Налоговые вычеты на детей 2017 | Порядок возврата НДФЛ, если есть ребенок
Все о стандартном налоговом вычете на ребенка в 2016 г, в 2017 году
Налоговый вычет на детей
Государство каждому налогоплательщику с ребенком ежегодно предоставляет скидку при уплате налога НДФЛ — стандартный налоговый вычет на детей. Вычет на ребенка является разновидностью налоговой льготы, благодаря которой уменьшается налоговая база — часть заработка, облагаемая НДФЛ. Но если общая зарплата с января будет больше тысяч рублей, родитель сможет применить вычет до месяца, в котором зарплата достигла предельную величину годового лимита. Минфин в своем письме с разъяснением от Дело в том, что налогоплательщик имеет право на стандартный вычет из НДФЛ по факту рождения ребенка или рублей и на вычет по факту инвалидности от до 12 рублей. В связи с чем, размер вычета определяется путем сложения этих сумм. Требования, которые необходимо соблюсти, чтобы применить налоговые льготы для ребёнка, прописаны в й статье НК РФ:. Если вы сдаете квартиру, гараж, либо другое имущество и отчитываетесь о доходах в налоговую, вы также можете заявить свое право на вычет. При расчёте налогового вычета учитывается количество детей и очерёдность их рождения от младшего к старшим. Размер дохода, который не будет облагаться НДФЛ в соответствии с предоставляемой налоговой льготой в году, смотрите в таблице. Получается, что, например, у родителя троих несовершеннолетних выделяется из дохода сумма в 5,8 тысяч, которая не участвует в расчёте НДФЛ — он взимается из оставшейся части зарплаты. Следовательно, суммарное значение — Данная сумма будет вычтена из зарплаты Бородиной К. Работодатель женщины будет производить расчёт НДФЛ с 31 рублей её зарплаты: Можно рассчитать, что ежемесячный доход Бородиной К. Экономия — рубля в месяц. Период, в который родители смогут использовать описываемую налоговую льготу, имеет определённые границы. Право на вычет начинается с момента рождения ребёнка либо с момента вступления в силу судебного постановления об усыновлении договора о передаче ребёнка приёмным родителям. Определённые категории граждан вправе увеличить размер налогового вычета в два раза. Рассмотрим случаи, когда это возможно. Увеличенный вычет можно получить, если второй родитель откажется от своей налоговой льготы в пользу первого. Он должен являться налогоплательщиком, чей заработок облагается НДФЛ. Обратиться за предоставлением вычета можно по месту трудовой деятельности. Заявитель должен представить работодателю:. Двойной вычет вправе использовать и единственный родитель, если факт смерти, безвестного отсутствия второго официально подтверждён. Вычет можно вернуть за прошлые годы, но только за 3 последних. В году — за , и годы. На вашей работе вам, скорее всего, бухгалтер откажется делать перерасчет, так как у него финансовый год уже закрыт. Поэтому вам нужно взять справку 2-НДФЛ, оригиналы документов на вычет и заявление. Затем заполните декларацию 3-НДФЛ и подайте ее в налоговую. Документы можно подать лично или по почте. Налоговая будет 3 месяца проверять, после чего сделает перерасчет и вернет излишне уплаченный налог. Применение вычета возможно только после обращения родителя с заявлением и предоставления перечня документов. Заявление подается один раз на все время пока у вас не поменяется работа или жизненные обстоятельства, например, рождение еще одного ребенка. Если заявитель имеет несколько официальных мест работы, он должен выбрать одно из них и представить работодателю:. Если документы подаются непосредственно в ФНС, заявителю необходимо представить подлинники документов. Портал ищет авторов Рекламодателям Гид по покупкам Подвал. Детские пособия Пособие на ребенка малоимущим семьям Пособия и льготы детям-инвалидам Изменения в детских пособиях в году Многодетные семьи Права и льготы Как получить бесплатные лекарства Больничный по уходу за ребенком Налоговый вычет на ребенка Получение налогового вычета за обучение: Стандартный налоговый вычет на ребенка в году. Содержание Вычеты по НДФЛ: Скачать бланк заявления работодателю на получение налогового вычета на ребенка. Скачать образец заявления работодателю на получение налогового вычета на ребенка в двойном размере. Скачать форму заявления об отказе от налогового вычета на детей. Снижение ипотеки при рождении ребенка Субсидии на оплату ЖКХ Можно ли не платить за капремонт? Бесплатное детское питание Бесплатные лекарства для беременных Бесплатные лекарства детям до 3 лет Права беременных и кормящих Как получить бесплатные лекарства Как получить помощь от государства на покупку квартиры Больничный по уходу за ребенком Получение налогового вычета за обучение: Выбираем внешний аккумулятор Как встать на очередь в детский сад в Москве Бесплатные лекарства для беременных Бесплатные лекарства детям до 3 лет Замена паспорта при смене фамилии Детский сад: Родовой сертификат в году Где получить свидетельство о рождении ребенка в Москве в году? Прожиточный минимум в году Реструктуризация ипотеки в году Первые документы после рождения. Опекун, попечитель, приемный родитель, супруг супруга приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок.
Доходом следует понимать все денежные средства, полученные гражданином за налогооблагаемый период год. В зависимости от источников доходов могут применяться различные ставки налогообложения. Что касается СНВ, то при представлении такого вычета учитываются только те доходы, которые облагаются процентной ставкой Налоговый кодекс вычеты на детей относит к категории СНВ. В статье мы постарались собрать исчерпывающую информацию о налоговых вычетах на детей в году и в году. Такие статусы подразумевают официальное признания, то есть сведения, содержащиеся в свидетельстве о рождении, актах органов опеки и попечительства, судебных решениях о признании отцовства и пр. Законодатель также определяет и возрастную категорию детей, в соответствии с которой допустим вычет:. У многих родителей возникает вопрос - а возможно ли получение такого вычета, если ребенок учится в магистратуре? Ответ - да, согласно Кодекса об образовании, сегодня высшее образование разделяют на 2 ступени. Причем 2 ступень магистратура не рассматривается как получение 2 высшего образования и поэтому, если ребенку нет 24 лет, и он обучается в магистратуре, его родители имеют право на получение СНВ, но при условии, что это получение образование впервые на 2 ступени ВУЗа. На инвалида рублей независимо от того каким по счету он является. Например, если ребенок инвалид первенец, то размер вычета будет , а не Касательно четвертого, пятого ребенка и т. Законодатель тем самым стимулирует институт многодетной семьи. Принцип применения вычета аддитивный, то есть каждый вычет приплюсовывается друг к другу, а не поглощается. В письме от Однако это письмо Минфина противоречит решению ВС РФ от Поскольку Письмо Минфина датируется позже, и решение Суда было до 1 января года когда внесены изменения , пока не понятно, как действовать на практике. Порядковое ранжирование детей налогоплательщика производится хронологически, в зависимости от возраста ребенка. Соответственно первый ребенок самый старший и далее по возвратному убыванию. Очередность рождения детей принимается во внимание без учета того, участвует ли конкретный несовершеннолетний в расчет вычета или нет. Размер вычета будет распределяться так:. Из указанного примера видно, что дети в отношении которых пропадает право вычета, не исключаются из общей очередности. Такой же порядок остается и в случае смерти ребенка в многодетной семье. А именно, на такого ребенка не производится расчет вычета, однако сведения о нем учитываются для определения размера других последующих детей. В семье было трое детей: Письма Минфина России от Письмо Минфина России от СНВ предоставляет получателю вычета его работодатель, причем если их несколько, то по выбору самого работника определяется приоритетный. Работодатель при наличии подтверждающих документов и заявления сотрудника производит все необходимые расчеты, осуществляет уплату НДФЛ и отчитывается перед налоговым органом. Вам лишь остается просматривать ведомости и квитанции на заработанную плату и следить, учтен ли вычет. А при выявлении ошибки сообщить в бухгалтерию предприятия. Вычет производится ежемесячно в течение налогового периода года , если сотрудник подал соответствующее заявление при приеме на работу или после рождения ребенка. Если получатель вычета, работает у данного работодателя не с начала года, то СНВ применяется с учетом ранее произведенного вычета на предыдущей работе для этого требуется справка 2-НДФЛ с предыдущего места работы. Если налоговый вычет на ребенка не производился не были предоставлены документы в бухгалтерию предприятия или бухгалтерия допустила ошибки, вычеты не были учтены в полном объеме, то получатель вычета по истечении периода налогообложения может самостоятельно обратиться в налоговый орган. Однако не практике такие случаи встречаются достаточно редко, обычно проще это производить у работодателя, своевременно подав заявление. Для возврата СНВ на ребенка следует подать:. После проверки документов ИФНС не более 3 месяцев вернет излишне уплаченные суммы налога на банковский счет гражданина. Вычет получается путем не удержания соответствующих сумм из заработанной платы. Работодатель обязан при наличии достаточных оснований сминусовать от размера зарплаты сумму вычета и на оставшейся размер применить ставку налогообложения НДФЛ. Такие документы достаточно предоставить работодателю 1 раз, не нужно писать заявление каждый год. Только при смене работы требуется подать документы и заявление новому работодателю со справкой 2НДФЛ с предыдущего места работы. Директору ООО "Весна" И. Киселеву от инженера Спиридонова К. Прошу предоставить мне с 1 января г. Когда подаются документы на вычет и возможен ли перерасчет налогооблагаемой базы? В случае рождения ребенка, сотрудник имеет право написать заявление, представить свидетельство о рождении и вычет будет учтен с момента его рождения. При устройстве на работу также следует сразу представить свидетельство о рождении, написать заявление и предоставить справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы. В случае, если сотрудник был принят на работу и по каким-либо причинам сразу не предоставил документы, а представил их до декабря текущего года, бухгалтерия должна произвести перерасчет излишне уплаченной суммы НДФЛ за этот год. Если родители не состоят в браке гражданский или разведены Если нет регистрации брака между родителями, то второй родитель может получить вычет при предоставлении документа, который подтверждает нахождение ребенка на его обеспечении:. Обязательное условие для такой передачи права вычета - наличие у передающего это право дохода, облагаемого НДФЛ, то есть безработный, не может передать свое право вычета супруге или супругу. Также в двойном размере положен вычет матери-одиночке. Поэтому, чтобы получить налоговый вычет на ребенка в двойном размере требуются дополнительные документы:. Двойной стандартный налоговый вычет также как и простой применяется до определенного совокупного годового дохода, а именно до того месяца, когда заработная плата с начала года достигнет тыс. Определения "единственный родитель" в законодательстве РФ нет, но Минфин отмечает, что родитель не является единственным, если не зарегистрирован брак между родителями то есть развод, неуплата алиментов, лишение родительских прав 2-го супруга не считаются, что родитель единственный. Чтобы подтвердить отсутствие второго родителя нужно предоставить 1 из следующих документов:. Если женщина не работает домохозяйка, в декретном отпуске, в отпуске по уходу за ребенком или стоит на учете в центре занятости , то отказаться от налогового вычета на детей в пользу мужа написать заявление работодателю мужа она не может, поскольку не имеет права на налоговый вычет:. Вычет совместим с другими видами СНВ, а также иными вычетами, такими как профессиональный, социальный и имущественный. То есть все эти вычеты взаимодополняют друг друга и суммируются. Однако нужно иметь в виду, если начисление таких вычетов окажется больше доходов, то такие излишние суммы приравниваются к нулю, так как вычеты носят компенсационный характер и их действие напрямую зависит от налоговой активности налогоплательщика. Законодатель четко определил, что вычет может производиться от тех доходов, которые декларирует налоговый агент. А работодатель как налоговый агент может декларировать только заработанную плату своего работника. Поэтому если гражданин временно нигде не работал допустим, в течение года , то стандартный налоговый вычет на ребенка за год он не сможет получить, даже если у него были иные источник доходов к примеру, арендная плата за квартиру, которую гражданин сдает , за которые он отчитался в налоговую и добросовестно уплатил налог. Существует еще один ограничитель — это предельный уровень предельная величина дохода в течение года, по достижении которого гражданин лишается права на дальнейшее применение вычета. До какой суммы возможно применение СНВ? Это рублей в году и в году. Например, работник получил нарастающим итогом с января по сентябрь заработанную плату без учета налогов и вычетов в размере рублей, то с октября по декабрь этого года применение СНВ не производится. Но следующий год новый период налогообложения начинается с нового листа. По сути, месячная зарплата не должна превышать 23 рублей. Тогда вычет будет применен в полном размере за весь год. Перерасчет возможен только в течении текущего налогового периода года. Применение СНВ производится после подачи заявления работодателю и действует на будущие периоды. Если сотрудник предприятия имеет 2 детей, не достигших 18 лет или детей до 24, обучающихся в ВУЗе на очном отделении, а оклад составляет 20 руб. То налогооблагаемая база и налог будут рассчитываться следующим образом:. Подскажите пожалуйста, если моему ребенку уже исполнилось 9 месяцев и я только узнала о том, что могу получить вычет, не поздно ли мне писать заявление работодателю? Заявление писать не поздно, муж может написать его сейчас до конца года и ему бухгалтерия сделает перерасчет НДФЛ за год, со дня рождения ребенка. Что касается мамы, если вы находитесь в декретном отпуске, то вам начисления не производится и вычет применять не к чему. Если мама работает, то также пишите заявление по месту работы и вам произведут перерасчет. Мой супруг получает СНВ на своего ребенка от первого брака. Также он получает его на моего ребенка от первого брака. Какой СНВ он будет получать на нашего совместного ребенка? Так как Ваш супруг для всех детей является официальным отцом усыновителем , то он считается гражданином, имеющим 3-их детей. Соответственно за Вашего совместного ребенка он может получать вычет в сумме руб. Скажите, пожалуйста, руб при стандартном налоговом вычетом это предел для каждого из родителей в отдельности? И если отец отказывается от налогового вычета в пользу жены, то руб это предельная сумма дохода двоих родителей? Если один из родителей будет получать стандартный вычет в двойном размере при отказе от вычета второго родителя, то предельная сумма доходов такого родителя получающего двойной вычет будет равна руб. В соответствии с налоговым кодексом эти два вычета предоставляются налогоплательщику независимо друг от друга. У нас есть работник,который получает налоговый вычет в двойном размере на ребенка,который учится на дневной форме обучения. ЕЙ18 лет,она родила ребенка в январе г. Можно ли продолжать применять налоговый вычет нашему сотруднику? Если нет,то какие документы должны быть предоставлены? Все зависит от того, продолжает ли ребенок вашего работника обучаться. Если ребенок взял академический отпуск, то статус студента сохраняется и ваш работник имеет право на вычет. Если же обучение прекращено, то вычет не должен применяться. Документ, подтверждающий, что дочь сотрудника отчислена — справка об обучении, в которой указано, с какого числа ее отчислили. В случае академического отпуска — выдается справка, на основании приказа ректора о предоставлении академического отпуска. Соответственно если в свидетельстве о рождении ребенка в графе отец стоит прочерк, то в актовую запись отец не вписывается. В налоговом кодексе не предусмотрен четкий перечень документов, подтверждающих право на двойной налоговый вычет. Однако состав необходимых документов определяется в постановлениях министерства финансов. Поэтому для получения беспрепятственного вычета все же лучше получить такую справку. В противном случае Вам придется добиваться правоты в судебном порядке, где нет стопроцентной гарантии на успех. В компании работает 2-сотрудника, мужчина и женщина, ранее они были в браке, сейчас разведены. Имеют ребенка, до 18 лет. Ребенок находится на содержании у отца, мать алименты не платит. Кто получает СНВ на ребенка? На каком основании и какие нужны подтверждающие документы? В такой ситуации право на СНВ имеет только отец, так как он содержит ребенка. У матери возникнет право в случае фактической уплаты алиментов. Ей нужно представить тогда: Только узнали, что можно получать налоговый вычет на детей! У нас их трое, первому ребенку 9 лет, второму 5 лет и третьему 8 месяцев! Муж считается безработным, я работаю, но на данный момент нахожусь в декрете! Налоговый вычет не когда не получала на детей! Имею ли я возможность получить налоговый вычет за те года за которые я не получала налоговый вычет. На производстве я работаю с года! Помогите мне пожалуйста разобраться за какие года я могу получить вычет и за каких детей? Вы можете получить вычет за всех детей таким образом: Для этого необходимо обратится в Вашу налоговую инспекцию с корректирующей налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ по каждому году и представить туда же документы, подтверждающие право на вычет. Ваш муж может сделать тоже самое. Перерасчету подлежат суммы фактически уплаченного подоходного налога. К примеру, Ваш муж не работал в году — соответственно за этот год перерасчета не будет, а если у него были доходы в году, то пересчитают. Я работаю продавцом у ИП и воспитываю ребенка инвалида 11лет , второй сын- Муж -работник милиции, пенсионер. В каком размере руб? Поднимала этот вопрос с Ип, но он не хочет этим заниматься и с меня вычитаютналог в полном объме. Да, за 11 летнего ребенка Вы имеете право на вычет в размере руб. Если Ваш старший сын обучается в ВУЗе на очной форме, то еще руб. Перерасчет Вы сможете сделать до Образец заявления, перечень необходимых документов Вы можете найти в нашей статье. Все это предоставляете работодателю. Если он не будет заниматься Вашим вопросом, то обращайтесь по истечению налогового периода 1 год в местную налоговую с корректирующей декларацией 3-НДФЛ за отчетный год и часть с Подскажите пожалуйста у нас на предприятии работают многодетные родители, например: Применение стандартного налогового вычета осуществляется следующим путем: Расскажите, пожалуйста, что будет организации,если вычет на ребенка предоставлялся даже когда база превысила рублей? Возможно ли удержание с работника недоудержанного налога в следующем году? Если организация обнаружила ошибку прошлого года в текущем году, но отчет за год не сдан в ИФНС, лучше сделать сторно и новое начисление проводок в прошлом году, поскольку в году вы тем самым занижаете сумму НДФЛ и при проверке налоговая начислит штраф и пени. Если отчет сдан, то следует сдать уточненную декларацию за год. Что касается сотрудника, то после проведенных новых проводок, на сегодняшний день у него будет задолженность перед организацией на эту сумму НДФЛ, и в следующей выплате зарплаты вы ему выдадите меньшую зарплату, к примеру, сейчас за февраль — это нормально. Подскажите, я выиграл суд со страховой компанией и взыскал с нее пени, это было в декабре года, а в январе мне эта страховая компания прислала справку 2-НДФЛ где указано, что я должен заплатить подоходный налог, с суммы пени. Вопрос распространяется ли на это налоговый вычет на ребенка? Добрый день, нет, такой вычет вы получить не можете, если вы являетесь наемным работником и весь год работали в какой-либо организации, в которой вам такой вычет предоставляют. Поскольку все вычеты учтены в той организации при любом уровне дохода. То есть, если вы получили доход свыше руб к декабрю года, то вычет вам полностью предоставлен, если доход не превысил , то в декабре ваша организация вам его уже предоставила уменьшив начисленный налог за декабрь. Добрый вечер, подскажите пожалуйста, имею ли я право отказаться от стандартного налогового вычета на своего ребенка, если я являюсь матерью-одиночкой. Если имею, то на основании какого пп НК РФ. Налоговый вычет это право, а не обязанность. Такая позиция изложена в ч. Отказ от налогового вычета реализуется путем не предоставления налогоплательщиком письменного заявления и соответствующих документов, предоставляющих право на стандартный налоговый вычет. Если вы ранее писали заявление и пользовались вычетом, то написать заявление работодателю о прекращении применения вычета, начисляемому по ранее представленному заявлению. Ребенок рожден в октябре года. К этому времени суммарный доход уже превысил руб. Могу ли получить вычет за три месяца г октябрь, ноябрь, декабрь? Для исчисления лимита отправной датой является начало года, а не событие, с которым связано получение вычета рождение ребенка. Получение вычета возможно со следующего года. Если работник принят на работу с середины месяца, имеет 1 ребенка, в месяце приема применяется налоговый вычет в полной сумме или пропорционально отработанному времени? Если сотрудник принят в середине месяца, то следует смотреть справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы. Если вычет предоставлялся в первой половине этого месяца, то налоговый вычет не применяется. Если вычет не предоставлялся или сотрудник нигде не работал подтверждение — записи в трудовой книжке — то вычет предоставить можно в полном объеме, если доход не превышает установленного лимита. Ведь в справке 2НДФЛ отдельной строкой прописываются эти перерасчеты. На мой вопрос бухгалтеру: И это мои проблемы, что я во время сама не отслеживала выплаты, то есть должна была сама просчитывать свой налог. Что же касается г.. Что можно сделать в этой ситуации и можно ли првлечь бухгалтера к ответственности. Вы можете получить свой вычет за предыдущие годы , г. Вам необходимо обратится в территориальную налоговую инспекцию по месту жительства с уточняющей налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ за каждый год отдельно и приложить документы, подтверждающие право на вычет. Относительно ответственности бухгалтера, то вопрос неоднозначный. Заявлять о привлечении к ответственности можно только в случае, если: Вам не возместят вычет при условии, что Вы сделаете все необходимые действия для этого , то есть у Вас будет материальный ущерб; 2. Вы документально подтвердите, что действительно передавали документы на вычет в бухгалтерию ведь они отрицают данный факт ; Более того, ответственным лицом будет не бухгалтер, а работодатель организация, где Вы работаете. И самое главное, к ответственности можно привлекать в судебном порядке. Тем не менее, Вы можете обратиться с жалобой на бухгалтера к руководителю организации для принятия мер дисциплинарного характера и поставить вопрос о предоставлении Вам выходного дня выходных дней за счет работодателя для устранения возникшей проблемы. Но это следует делать осторожно, тщательно взвесив принимаемое решение, дабы не навредить себе. Добрый день, подскажите, что является доходом при расчете налог. Работник принес справку с места учебы ребенка в институте, в ней указан 3 курс предполагаемый срок окончания учебы Как поступить со стандартным вычетом на ребенка, прекратить его предоставлять с июля месяца, а потом возобновить с момента начала учебного года иили продолжать предоставлять дальше вычет? Здравствуйте, Наталья, продолжайте вычет. Если студент будет отчислен и закончит обучение, сотрудник должен принести справку от отчислении из ВУЗа справка об обучении , тогда сделаете перерасчет, то есть предоставите стандартный вычет до числа, указанного в справке окончание обучения. Поскольку налоговым периодом признается календарный год, документы, необходимые для подтверждения права на стандартный вычет принимаются в начале года. В конце года картина будет ясной, имеет ли сотрудник такое право на вычет или нет. Скажите пожалуйста, предоставляется ли вычет на ребенка-инвалида 19 лет, если он нигде не учится? Поэтому, в Вашем случае вычет не причитается. Здравствуйте, могу я узнать с какого года действует закон о предоставлении двойного налогового вычета на детей? Объясните пожалуйста, я вышла на работу из декрета в конце г. Но за эти года я уже подавала декларации,в г. Можете подать корректирующую декларацию, в которой учтете полученные вычеты по лечению и добавите второй вычет на ребенка. Причем, сейчас в году вы можете подать эту уточняющую декларацию, не дожидаясь года. У меня двое детей до 18 лет, в браке, имею право на вычет. На работе сдала копии свидетельств о рождении детей, копию свидетельства о браке, копию паспорта со всеми страницами и заявление на вычет. Бухгалтерия требует еще и справку с места жительства. Действительно ли в моем случае без нее не обойтись? Справка с места жительства не относится к документам, подтверждающим стандартный вычет в соответствии со смыслом ст. Поэтому без указанной справки обойтись можно. Можно уточнить, если я буду подавать декларации на вычет на ребенка за 13 и 14 годы в г. Просто по ним мне еще ничего не перечислили, только ближе к лету, а декларации можно подать только до 30 апреля. Только зачем вам ждать, можете сейчас подать корректирующие декларации за эти годы до 30 апреля г, и вам перечислят к лету уже с учетом вашей корректировки. Для этого и существует срок камеральной проверки в ИФНС 3 месяца, чтобы все проверить и учесть. Я в году работала 2 месяца июль-август, до этого была в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет, а в сентябре родила второго ребенка. Какой вычет на детей мне должны применить? Весь год официально работала и числилась в одной организации. Вычеты предоставляются если есть налогооблагаемый доход он у вас есть июль-август и он не превышает максимальный размер, а также если вы являетесь сотрудником до конца года. Тогда за весь год вам положен вычет на 1 ребенка, а с сентября и на второго, если вы напишите заявление и предоставите свидетельство о рождении. Моему сыну в году исполнилось18 лет. В августе года он был зачислен на 1 курс военной академии. И в августе им выдали справки для предоставления их по месту работы родителей, то есть датирована справка Могу ли я предоставить эту справку работодателю для получения стандартного налогового вычета на ребенка в году? Есть ли официальные пояснения по этому поводу. Указанная справка подтверждает, что Ваш сын зачислен в ВУЗ и проходит обучение. Так как 1 год обучения не закончен, то сомнений по поводу прохождения обучения у работодателя не должно возникать. Предметных официальный разъяснений от ФНС России нет. Скажите пожалуйста, может ли работник подавать заявление на вычет по основному и дополнительному месту работы? Или только на основной? Вычет предоставляется только по одному месту работы. Как правило — основному. Возможно получение вычета по дополнительному месту работы, если предоставить справку с основного места работы, что стандартные вычеты сотруднику не предоставляются. Добрый день, скажите пожалуйста , я мать одиночка. Мои работодатели не вычитывали мне двойной стандартный вычет, на протяжении 3-х лет с г. Могу ли я предоставить декларацию за все 3 года. О существовании вычета узнал только что! Воспользоваться вычетом вы сможете только 5 месяцев на 6 месяце доход превысит руб. Нет, не можете, почитайте внимательно статью, для двойного вычета у передающего это право у вашей жены должен быть доход, облагаемый НДФЛ, а она в декретном отпуске, следовательно вычет может быть только один руб. Вы пишите заявление в бухгалтерию и прилагаете подтверждающие документы см. То есть в месяц сумма зар. Даже если вы сейчас в марте или апреле напишите такое заявление, вам в бухгалтерии сделают перерасчет с даты рождения ребенка с января , и учтут это при следующей выплате зар. Если вы не напишите такого заявления, то по истечение года до конца апреля можете подать декларацию по форме 3 НДФЛ в налоговую инспекцию, приложить к ней справку 2-НДФЛ с места работы , в которой будет видно, что ваша организация вам такой вычет за год не предоставила, и налоговый орган в течение 3 месяцев после камеральной проверки вернет вам руб. Скажите пожалуйста, если сотрудник вышла с декрета на работу 1 марта г. И если сотрудник в течении года пойдет в отпуск на 1 месяц , например в мае, тоже ему не положена вычет за май месяц? Если у сотрудника были начисления в этом году, то стандартный налоговый вычет применяется нарастающим итогом за каждый месяц, включая месяца, когда сотруднику зарплата не начислялась к примеру, декретный отпуск или очередной отпуск. Я официально нигде не работаю. Хочу подать декларацию 3-НДФЛ о своих доходах. У меня двое несовершеннолетних детей. Могу ли применить стандартные налоговые вычеты на детей к своему доходу от репетиторства? Подскажите, для получения двойного налогового вычета, что необходимо предоставить со стороны мужа — отца ребенка, только заявление, справку с работы разовую или ежемесячно НДФЛ 2? А при подаче заявления о налоговом вычете на ребенка на моей работе в мае г. Здравствуйте, отец ребенка должен предоставлять справку 2-НДФЛ для двойного вычета, получаемого супругой, каждый месяц. Если сотрудник, имеющий ребенка, опоздал с подачей заявления, как в вашем случае и написал его в мае, то бухгалтерия должна сделать перерасчет с начала года, в случае если ребенок родился в мае — то только с мая. У нас ребенок инвалид с года я и муж работаем и получали налоговый вычет только по имею ли я и мой супруг право получить налоговый вычет не по месту работы а в налоговой инспекции и за какие периоды Если имеем то Какие документы необходимо представить И может ли муж написать заявление на отказ от данного вычета чтобы я получила его в двойном размере. Да, Вы можете представить в налоговую инспекцию уточненную налоговую декларацию 3-НДФЛ за периоды , , г. К декларации представить полный пакет документов, предоставляющий право на стандартный вычет и документацию об инвалидности ребенка. Перечень документов приведен в статье. То же самое может сделать и муж. Отказаться от вычета в пользу одного из родителей можно только на будущий период. Так как Ваш супруг уже получал вычеты, то соответственно он воспользовался этим правом и может только корректировать правильность начисления суммы вычета. В то же время по такому вопросу не было разъяснений от ФНС и Министерствае финансов, поэтому можно попробовать. Все зависит от понимания проблемы в конкретной инспекции. Муж в году до августа работал в одной компании,с августа работает в другой. Ребенок рожден в октябре г. Хотим подать на вычет за г. Это возможно было до апреля г. Или срок 3 года? Есть справка о доходах со старого места работы взятая в г. Она подойдет для налоговой или нужно брать заново свежим числом. Если подойдет,возможно ли предоставить копию? Заранее спасибо за помощь. На первый вопрос, да, можно, только представьте уточненную декларацию 3-НДФЛ. Со справкой проблем не должно быть. Касаемо копии, то сделайте нотариальную копию цена вопроса до 50 рублей. Такая копия имеют юридическую силу как подлинник. Объясните пожалуйста с какого месяца можно применить вычет на ребенка в следующих случаях: Можно ли в феврале применить вычет дважды, т. Можно ли применить вычет в феврале за январь? Да можно, но эта операция будет называться перенос излишне удержанного налога на будущие периоды. Но нужно иметь в виду, что если сумма переплаты больше удерживаемого налога в текущем месяце, то разница между размером переплаты и налогом должна быть перенесена на следующий месяц месяцы. Можно перенести переплату налога в январе в счет уменьшения налоговой базы в феврале или осуществить работнику возврат излишне удержанного налога в январе. Следует иметь в виду, что все эти операции производятся с письменных заявлений работника заявление на вычет, заявление на возврат излишне уплаченного налога и пр. У меня ситуация следущая. Имею дочь в возрасте 20 лет, которая является учащейся института, очная форма обучения. Два года работаю у ИП. На момент трудоустройства ребенок заканчивал общеобразовательную школу, на тот момент ей было 18 лет. Должна ли сейчас бухгалтерия вернуть мне разницу за эти два года? Бухгалтерия ИП не учитывала вычет, поскольку вы не предоставили документов, подтверждающих, что ребенок учится и не писали заявления на предоставление вычета. Без этих документов произвести вычет нельзя. Сейчас, когда вы узнали об этом, уже нельзя исправить начисление налога за прошлые налоговые периоды, поскольку отчеты сданы в ИФНС, начислены налоги и задним числом произвести пересчет нельзя. В статье четко написано, как действовать, если вам не учитывали вычет http: Следует взять справки у ИП по форме 2-НДФЛ в них будет видно, что вычета не было и обратиться в местную ИФНС с заявлением и заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, налоговая инспекция проверит ваши документы и произведет перерасчет в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, излишне уплаченную сумму налога вам вернет налоговая на вашу банковскую карточку. Возможно, вы не точно понимаете, что значит вычет руб. За 2 года, соответственно руб. У меня следующая ситуация. В году сдавала в аренду нежилое помещение. Оплата поступала ежемесячно на мой лицевой счет. С сентября начала работать. У меня двое детей: Документы на получение вычета по НДФЛ в бухгалтерию не подавала. Общий доход по году не превышает тыс. Думаю, что мне положен возврат НДФЛ. Какие вычеты я могу получить при подаче в налоговую инспекцию декларации по ф. Вам следует сначала взять справку 2-НДФЛ у вашего работодателя. Итого каждый месяц вычет составит руб. Если ваш доход с аренды был ежемесячным, то всего вычет за год 12мес. Если, к примеру, всего за год руб. Подскажите, пожалуйста, имеет ли право на вычет на ребенка разведенный отец, если ребенку больше ти лет? До достижения ребенком ти лет отец уплачивал алименты по исполнительному листу. Если ребенку более 18 лет и он не учится в учебном заведении, то ни он, ни мать вычетом воспользоваться не могут. С ноября года нахожусь в отпуске по уходу за третьим ребенком. Работодатель по коллективному договору дополнительно к пособию выплачивает каждый месяц материальную помощь в размере рублей. Плюс в конце года была выплачена премия за стаж работы в сумме рублей. В бухгалтерии мне ответили, что, т. Документ мне не назвали! Ведь если берется подоходный налог, то следовательно существует доход к которому должен применяться стандартный налоговый вычет на ребенка, а у меня их трое несовершеннолетних!!! Вы получаете рублей ежемесячных выплат в виде материальной помощи. То есть в году сумма материальной помощи составит 6 руб 12 мес. Согласно налоговому кодексу материальная помощь не облагается до размера рублей. Все что больше попадает под налогообложение. Премии являются доходами, с которых надлежит уплачивать НДФЛ. Таким образом, у Вас в налоговом периоде имеет доход, облагаемый по ставке НДФЛ. В этой связи Вы являетесь лицом, имеющим право применять стандартный налоговый вычет при формировании налоговой базы по НДФЛ. В бухгалтерии Вам сообщили неверные сведения. У работницы 1 несовершеннолетний ребёнок. Согласно справкам 2НДФЛ за и г, ей предоставлялся СНВ за 9 месяцев в оба периода. Однако, при заполнении в программе "Декларация" получается, что вычет должен быть за 10 мес. Доход и тыс. Бухгалтер утверждает, что в сумму дохода, которая за 10 мес. Якобы, хоть она и не облагается налогом, но в доход все равно суммируется, сумма превыш. Для расчета предельной суммы дохода, суммы материальной помощи, не превышающие 4 рублей, не учитываются. Письмо ФНС от 5 июня г. Ребенок в октябре года стал признан инвалидом. О том что положен вычет узнали только недавно. На работе сказали что перерасчет сделают только с января года. Положен ли вычет за период с октября г. Правильно вам сказали, перерасчет бухгалтерия имеет право сделать только за текущий год, поскольку десятки отчетов за год в ИФНС предприятие уже сдало, и любое изменение в учете организации даже на 1 руб. К тому же вины бухгалтерии в этом нет, вы не знали и не подали заявление и все полагающие документы вовремя хотя бы до 31 декабря года. Вам следует заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, к ней приложить справку 2-НДФЛ от организации, в которой будет видно, что такой вычет не учтен, приложить документы, подтверждающие инвалидность и написать заявление с просьбой учесть стандартный налоговый вычет на ребенка-инвалида с … числа года. Налоговая в течение 3 месяцев проведет камеральную проверку и вернет вам излишне уплаченный налог на ваш счет в банке. Заполнить декларацию можно самостоятельно, скачать программу, установить, см. У нашей сотрудницы сын- инвалид, муж умер. Удваивается ли в г сумма налогового вычета, или это только 12 т р? Подскажите пожалуйста я работаю с июня года на предприятии. На предприятии я не получала СНВ никогда. Правильно ли я делаю, чтобы получить СВН: Положен ли СВН за , если год не отработан полностью? В Марте года я ушла в декрет, если я подам в году в ФНС необходимые документы, смогу ли я получить СВН за 3 мсяца года? Да, правильно вы понимаете, вы можете подать за год и , приложить документы-подтверждение оснований для вычета. Что касается года, если вы нигде не работали до июня года, это следует подтвердить копией трудовой книжки, тогда вычет положен с июня месяца. Если работали, то следует приложить справку с предыдущего места работы. По поводу года, вы сейчас в декрете, то есть являетесь сотрудником, следовательно если напишите заявление, приложите копии документов- подтверждений, то организация обязана сделать перерасчет за год, так как он еще не окончен и тогда подавать декларацию в году не потребуется. Подскажите пожалуйста если в справке об окончании учебного заведения стоит дата Зависит от возраста ребенка, если ребенок закончил обучение и ему нет 24 лет — то вычет полностью предоставляется до конца года. Если закончил учиться и ему более 24 лет — то вычет прекращается со следующего месяца. Подскажите пожалуйста,я от первого брака имею двух детей,состою в официальном браке, какую статью мой нынешний супруг может указать, и какие документы он должен предоставить у себя на работе,чтобы ему предоставили стандартный вычет на детей? Ваш супруг имеет право на получение вычета как супруг родителя на основании абз. Вашему супругу необходимо представить работодателю: Подскажите пожайлуста, у сотрудника в январе г. Поскольку и вычеты и доход для целей налогообложения исчисляются нарастающим итогом за год, в том месяце, когда сумма стандартного вычета превысила доход сотрудника, НДФЛ не удерживается и не начисляется, а оставшаяся сумму налогового вычета переносится на следующий месяц. Хотим подать декларацию 3-НДФЛ для предоставления социального налогового вычета за год. Как исправить в 3-НДФЛ эту неувязочку, программа выдает другую сумму налогового вычета — на меньше,чем в справке. С отпускных также начисляется НДФЛ, и вычет за февраль должен применяться. Справка правильная, попробуйте в декларации поставить сумму отпускных в февраль. Будет расхождение в феврале по итоговому доходу нарастающим итогом, но я не вижу другого выхода. Здравствуйте такой вопрос я работаю на заводе и при устроистве на работу я предоставил копию о рождении ребенка дочка 2года но почему то в квитке о зарплате не указана графа налог на ребёнка или подобного рода графа отсутствует что мне нужно сделать что бы за март месяц были возвращены лишён удержанные деньги и не не допустить в последующем месяце облогаемого налога. Трудно сказать, что у вас за квиток о зарплате, поскольку в каждой организации может быть разные программы учета заработной платы. Не обязательно будет графа с вычетом на ребенка. Скорее всего вычет на ребенка учтен, раз вы подавали заявление и прикладывали свидетельство о рождении. У работника четверо детей один из которых инвалид. Соответственно, вычет предоставляется в размере руб. Значит сумма налога в этих месяцах равна 0. Могу ли я сложить суммы неиспользованных вычетов и перенести на следующие месяца? Например в январе у сотрудника зарплата ,16 руб. Февраль зпл ,46 вычет должен предоставляться в размере ,46, а программа рассчитывает сумму вычета в размере ,62 как ,46 за февраль и ,16 январская сумма. Значит я излишне удержала сумму ндфл за январь? За март похожая ситуация: Значит ли это что при зарплате, предположим, руб в апреле будет предоставляться налоговый вычет в размере ,21? Помогите, пожалуйста, очень нужны пояснения…. Ваша проблема не понимая в том, что вы пытаетесь вести расчет не нарастающим итогом с начала года, а для целей налогообложения учитывается именно так и все программы так рассчитывают. А результат формируется за год в справке 2-НДФЛ: Налог составит за 4 месяца руб. Может дополню таким примером и станет понятнее: Если мама была в декрете 3 года, может ли папа получить свой детский вычет на работе. А потом папа через ФНС получить вычет за маму за 3 года? На работе папа, если не получал вычет на ребенка, может получить его только в текущем году и далее, написав заявление сейчас, бухгалтерия сможет сделать перерасчет только с января года, поскольку отчеты все сданы. Что касается двойного вычета, то есть маминого и папиного за те года, пока у мамы не было облагаемого дохода это нужно подтверждать справками за каждый год , это можно сделать путем подачи декларации в ИФНС за те года. Я мать-одиночка двоих детей 8лет и 6 лет. Прочитав вашу статью, узнала, что мне положен двойной вычет, но у меня никогда не было такого. Получая расчетный листок, где записано было только на двоих, а остальное облагается. Или я что-то не поняла? В этой организации я работаю уже 9 год и всегда так было. Если я правильно поняла, то можно как-то вернуть все эти вычеты? Вам следует обратиться в бухгалтерию и подтвердить ваш статус матери-одиночки справка из ЗАГСА , тогда с этого года вычет будет учитываться в 2-ом размере. Что касается предыдущих годов, вернуть излишне начисленный налог можно только за последние 3 года и только через ИФНС, подав декларации в налоговую за каждый год. Вроде все внимательно прочитала, но так и не поняла один момент: К примеру, зарплата 30 по основному месту работы, то 11 месяцев вычет будет производиться? Учет стандартного налогового вычета ведется только по 1 предприятию, следовательно, и совокупный годовой доход считается только в этой организации, т. Вы можете выбирать, где вам выгоднее учитывать такой вычет и он будет учитываться до руб. Моему ребенку в июле г исполняется 23 года , в июне г он заканчивает ВУЗ по очной форме обучения,но по закону об образовании ему будет предоставлен последипломный отпуск 36 дней, с какого месяца мне не будет предоставляться налоговый вычет. Дата получения диплома считается датой окончания обучения в ВУЗе, со следующего месяца вычет уже не предоставляется, если ребенку 24 года, у вас ребенку еще нет 24 лет, значит вычет должен предоставятся в этом году до конца, а прекращается со следующего года. У меня 2 ребенка. Первому 23 и он студент очник. Второму 10 лет инвалид. У мужа и у меня в справках 2 ндфл только вычеты по одному ребенку. У него по первому у меня по второму. За какой срок подается декларация? За прошлый год я заполняла только по лечению. Напишите какие документы нужны. Подать декларацию можно за последние 3 года. Заполняется на основании справки 2-НДФЛ. Список документов есть в этой статье, читайте внимательно. У меня ребенок- инвалид 19 лет,учится очно. Какой должен быть размер вычета по НДФЛ на этого ребенка? Я находилась в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет. В мае выхожу на работу. Заявление на предоставление вычетов еще не писала. С какого месяца мне будут предоставляться вычеты по НДФЛ? На первого ребенка, так как он инвалид с года вычет составит 12 руб. Что касается выхода на работу — вычет предоставляется с месяца, когда есть начисления заработной платы сотруднику в вашем случае с мая Здравствуйте, помогаю подруге заполнить декларацию. У нее есть 1 ребенок, в мае года ушла в отпуск по беременности и родам и далее по уходу за вторым ребенком. Доход за год не превысил. Вычет на ребенка предоставлен до конца года, т. Какую сумму будет правильно отразить в декларации, только за месяцы, в которых был доход, т. Если в отдельные месяцы налогового периода работодатель не выплачивал налогоплательщику доход, облагаемый НДФЛ, стандартные налоговые вычеты предоставляются за каждый месяц налогового периода, включая те месяцы, в которых не было выплат дохода. В случаях отсутствия выплаты доходов в течение налогового периода, например в случае оформления отпуска по уходу за ребенком, стандартные налоговые вычеты не предоставляются, так как налоговая база по налогу на доходы физических лиц не определяется. А тогда еще вопрос, на второго ребенка, которого она родила в середине года, получается, тоже можно получить вычет? Если бы она написала заявление и предоставила вовремя свидетельство о рождении, то да, можно было бы и на второго. Такие выводы напрашиваются исходя из разъяснений Минфина. Однако, на местном уровне такие моменты могут трактоваться по-разному, к сожалению. Лучше это уточнить, позвонив или обратившись лично, в вашу местную ИФНС. Ребенку в апреле исполнилось 18 лет, имела статус ребенка-инвалида. Теперь, по достижению совершеннолетия, статус в справке об инвалидности стоит, как инвалид с детства, 3 группа. В НК четко не сформулирован размер вычета на ребенка инвалида после достижени 18 лет. Какой размер СНВ нужно предоставлять на инвалида с детства обучается в школе и после школы, когда поступит в вуз. Если ребенку-инвалиду исполнилось 18 лет в начале налогового периода, то право на получение стандартного налогового вычета сохраняется до конца года. Вычет на ребенка инвалида р при обучении в ВУЗе на очном отделении распространяется на инвалидов I или II группы. При 3 группе будет положен вычет руб в период обучения в ВУЗе. Еще уточню, я правильно поняла, что вычет в размере 12 тысяч можно будет предоставлять родителям до конца года при условии непревышения тысяч , вне зависимости от того будет ребенок учиться в вузе или нет. А со следующего года как инвалиду с детства 3 группы СНВ будет Мы с женой беженцы с Донбасса, у нас 5 детей до 18 лет,работаем мы на одном муниципальном предприятии. Когда мы обратились в расчетный отдел насчет вычетов,нам сказали, что на нас это не распространяется, так как мы не граждане РФ. Подскажите пожалуйста правильно ли это. Законность или противоправность действий работодателя упирается в вопрос о времени Вашего нахождения в России. В том случае, если Вы на территории РФ более дней, то Вы признаетесь налоговым резидентом и имеете право на вычет. Если Вы находитесь в РФ менее дней, то Вас нет статуса налогового резидента РФ, что исключает получение вычетов. Для года количество резидентских дней считается с И если фактически окажется, что Вы были в РФ более дней, тогда по итогам года в ИФНС можно подать документ, подтверждающий статус налогового резидента, и уточняющую декларацию 3-НДФЛ, в которой предусмотреть вычеты на детей. Таким образом, Вы вправе будете получить возврат излишне уплаченного налога, то есть тех сумм, которые с Вас удерживал работодатель. Добрый вечер Работаю на полторы ставки. На основной получаю двойной вычет одинокая мать , а с совмещения у меня удерживают налог как с бездетной не вычетают ни ,ни хотя бы Правомерно ли такое действие? Вычет вам предоставился уже в 1 ставке, поскольку он предоставляется гражданину ТОЛЬКО 1 РАЗ В МЕСЯЦ вне зависимости от того, сколько мест работы вы имеете тогда нужно выбирать на каком предприятии будет учитываться вычет или работаете на 1,5 или 2 ставки. Если вам так понятнее будет — в том случае, если по ставке зарплата будет ниже вычета к примеру, зарплата руб , то руб. Более того, если 0,5 ставки у вас на другом предприятии, то вам вообще нужно приносить справку 2-НДФЛ, подтверждающий, что вычет там вам не предоставляется. Ребёнок первый учится в очном отделение,а второй инвалид и при этом в армии, а третитьи 6 лет школьник? Работодатель ничего вернуть не может, все отчеты сданы, налоги уплачены, они не имеют права это делать задним числом. Вы можете только обратиться в ИФНС с декларациями и только за последние 3 года. А так как не работали последний год, значит вернуть можно только за два. Вам нужно взять справки 2-НДФЛ у вашего работодателя, правильно заполнить декларацию, представить ее вместе с заявлением и справками, подтверждающими документами на детей, и налоговая вам вернет налог на ваш счет в банке, читайте в статье и комментариях все подробно написано. Есть решение суда о том чтобы вписать отца в свидетельство о рождении ребенка, но мать этого не делает! И предоставляет работодателю ложное свидетельство с прочерком в графе отец и поэтому получает вычет по коду Такой документ является недостоверным, соответственно, полученные льготы необоснованны. Это является нарушением налогового законодательства. В итоге, в случае проведении налоговой проверки это может привести к доначислению налога, наложению штрафа и начислению пени. Кроме того, если налоговый агент знает о таких действиях работника и не предпринимает никаких противодействий, то, доказав такое бездействие, налоговый орган сможет привлечь к ответственности и работодателя ст. Подскажите пожалуйста правильно ли я поняла. Налоговый вычет на ребенка опекуна в году стал р? Мне на работе почему то посчитали не облагаемую сумму р , хотя у меня опекун 3 ребенок в семье. Мне нужно отнести свидетельства о рождении в отдел кадров? Правда дети уже совершеннолетние это учитывается? Вычет в размере рублей полагается для опекунов, у которых под опекой находится: Если ребенок у опекуна не является инвалидом, то вычеты применяются в обычном размере — для первого и второго, — для третьего и последующих. Если Вы претендуете на вычет в размере руб. Если да, то каким образом выглядит заявление от неработающего родителя? Если один родитель не работает совсем, то отказаться он не может, поскольку не имеет права на вычет. Когда нельзя отказаться от стандартного вычета в пользу другого супруга. Один из родителей не имеет права отказаться от получения стандартного налогового вычета в пользу другого родителя, если он она: Главная Юристы Задать вопрос Юр. Все о стандартном налоговом вычете на ребенка в г, в году. Налог на недвижимость квартиру с года от кадастровой стоимости Налог при продаже квартиры Налог при продаже автомобиля Почему нет вычета при покупке автомобиля Налог на дарение недвижимости Имущественный вычет при покупке квартиры. Размер вычета будет распределяться так: Первый ребенок - 0 руб. Первый - 0 руб. Заявление Прошу предоставить мне с 1 января г. Если у Вас есть вопросы по теме статьи, пожалуйста, не стесняйтесь задавать их в комментариях. Мы обязательно ответим на все ваши вопросы в течение нескольких дней. Однако, внимательно прочитайте все вопросы-ответы к статье, если на подобный вопрос есть подробный ответ, то ваш вопрос опубликован не будет. Да, можете, приложив к этим трем декларациям все подтверждающие документы. Да, можете, приложив свидетельства о рождении к декларации. Если один из родителей умер, то налоговый вычет удваивается. Задайте свой вопрос document. Комментарий появится на сайте после прохождения модерации, не нужно отправлять его несколько раз. Search Популярные Как сэкономить семейный бюджет Упростилась процедура взыскания долга за коммуналку Сколько платить за квартиру с Все о транспортном налоге Могут ли забрать квартиру за долги Как правильно оформить дарственную Чем грозит задолженность по ЖКХ.
Как сделать розу ребенку
Таблица чемпионата италиипо футболу 2016 2017
Xavier wulf bones poisonivy перевод
Что делатьесли вылазит ошибка
Можно ли мастурбировать когда качаешься