Тема: Операционный менеджмент современного предприятия
Лекции - Операционный менеджмент - файл 1.docx
Принципы и методы операционного менеджмента
Methods of operational risk management. В статье рассмотрены основные определения операционного риска, приведена классификация проявлений операционного риска, отражены основные подходы к классификации операционных рисков. Проведен анализ основных подходов к оценке операционных рисков, выявлены положительные и отрицательные аспекты использования данных подходов на практике. The article describes the basic definitions of operational risk, shows the classification of exposure to operational risk, reflects the main approaches to the classification of operational risks. The analysis of the main approaches to the assessment of operational risks identified positive and negative aspects of the use of these approaches in practice. Операционный риск, управление банковскими рисками, Базель II , классификация операционных рисков, управление операционными рисками, подходы к оценке операционных рисков, подходы BIA , TSA , AMA. Operational risk, bank risk management, Basel II, the classification of operational risk, operational risk management, approaches to assessing operational risk, approaches BIA, TSA, AMA. Операционный риск в банковской сфере стал объектом пристального внимания относительно недавно. Как самостоятельное направление, управление банковскими рисками, было выделено Базельским комитетом в конце х. В экономической литературе не сложилось однозначного подхода к определению операционного риска, вследствие чего существуют различные трактовки сущности данного вида риска и способов управления им. Определение понятия операционного риска. В основном в определениях операционного риска основной акцент ставится на следующих его проявлениях: Также в материалах Базельского комитета особый акцент ставится на включении в операционный риск юридического риска. Заключаяв себе вероятностный характер события, рискнесет как отрицательный результат реализации этого события, так и положительный. К положительному результату, например, относятся новые возможности, которые дают конкурентные преимущества для организации. Рассматривая операционные риски,следует акцентировать внимание на негативный исход, так как в данном случае риск оказывает разрушительное воздействие на деятельность банка. Существуют два основных подхода к классификации операционных рисков, данные подходы приведены в таблице: Категории событий операционного риска. Трудовое законодательство и безопасность труда. Клиенты, продукты и правила бизнеса. Прерывание бизнеса и сбои систем. Управление исполнением, доставкой и процессами. Для предотвращения негативных последствий, которые могут возникнуть в текущей деятельности кредитной организации, используются инструменты управления иконтроля забизнес-процессами. Следует рассматривать управление как системный процесс, в данном случае управление операционными рисками представляет собой систему с определенным набором элементов. В программах по управлению операционным риском выделяют 4 основных этапа: Отечественные коммерческие банки наиболее подвержены операционному риску в направлении кредитования физических лиц. Подходы к оценке операционного риска. Базель II выделяет 3 основных подхода к оценке операционного риска: Для подходов BIA и TSA предполагается наличие линейной зависимости между уровнем валового дохода и величиной непредвиденных потерь, но при этом не как не учитывается опыт, накопленный банком и оценки различных рейтинговых агентств. Квалификационные критерии для применения AMA подхода представлены ниже. Для применения подхода AMA банку необходимо убедить надзорный орган в следующем: В банке построена система организации управления операционным риском: Обоснование выбранного метода и выполнение основных требований при реализации метода: В разработанной и реализуемой на практике системе оценки операционного риска должны быть выделены ключевые признаки: Базовый подход BIA, используется в отечественной практике с момента вступления в силу Положения Банка России от Банк России требует включать размер операционного риска, рассчитанный по базовому подходу, в расчет норматива достаточности собственных средств банка H 1. Результаты оценки операционного риска включался в норматив H1 постепенно, так с 1 августа г. Влияние величины операционного риска на величину норматива H 1 обратно пропорционально. ОР - размер операционного риска;. Дi- доход за i-й год;. В отличие от подхода на основе базового индикатора BIA , стандартный подход TSA позволяет учитывать особенности возникновения операционного риска в различных направлениях деятельности и определяет размер резервируемого капитала от валового дохода в разрезе стандартных видов деятельности банка. Стандартный подход, основанный на выделении в банке нескольких типовых направлений деятельности и определении по каждому из них в отдельности размера резервируемого капитала, является более точным по сравнению с подходом BIA. Для расчета размера капитала, резервируемого под операционный риск ORC в рамках стандартного подхода используется следующая формула: Дi- доход от i -го вида деятельности, рассчитанный путем усреднения за три последних года;. Кр i - коэффициент резервирования капитала для i -го вида деятельности. Базельский комитет предлагает следующие коэффициенты резервирования в разрезе восьми основных видов деятельности банка. Резерв от валового дохода. Услуги по осуществлению платежей и расчетов. Базельский комитет предполагает возможность использования национальными органами банковского надзора альтернативного стандартного подхода. В альтернативном подходе выделяется два направления деятельности — розничное и корпоративное, а в качестве показателя подверженности рису используется не валовый доход, а объем кредитов, который корректируется на определенный коэффициент. В результате формула для расчета капитала, резервируемого под операционные риски, двух этих направлений деятельности рассчитывается по следующей формуле: ОК — общая сумма кредитов выданных корпоративным розничным заемщикам, до вычета резервов на покрытие потерь по ссудам , рассчитанная как средняя величина за три последних года. Банки прибегают к использованию стандартного подхода TSA к расчету капитала, в связи с возможностью уменьшения размера резервируемого капитала по сравнениюс размером резервируемого капитала получаемого при использовании базового подхода BIA. Также стандартный подход позволяет с большей точностью оценить операционные риски, связанные с каждым из направлений банковской деятельности. Как показала практика, при использовании стандартного подхода и базового подходы проявился ряд недостатков, так например не представляется возможным применить коэффициенты соответствующие определенному направлению банковской деятельности, полученные эмпирическим путем, на основании внутренних массивов данных. Для этого Базельским комитетом был предложен усовершенствованный подход оценки операционных рисков AMA. Усовершенствованный подход предполагает расширенное использование банками собственных моделей анализа операционных рисков и мониторинг операционных убытков. Применение данных моделей возможно только с разрешения надзорного органа и при условии удовлетворения определенным качественным и количественным критериям. К основным подходам в рамках AMA следует отнести: В постоянном улучшении аналитических методов операционного риска непосредственное участие принимают коммерческие банки, ими самостоятельно разрабатываются методики на основе закрепленных Базельским комитетом методов и принципов. Одним из подходов, основанном на усовершенствованных методах измерения операционного риска, является IMA. Данный подход включает в себя три основных стадии. Вычисление размера резервируемого капитала, основываясь на формуле: EI i , j - стоимость под риском;. PE i , j - вероятность проявления операционных потерь;. LGE i , j - уровень потерьв случае реализации риска;. EL i , j - размер ожидаемого убытка;. Стандартизированные категории операционного риска j. Базельским комитетом был выдвинут ряд предложений по стандартизации показателя EI ExposureIndicator одним из них является выработка индикатора на основе бизнес линий и вида убытков, в качестве индикатора рассматриваются: Далее рассматривая составляющие формулы расчета резервируемого капитала, охарактеризуем параметры PE ProbabilityoflossEvent и LGE LossGivenEvent. Первый представляет собой вероятность наступления негативных событий связанных с убытками с определенной частотой за отдельно взятый временной период , параметр LGE показывает долю потерь, которая соответствует части от стоимости под риском и вызвана установленным негативным событием. Для применения модели необходимы следующие условия: При использовании подхода LDA предполагается рассчитывать операционный VaR по самостоятельным направлениям деятельности или их группам при совместном распределении вероятностей потерь вследствие одновременной реализации нескольких факторов операционного риска и величины убытков при наступлении каждого из рассматриваемых событий и при условии высокого уровня доверия. Путем суммирования всех рассчитанных по направлениям деятельности величин операционного VaR может быть получен размер резервируемого капитала. ValueatRisk или VaR это стоимостная мера риска. В мировой практике плотно закрепилось оценка VaR ,она представляет собой величину в денежном выражении , которую не превысят ожидаемые в течение заданного периода времени потери с заданной вероятностью. Необходимо проводить оценку непредвиденных потерь на основе накопленных за прошлые периоды данных. Источниками таких данных могут служить как внутренний опытсобственных потерь, так и внешняя статистика. Данные внутренней выборки будут с наибольшей точностью отражать действительную ситуацию, так как несут в себе особенности бизнес-процессов и специфику операционных рисков конкретного банка. Но накопить необходимый объем статистической массы для получения репрезентативной выборки могут только крупные игроки. Также необходимо отметить что Базельский комитет рекомендует проводить оценку на основе данных о потерях накопленных как минимум за последние 5 лет. Российские банки не готовы делиться накопленными данными о своих потерях с другими игроками рынка, а использование внешних данный не лучший выход из сложившейся ситуации. Опыт зарубежных банков не во всех случаях адаптируется под внутренние условия. Использование внешних данных целесообразно лишь в качестве дополнения к внутренним данным и в тех областях, где есть пробелы в статистической массе. В качестве примера рассмотрим данные, полученные из периодических изданий. Примеры реализации операционного риска, российский и зарубежный опыт. Убытки возникшие в результате реализации операционных рисков. Ограбление инкассаторов Московского Кредитного Банка, г. Использование служебного положения главы Сингапурского отдела деривативных продаж BARINGS PLC, г. Похищение денежный средств из офиса МТС-Банка г. Техническая ошибка сотрудника MizuhoSecurities, г. Мошеннические действия руководства Россельхозбанка год. Несанкционированная торговля сотрудниками SG, год. Использование служебного положения главы Россельхозбанка, г. Списание субстандартных кредитов, связанное с потерями при невыполнении обязательств UBS. Похищение банкомата Сбербанка, г. Мошеннические действия сотрудника Сбербанка, Забайкальский край год. Хищение организованной группой денежных средств со счетов физических лиц при помощи интернет вируса, г. Москва, Тюмени, Ульяновска, Краснодара, Петрозаводска и Курской области год. Использование служебного положения главы банка ВТБ, г. Мошеннические главы банка АК Барс, г. Таким образом, для использования банком внешних и внутренних данных для оценки операционных рисков, необходимо сформировать и построить базу данных операционных потерь, и создать систему сбора данных с подразделений непосредственно осуществляющими банковские операции. Для отслеживания и прогнозирования фактор реализации операционного риска используется ключевой индикатор операционного риска KRI. Данный показатель используется для регулярного мониторинга подверженности риску банковской деятельности и появления причин вызывающих потери. Примером ключевых индикаторов риска могут служить количество сбоев оборудования, простои оборудования, количество исправительных проводок, нарушение законодательных актов и внутренних нормативных документов. Любая из перечисленных методик оценки риска имеет как свои преимущества, так и недостатки. В зависимости от преследуемых целей условия применения данных методик разнятся. При недостаточном статистическом поле рекомендуется комбинировать различные методики, а итоговую оценку операционных потерь рассчитывать как средневзвешенное значение всех оценок операционных потерь рассчитанных различными методами. Веса для коэффициентов могут быть подобраны с учетом уровня доверия и надежности к используемым методикам. Для подхода AMA необходимо построить в банке систему организации управления операционным риском, а также выделить подразделения отвечающие основным требованиям надзорного органа. На практике позволить это могут только крупные игроки рынка, так как соблюдение основных требований влечет за собой достаточно крупные затраты. Например, если региональный банк имеет достаточно обширный накопленный опыт, связанный с событиями реализации операционных рисков и имеет подразделение, и экспертов в данной области, этого не будет достаточно для применения подхода AMA. Если бы требования к подходу AMA были менее трудо- и капиталозатратными к нему смогли бы прибегать и региональные банки, тем самым уменьшая объемы своих затрати размер капитала отвлекаемого на формирование резервов. Но в текущих условиях региональным банкам приходится использовать подходы BIA и TSA , в результате чего банк располагает меньшими ресурсами для совершения активных операции наиболее маржинальных в портфеле оказываемых услуг. Методы управления операционными рисками. Тюменский Государственный Университет, Финансово-экономический институт. Картухин, аспирант Тюменского Государственного Университета, Финансово-экономического института, кафедры финансов, денежного обращения и кредита, г. Annotation The article describes the basic definitions of operational risk, shows the classification of exposure to operational risk, reflects the main approaches to the classification of operational risks. Ключевые слова Операционный риск, управление банковскими рисками, Базель II , классификация операционных рисков, управление операционными рисками, подходы к оценке операционных рисков, подходы BIA , TSA , AMA. Key words Operational risk, bank risk management, Basel II, the classification of operational risk, operational risk management, approaches to assessing operational risk, approaches BIA, TSA, AMA. Введение Операционный риск в банковской сфере стал объектом пристального внимания относительно недавно. Определение понятия операционного риска В основном в определениях операционного риска основной акцент ставится на следующих его проявлениях: Таблица 1 Категории событий операционного риска. Базель-2 тип события Классификация ORX иерархия Внутреннее мошенничество Риски корпоративного уровня Внешнее мошенничество Трудовое законодательство и безопасность труда Риски бизнес-единицы Клиенты, продукты и правила бизнеса Ущерб материальным активам Риски подразделения Прерывание бизнеса и сбои систем Управление исполнением, доставкой и процессами Источник: Подходы к оценке операционного риска Базель II выделяет 3 основных подхода к оценке операционного риска: ОР - размер операционного риска; Дi- доход за i-й год; n - количество лет, предшествующих дате расчета размера операционного риска не должно превышать трех лет. Дi- доход от i -го вида деятельности, рассчитанный путем усреднения за три последних года; Кр i - коэффициент резервирования капитала для i -го вида деятельности. IMA, Internal Measurement Approach подходвнутреннегоизмерения. LDA, LossDistributionApproach подход на основе распределения потерь. SBA, Scenario-basedapproach подход на основе моделирования сценариев. SCA, ScorecardApproach подход оценочных карт или балльно-весовой подход. Таблица 3 Стандартизированные категории операционного риска j. Период времени, характерный для отдельной ситуации. С точки зрения Базельского комитета — 10 дней, данный период используется при расчете величины капитала сформированного на покрытие возможных убытков. При использовании методики RiskMetrics период составляет 1 день наиболее распространённый вариант. Доверительный интервал или уровень допустимого риска. Валюта, используемая для измерения показателя. Таблица 4 Примеры реализации операционного риска, российский и зарубежный опыт. Убытки возникшие в результате реализации операционных рисков Российская практика Зарубежная практика Вид события Потери Вид события Потери Ограбление инкассаторов Московского Кредитного Банка, г. Краснодар год 20,5 млн. Токио год млн. Оренбург год млн. Москва год 8 млн. Мошеннические действия сотрудника Сбербанка, Забайкальский край год 2 млн. Москва, Тюмени, Ульяновска, Краснодара, Петрозаводска и Курской области год 70 млн. Кемерово год млн. Омск год млн. Заключение Любая из перечисленных методик оценки риска имеет как свои преимущества, так и недостатки.
Maxiscan ms509 инструкция на русском
Где большой выбор обуви в спб
Причины травматизма у детей
Atr 72 схема салона лучшие места
7 967 какой оператор
Можно ли подать в суд
Где логика 1 частьчегоне хватает
Профессия эколог где учиться в спб
Посвящается бабушке посмертно стих
Потенциометрический метод измерения сопротивления
Игры где ходишь и стреляешь
Каталог эйвон заказы 2017
Сколько стоит лечение рака легких в россии
Новости верещагино пермского края происшествия сегодня
Безопасность детей в быту