет ликвидность банка. Отделение банка не имеет депозитов и вкладов предприятий, которые, несмотря на рост процентных расходов, оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Это позволяет осуществлять кредитование на более значительные сроки и, следовательно, под более высокий процент. Отделение банка не пользуется межбанковскими кредитами. Такая независимость может оцениваться положительно. Основная и, можно сказать единственная часть процентных расходов отделения приходится на уплаченные проценты по вкладам физических лиц. При анализе непроцентных расходов следует рассмотреть их структуру, определить место каждой группы расходов в их общей сумме. Имеют тенденцию к увеличению операционные расходы. Отделению банка следует уменьшать затраты, занимающие наибольший удельный вес в общей сумме непроцентных расходов, но не в ущерб его деятельности. Нецелесообразно сокращать расходы на содержание аппарата управления. Подытоживая данный раздел анализа, следует отметить, что сокращению расходов банка будут способствовать: Гармонизация структуры ресурсной базы, то есть увеличение доли расчетных и депозитных счетов предприятий. Для этого в отделении должно быть специальное подразделение, занимающееся только ресурсами; 2. Разумное уменьшение непроцентных расходов за счет статей баланса составивших наибольшие затраты: Предложения по расширению ресурсной базы отделения Сбербанка Концепция развития Сберегательного банка Российской Федерации на период до года предусматривает упрочение достигнутых Сбербанком России позиций универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и ведущее положение на рынке розничных банковских услуг, активно расширяющего свое присутствие на других секторах рынка. Сберегательный банк Российской Федерации, являясь крупнейшим банком, динамично наращивает свой потенциал. В настоящее время ближайшие конкуренты Сбербанка активизировали свою деятельность по продвижению различных видов вкладов и услуг пластиковые карточки, операции с иностранной валютой и Сбербанк России уступает им по оперативности и агрессивности внедрение новых видов услуг, уровню качества обслуживания, по маркетингу и рекламной поддержке их продвижения. В условиях изменяющейся экономической и политической обстановки в стране и усиления стремлений банков проникнуть на рынок розничных услуг все новые требования предъявляются к содержанию и методам работы Сбербанка, что в свою очередь вызывает необходимость дальнейшего совершенствования работы с клиентами. Спрос населения на различные банковские услуги требует развития и совершенствования имеющихся вкладных продуктов, создания системы безналичных расчетов и денежных переводов, обеспечения доступа на рынок ценных бумаг и драгоценных металлов, организации индивидуального и более качественного обслуживания. Одной из основных задач, стоящих перед учреждениями Сбербанка, должна стоять задача сохранения лидирующего положения в привлечении средств физических лиц, предлагая формы сбережений, учитывающие интересы банка и являющиеся конкурентоспособными на рынке, развивая при этом спектр предлагаемых клиентам услуг с элементами различной степени риска. Для этого, считаем, в первую очередь необходима оптимизация структуры вкладов, которая должна обеспечивать: Принципы построения структуры рублевых и валютных вкладов должны быть едиными. В этой связи необходимо максимально приблизить вклады в рублях и иностранной валюте как по их названиям так и по условиям. В принципе, существующая на сегодняшний день структура вкладов физических лиц в Сбербанке России включает как вклады, ориентированные на определенные слои населения социальные вклады , так и универсальные коммерческие , то есть виды вкладов с разнообразными условиями, учитывающие различные категории вкладчиков. Из опыта работы нашего отделения была видна непрактичность и нецелесообразность введения таких вкладов. Как правило это не вызвало большого прилива дополнительных средств, вкладчики начинали расторгать договора по своим вкладам и перекладывать на новый вид вклада. Считаю, что в существующей структуре вкладов необходимы вклады на более длительные сроки, например, на один год. Такой вид вклада чтобы был привлекательным для вкладчика должен: Например, как по вкладу со сроком хранения 3 месяца или 6 месяцев; процентная ставка должна определяться и в зависимости от суммы вклада, то есть, например, на вклад от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей одна процентная ставка, а на вклад от двадцати тысяч рублей до пятидесяти тысяч рублей уже несколько повыше и т. Такие же анкеты предлагались клиентам при помещении Сбербанка. Анализ анкет позволил выявить то, что некоторые наши вкладчики при внесении или получении крупных сумм желали индивидуального обслуживания. При рассмотрении характеристики ресурсной базы в разделе 2. Для этого следует проанализировать остатки средств на счетах юридических лиц. Для этого следует проанализировать остатки средств на счетах юридических лиц; суммы средств, приходящихся в среднем на один счет. Такой анализ позволяет выявить сильную и слабую клиентскую базу. Список отобранных клиентов следует изучить более подробно: Клиентам, у которых имеются значительные стабильные остатки средств на счетах следует предложить поместить их без ущерба для клиентов в срочный депозит. Подобная операция для банка будет означать удорожание привлеченных средств, но разницы между выплачиваемыми процентами по депозитам и получаемым процентам от предъявления этих средств в кредит должна составить доход отделения банка. Люди приезжали заработать, потом доработать до пенсии, дети уезжают в центральные районы страны на учебу, родители получают пенсию и уезжают, поэтому в нашем отделении оформляется много переводов. Залогом успешной работы с клиентом сегодня является наличие развитой системы безналичных расчетов и переводов: Предложения по расширению услуг отделения Сбербанка в сфере кредитования Важная роль в представлении услуг населению должна отводиться кредитованию физических лиц. С целью сохранения ведущего положения Сбербанка на этом сегменте рынка необходимы разработка и внедрение новых форм кредитования как было отмечено ранее, в настоящее время Сбербанк предлагает два вида кредитов: Такой узкий перечень видов кредитов свидетельствует о том, что в Сбербанке еще не сложилась законченная система кредитования частных заемщиков. В этой связи было бы целесообразно существенно расширить перечень видов ссуд, предоставляемых клиентам за счет выдачи кредитов на приобретение средств производства, на организацию собственного бизнеса. Кроме того, положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков имело бы так же: Предложения по развитию прочих услуг Наряду с представлением традиционных услуг необходимо разрабатывать и внедрять в сопутствующие и дополнительные услуги, в частности развивать консультационную службу. Так, основными направлениями консультационной деятельности банков могут быть следующие: В Российских банках стоимость банковских услуг определяется договором между клиентом и банком, но с учетом развития рынка аналогичных услуг в регионе и получения соответствующей прибыли. Спектр оказываемых услуг постоянно расширяется, поскольку появляются новые, ранее не предоставлявшиеся услуги. Для клиентов, несомненно, более предпочтительным будет банк, который сможет оказать наибольшее число услуг при умеренной плате за них и хорошего качества. Рост доходности работы банка на современном этапе могут дать услуги, которые обеспечивают улучшение комплексного расчетно — кассового обслуживания клиентов, развитие операций с иностранной валютой, страховые, аудиторские и лизинговые услуги. Особое значение для банка имеет правильное определение стоимости банковских услуг. Оптимальным ориентиром при установлении комиссионных платежей должны быть затраты на банковские операции и цены, сложившиеся на рынке данного вида услуг. Можно использовать два варианта определения платы за банковские услуги. Например, при расчете комиссионных платежей за расчетные услуги можно определить размер платы банку как частное отделения общих издержек банка, связанных с проведением расчетных операций на количество клиентов с учетом планируемой рентабельности. В зависимости от объемов операций выполняемых по счетам конкретного клиента, средний размер платы для него может корректироваться на поправочный коэффициент. Например, при квартальном объеме платежных документов не более — коэффициент 0,5; а при объеме платежных документов от до — коэффициент 1,0 и т. Плановая прибыль — тыс. Плановые расходы — тыс. Количество клиентов — клиентов Рассчитаем плановую рентабельность: Итак, предлагается установить плату 7,34 тыс. Плата за расчетное обслуживание в расчете на одного клиента в месяц в настоящее время такая: Экономический эффект от применения нового принципа расчета взимания платы такой: Во — вторых, иной вариант расчета платы предполагает использование данных о стоимости обработки одного платежного документа, рассчитанный как частное деление суммы налоговых расходов на проведение расчетов в целом по отделению на число обрабатываемых в данном периоде платежных документов. При этом количество документов может определятся по данным соответствующего периода прошлого года или аналогии с подобными клиентами. Умножив цену одного платежного документа на среднее число документов, приходящихся на клиента за определенный период, получим размер платы с данного клиента. Безусловно, доходы от прочих банковских услуг менее значительны по сравнению с доходами от кредитных или валютных операций, но оказание их клиентам повышает престиж банка. Немаловажное значение для реализации задач и развитию услуг населению имеет совершенствование технологии банковских операций, их учета и последующего контроля. Главной задачей в этой области является оптимизация проведения операций, в том числе: В отношении необходимости создания единых программных средств хочется сказать особо, так как наше отделение, сталкивается в этой области с определенными трудностями. Так, например, в операционном отделе и в последующем контроле установлены программы разных производителей, в результате возникает разница в исчислении процентов. Важнейшей предпосылкой для успешной реализации задач и развитию услуг населению должно стать развитие и совершенствование сети Сбербанка России. Для повышения эффективности работы и снижения затрат на содержание учреждений Сбербанка следует: Успешная реализация задач по расширению деятельности Сбербанка невозможна без повышения качества обслуживания населения, для чего необходимо: Заключение Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков России и по ряду экономических показателей, занимает ведущие позиции в кредитной системе страны. Еще до недавнего времени он монопольно выполнял все операции по обслуживанию населения. Однако, бурно развивающаяся в х годах банковская система, заставила Сбербанк активизировать и совершенствовать свою деятельность, добиваться расширения диапазона предоставляемых услуг и повышения их качества до уровня мировых стандартов. Произошедший кризис в году выявил определенные проблемы функционирования Сберегательного банка, но не подорвал его позиций. Судьба банка с его более чем млн. Клиентами Сберегательного банка исторически являются физические лица, это дело трудоемкое и не всегда прибыльное. Однако, именно денежные сбережения населения выступают как важный источник новых инвестиций и увеличения общественного капитала. Для углубленного анализа темы дипломной работы в первую очередь было проведено исследование понятие и экономическая сущность банка и рассмотрены функции, операции и правовое обеспечение банковской деятельности на современном этапе. Для изучения вопроса функционирования Сберегательного банка России на современном этапе проведено историческое расследование и развитие сберегательного дела в России. Сберегательный банк имеет более, чем столетнюю историю ведущие позиции в российской банковской системе, участвует в формировании основ экономического возрождения России. В дипломной работе рассматривается место и роль Сбербанка Российской Федерации в современной банковской системе России не только как банке, традиционно специализирующемся на работе с населением, но и как банк стремительно увеличивающий количество корпоративных клиентов. Сбербанк на современном этапе завоевывает новые сегменты на рынке банковских услуг, расширяет диапазон перечня представляемых услуг. Как меценат, Сбербанк осуществляет активную благотворительную деятельность. Дипломная работа рассмотрена на примере функционирования Оймяконского отделения Сберегательного банка. В работе дана характеристика структуры ресурсной базы отделения банка, рассмотрены источники ее формирования и динамика роста. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для банка. Поэтому они должны быть использованы так, чтобы были не только возвращены их владельцам, но и было получено приращение для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получение, хотя бы минимальной, прибыли. Отделение банка обязано использовать аккумулированные ресурсы, направлять их нуждающимся заемщикам в виде процентов таким образом, чтобы его услуга так или иначе содействовала умножению благ, а значит самовозрастанию стоимости пущенной в оборот посредством банковской деятельности. В работе так же проведен анализ доходов и расходов отделения банка и выявлены факторы, влияющие на рост или уменьшение доходов и расходов. Анализ доходов показал, что в нынешних условиях нестабильной экономики возможности роста доходов за счет процентов по представленным кредитам уменьшаются, в результате неплатежеспособности заемщиков возрастает ссудная задолженность. В этой связи очень важными становятся непроцентные доходы, поступающие от активизации нетрадиционных банковских услуг. Такие услуги были рассмотрены и предложены в главе 3. В Сбербанке стоимость банковских услуг определяется договором между клиентом и банком, поэтому особое значение для банка имеет правильное определение стоимости услуг. Безусловно, доходы от этих услуг могут оказаться менее значительными по сравнению с доходами от кредитных или валютных операций, но оказание их клиентам банка повысит его престиж. В дипломной работе дан анализ размещению средств, привлеченных отделением банка. Оймяконское отделение Сберегательного банка практикует только два способа размещения средств: После обвала рынка ГКО отделение не вкладывает средства в ценные бумаги. Других путей размещения привлеченных средств у отделения нет и это, считаю, большая проблема. Для расширения способов размещения средств в главе 3 предлагается внедрять в отделении кредитование юридических лиц и, в частности, вексельное кредитование. Несмотря на трудности, которые складываются в результате политической и экономической обстановки в стране с которыми сталкивается Сберегательный банк в своей деятельности, он продолжает успешно функционировать и развивать свою деятельность. Так сегодня можно сказать, что Сбербанк России накануне нового тысячелетия с уверенностью смотрит в будущее, занимая ведущие позиции в российской банковской системе, участвует в формировании основ экономического возрождения России, обеспечивая защиту финансовых интересов своих клиентов. Федеральный закон, в редакции от Устав Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации, Новый план счетов в банках Российской Федерации и правила ведения бухгалтерского учета в г. Банки и биржи, ЮНИТИ, Финансы и статистика, Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Банки и банковские операции в России. Управление коммерческим банком в переходный период. Внутренний аудит в банке. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Структура и функции Центральных банков. Операции в банке с ценными бумагами. Сберегательные кассы СССР — Положение об Оймяконском отделении сберегательного банка Саха, Банк дипломов для всех, кто собирается защитить дипломную работу. Только самые лучшие дипломные работы. Более работ научно-исследовательского характера на различные темы и разные области знаний. Тексты представленных дипломных работ так же подойдут для написания курсовых и рефератов. Военное дело Гуманитарные науки Естественные науки и медицина Менеджмент и маркетинг Педагогика и преподавание Психология Точные науки и техника Экономика, финансы, бухучет Юриспруденция. Дипломные работы - Военное дело - Гуманитарные науки - Естественные науки и медицина - Менеджмент и маркетинг - Педагогика и преподавание - Психология - Точные науки и техника - Экономика, финансы, бухучет - Юриспруденция. Дипломы - более дипломов по различным специальностям - только лучшие дипломные работы.
Кредит история самара
Решите систему уравнений 3 4 4
Анализ деятельности Сбербанка
Где взять эпохальный ключ в легионе
Шампунь без парабенов отзывы
Перевод слова advanced
Секреты стройной фигуры
Правила проезда с трамваями
Где используют свечи
Распределите слова по графам таблицы выделяя
Сколько масла в сандеро
5 событий 19 века
Сбербанк России
Поволжский банк сбербанка россии инн
Расписание автобусов лида ивье 2015
Rinse unit перевод
Сделать большой аквариум своими руками
Расписание автобусов коробчеево голутвин
Текущая деятельность компании "Сбербанк"
21 квартира хабаровск каталог мебели
Как подключить 2 ноутбука к интернету
Экономика цветной металлургии учебник 201
Где есть отличные курсы парикмахеров визажистов